История возникновения и развития кредитных отношений

Платность кредита выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.

В современной экономике существует множество видов различных кредитов. Их можно классифицировать по различным признакам.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения5. При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные и т.д.

 

3. Роль кредита в рыночной и других моделях экономики

 

Возникновение кредитных отношений связано и с тем, что в условиях товарного производства и денежного обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих субъектов за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и платных условиях.

Объективные условия возникновения кредита следующие:

1. несовпадение производственных циклов отдельных товаропроизводителей;
2. возможность индивидуального и корпоративного накопления средств;
3. существование временно не используемых бюджетных и небюджентных средств в условиях спроса на последние со стороны субъектов хозяйства и населения.

В экономике кредит имеет важное значение так как:

1. представляет форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, представляемого в ссуду;
2. обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками;
3. аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц, превращая их в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование;
4. необходим как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие;
5. способен активно воздействовать на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых форм. Задача развития безналичных расчетов чрезвычайно актуальна и сулит немалые выгоды для всех участков экономических отношений и для экономики страны в целом;
6. играет заметную роль в акционировании предприятий и организаций. Условие размещения акций на рынке – накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций;
7. способствует быстрому и цивилизованному становлению предприятий сельского хозяйства, малого и среднего бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности как на внутригосударственном, так и внешнеэкономическом пространстве.

Роль кредита в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми им функциями. Будучи проявлением единой сущности, функции кредита тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности кредита как экономического явления, показывают связь кредита с процессами кругооборота капитала и денежным обращением. Результат взаимодействия кредита с другими хозяйственными процессами, его движения в рамках единого хозяйственного оборота, в котором он выполняет присущие ему функции, характеризует его роль в экономике. Очевидно, что вне функций нельзя говорить о роли кредита.

Кредит выполняет такие базовые функции как распределительная (перераспределительная) и эмиссионная. Распределение связано с определением доли произведенного продукта и/или прибыли, которую получают участники хозяйственной деятельности, другие хозяйствующие субъекты и государство. Оно предполагает перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим или вторичное перемещение уже ранее полученных благ. Последнее получило называние перераспределения. При помощи коммерческого кредита предприниматели получают от кредиторов товары или деньги, которые по разным причинам высвобождаются из хозяйственного оборота кредитора. Это могут быть часть запасов готовой продукции, не нашедшей к данному моменту времени своих покупателей, или денежные средства, которые временно не используются в кругообороте. Оба вида ресурсов образуют резервный капитал кредитора. Благодаря коммерческому кредиту осуществляется перемещение (перераспределение) ресурсов в рамках тесно взаимосвязанных хозяйственных оборотов от одних предпринимателей-кредиторов к другим предпринимателям-заемщикам, которым необходимы ресурсы для обеспечения непрерывности кругооборота их капитала.

Необходимо отметить, что в условиях командно-административной экономики функционирование кредитной системы показывает низкую эффективность. Этот факт был доказан на примере СССР, когда большая часть кредитов предприятиями не возвращалась, и банки практически выполняли функцию не кредитования, а финансирования предприятий. При этом кредиты выдавались под минимальные проценты.

В этих условиях в середине 80-х гг. была предпринята попытка сформировать в стране двухуровневую кредитную систему, правда, довольно специфическую. На верхнем уровне находился Госбанк СССР, освобожденный от несвойственных ему функций. На втором уровне находилось пять специализированных банков. Система небанковских кредитных институтов практически отсутствовала.

В качестве ответа на негативные последствия этой банковской реформы в стране стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности и населения. И лишь в конце 1990 г. Верховный Совет СССР принял Закон, который окончательно установил двухъярусную банковскую систему в виде ЦБ РФ, Сберегательного банка и коммерческих банков, которые получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов, кредитной и процентной политики.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что роль кредита в экономики состоит в обеспечении непрерывности кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота, кроме того, очень важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это становится возможным за счет получения коммерческого или банковского кредита. Кредит способствует ускорению концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда.

 

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО РЫНКА РОССИИ

 

1. Правовые аспекты кредитных отношений в Российской Федерации

 

Банковская деятельность с правовой точки зрения является некоторой совокупностью правовых действий совершаемых определенными субъектами в требуемой законодательством или договором форме. У этих действий есть определенная правовая цель, без констатации которой действия теряют свое содержание.

Понятие банковской операции должно включать в себя как правовое оформление и основание совершаемых действий (договоры или односторонние сделки), так и фактически совершаемые действия по реализации правоотношений, независимо от того охватываются они договорами и сделками или предусмотрены нормативными актами.

К числу банковских операций относятся и кредитные операции – размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности6.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также другими федеральными законами и нормативными актами Банка России и Правительства РФ.

  Организационные и функциональные  принципы банковской системы7:

1. единство банковской системы;
2. двухуровневая структура бюджетной системы;
3. справедливость и сочетание государственного регулирования и саморегулирования;
4. независимость Центрального Банка РФ от других органов власт;
5. ответственность Центрального Банка РФ за развитие и эффективное функционирование бюджетной системы;
6. монопольность осуществления Центральным Банком РФ денежной эмиссии;
7. невмешательство государства в оперативную деятельность кредитных организаций;
8. лицензируемый порядок осуществления банковской деятельности;
9. сохранение банковской тайны и др.

В настоящее время в России действует двухуровневая банковская система, где на верхнем уровне находится Банк России (ЦБ РФ). На нижнем уровне действуют все остальные участники банковской системы: российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций (рисунок 1 на странице 18).

Важным понятием наряду с банковской системой является кредитный договор. При составлении кредитного договора необходимо соблюдать определенные нормы, такие как предмет договора, форма (кредитный договор обязательно должен быть заключен в письменной форме)8. Кредитор может отказаться от выдачи кредита в случае наличия обстоятельств, которые указывает на то, что заёмщик не сможет вернуть выданный кредит в срок.

Заемщик может отказаться от кредита, если иное не предусмотрено договором, законом или иным правовым актом. При этом заемщик должен уведомить кредитора об этом, до установленного срока выдачи кредита. В случае нарушения срока возврата кредита в договоре может быть оговорены штрафы. Если такого условия не предусмотрено, то расчет штрафа производится на основе банковской ставки.

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1.  Современная банковская система Российской Федерации

 

В России за последние годы был принят ряд базовых законов, заложивших основу правового регулирования кредитно-банковской деятельности: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и другие Федеральные законы.

В соответствии с Конституцией Российской Федерации финансовое и кредитное регулирование, а также федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.

Основным законодательным актом, в котором содержатся правовые нормы о банковском кредитовании и с которым необходимо согласовывать все последующее правовое регулирование, является Гражданский кодекс Российской Федерации (далее ГК). Банковское кредитование регулируется также нормами специального банковского законодательства, в частности Законом о банках и банковской деятельности, Законом о Центральном банке РФ (Банке России). Эти нормы не содержат в себе деятельного правового регулирования, а являются в основном отсылочными, дающими Банку России нормативную основу для подзаконного регулирования кредитных операций.

Подзаконное регулирование условно можно разделить на два направления. Первое составляют те нормативные акты, которые были приняты еще Госбанком СССР и которые подлежат применению вплоть до специальной отмены Банком России.

Второе направление подзаконного регулирования образуют нормативные акты Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, Минфина России и Налоговой службы России. Сюда можно отнести ряд нормативных актов о резервах по выданным ссудам, о страховании банковских рисков и ответственности заемщиков и др.

В целом же можно утверждать, что банковская практика выработала свои обычаи и правила предоставления и погашения кредита, которые, оказывают решающее воздействие на правовое регулирование, поскольку они закрепили экономически обусловленные и правомерные интересы субъектов кредитования. Это правовое обеспечение в той или иной степени отражает интересы участников кредитования и закрепляет правовую природу кредитных операций.

 

2. Характеристика кредитного рынка России

 

Приоритетами кредитной политики большинства коммерческих банков России сегодня является формирование качественного кредитного портфеля, диверсифицированного по отраслевой принадлежности, срокам и видам кредитования. Основной целью деятельности банка по кредитованию остается достижение максимальной рентабельности при минимизации рисков предоставляемых банком кредитов и наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банка в услугах по кредитованию. Решающее значение для принятия решений о выделении клиентам кредитов имеют качество предлагаемого залога и кредитная история заемщика. При этом набор финансовых инструментов, которые банк использует в качестве обеспечения, постоянно изменяется исходя из реальных условий российской экономики.

Объем размещенных банками средств в 2014 году составил 38767,9. рублей. В разрезе валют кредитный портфель выглядит следующим образом: кредиты, предоставленные в российских рублях – 76,75%; кредиты, предоставленные в иностранной валюте – 23,25% от совокупной величины кредитного портфеля. Взвешенная кредитная политика банка доказала, что кредитование может быть источником высоких доходов для банка и его клиентов, с которыми установлены прочные партнерские отношения.

В таблице 1 приведены данные, характеризующие структуру и отдельные показатели деятельности кредитных организаций за период с 2010-2014 гг. Полный набор показателей, характеризующих деятельность кредитных организаций представлен в Приложении 1.

 

Таблица 1

Структура и отдельные показатели деятельности кредитных организаций за период с 2010 по 2014 год9.

	2010	2011	2012	2013	2014
Число кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций - всего	1058	1012	978	956	923
Число кредитных организаций c иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций	226	220	230	244	251
Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации - всего	3183	2926	2807	2349	2005
Депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства, млрд. рублей - всего	16159,4	19729,8	24944,9	28781,7	32794,6
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, млрд. рублей - всего	19179,6	21537,3	27911,6	32886,9	38767,9