Коммерческие банки: их структура и функции

Министерство образования  и науки РФ

 

ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный университет»

 

Экономический факультет

 

Кафедра Финансов и банковского дела

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ.

«Коммерческие банки: их структура и функции»

 

 

 

 

Выполнила

студентка 3-ого курса 2-ого года обучения ЗО

по специальности «Финансы и кредит»

Елховикова С.С.

Научный руководитель –  дэн, профессор Е.А. Бибикова

 

 

 

 

 

 

 

Иваново 2012

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ.

ВВЕДЕНИЕ         стр. 5

ГЛАВА 1.          стр. 7

1.1 Коммерческий банк  как институт денежно-кредитной  системы: цель, задачи, организационно-правовые формы. Классификация коммерческих банков.        стр. 7

1.2 Правовые основы  деятельности коммерческих банков. Коммерческие банки в западной и исламской моделях ведения банковского дела: общее и особенное.       стр. 14

1.3 Результат деятельности  коммерческого банка. Структура  коммерческих банков. Функции коммерческих  банков.   стр. 24

 

ГЛАВА 2.          стр. 30

2.1 Анализ коммерческих банков РФ как институтов денежно-кредитной системы.        стр. 30  2.2 Особенности российских коммерческих банков. Функции российских коммерческих банков: перечень, «качество их выполнения», структура российских коммерческих банков.     стр. 39

2.3. Влияние финансового  кризиса 2008-2010 гг на структуру  и функции российских коммерческих  банков.    стр. 57

ЗАКЛЮЧЕНИЕ         стр. 61

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ    стр. 65

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы обуславливается  тем, что коммерческие банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Коммерческие банки являются основным институтом кредитно-денежной системы, выполняют ряд важнейших функций и имеют весомое значение в экономике.  Развитие деятельности банков – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Длительное время банки  были государственными органами и выступали  одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

Основными нормативными документами, регламентирующими деятельность кредитных организаций в Российской Федерации, являются:

• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1. 1
• Инструкция ЦБ «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций» №63 от 2.07.97 г.
• Указ президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации».
• Методические указания о создании и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР от 26 февраля 1991 г. N 02-15
• Инструкция № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» от 1.06.1991 года

Коммерческие банки  действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

Основной целью данной курсовой работы является изучение коммерческих банков, их структуры и функций, а  так же современного состояния Российских коммерческих банков.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Определить место таких институтов как коммерческие банки в денежно-кредитной системе, в частности определить цель, задачи и организационно-правовые формы коммерческих банков.
2. Привести классификацию коммерческих банков.
3. Изучить правовые основы деятельности коммерческих банков.
4. Выявить различия банковской системы в западной и исламской моделях ведения банковского дела.
5. Изучить результат деятельности, структуру и функции коммерческих банков.
6. Проанализировать коммерческие банки РФ как институтов денежно-кредитной системы.
7. Выявить функции, структуру и особенности Российских коммерческих банков.
8. Показать влияние финансового кризиса 2008-2010 на коммерческие банки

Методы исследования: изучение литературы, теоретический  анализ.

Курсовая работа состоит  из двух частей: теоретической и практической. В каждой части выделены по три параграфа. Таким образом достигается оптимальная структура работы, что позволяет систематизировано упростить изучение материала при подготовке работы, а так же при ее проверке и презентации.

 

 

ГЛАВА 1.

1. Коммерческий банк как институт денежно-кредитной системы: цель, задачи, организационно-правовые формы. Классификация коммерческих банков.

В современных моделях  развитой рыночной экономики денежно  кредитная система занимает важную позицию в работе экономического механизма. Она представляет собой практически систему экономического кровообращения, которая регулирует денежную массу, контролирует финансовые потоки, аккумулирует и перераспределяет денежные потоки, проводит взаиморасчеты между экономическими субъектами, кредитует население и отдельные отрасли экономики.¹

Существует два понятия  кредитно-денежной системы: первое означает совокупность кредитных отношений, методов и форм финансирования (функциональная форма); вторая - совокупность финансово-кредитных  учреждений, которым свойственно аккумулировать денежные временно свободные средства,  а затем предоставлять ссуды (институциональная форма).

В первом случае речь идет о таких отношениях как банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный кредит.

Второй случай сводится к следующим параметрам. Современная денежно кредитная система – это сложный механизм, имеющий несколько уровней,  который аккумулирует и перераспределяет финансовые активы.

Основными звеньями системы  являются: Центральный банк, система государственных и полугосударственных банков; банковский сектор, в которых входят коммерческие банки, сберегательные, специализированные банки сферы торговли; ипотечных кредитов, инвестиционные, специализированные кредитно-финансовые небанковские учреждения: пенсионные фонды, компании страховой и инвестиционной направленности, финансовые компании, различного рода ссудо-сберегательные ассоциации, благотворительные фонды. ²

Такая трехъярусная схема  свойственна для большинства  развитых стран (США, Япония, страны Западной Европы). Отдельные страны отличаются между собой по степени развитости отдельных звеньев этой системы. Самая развитая денежно кредитная система в США, в связи с чем именно на нее ориентируются развитые страны при формировании собственных кредитных систем.

Государство регулирует кредитно-денежную систему двумя  основными способами: при помощи прямого административного вмешательства (путем установления жестких цен, рационирования товаров, т.д.) и косвенного административного вмешательства (проведение денежно-кредитной политики).

Так становится очевидно, что денежно кредитная система  государства призвана удовлетворять  потребности экономики в распределении  свободных денежных средствах и  их переливе в наиболее развитые и  перспективные отрасли. У одних субъектов хозяйствования периодически возникают временно свободные средства (излишки денег), а у других – потребности в дополнительных средствах. Это противоречие успешно разрешает денежно кредитная система страны. ³

Денежно кредитная система  РФ представлена тремя ярусами: Центральным банком; банковской системой (банки коммерческого характера); специализированные кредитно-финансовые институты. Такая структура хорошо отражает потребности народного хозяйства, она приближается к модели кредитных систем развитых стран и начинает приспосабливаться к новым процессам экономических реалий.

Такая кредитная система  пока имеет определенные недостатки практически во всех звеньях (растет количество мелких банков, компаний по страховым операциям, инвестиционных фондов, а коммерческие банки продолжают специализироваться на краткосрочных кредитных операциях, что приводит к недостаточному перенаправлению средств в развитие промышленных и других отраслей народного хозяйства.  Поэтому сегодня еще достаточно многие аспекты кредитной системы РФ требуют в дальнейшем совершенствования. Рациональное функционирование денежно-кредитной системы призвано обеспечивать стабильное состояние национальной экономики. ⁴

Денежно-кредитные институты - государственные и частные, коммерческие организации, уполномоченные осуществлять финансовые операции по кредитованию, депонированию вкладов, ведению расчетных счетов, купле и продаже валюты и ценных бумаг, оказанию финансовых услуг. Основными финансово-кредитными институтами являются банки, но в их число входят и финансовые компании, инвестиционные фонды, сберегательные кассы, пенсионные фонды, взаимные фонды, страховые компании.

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. ⁵

Банковская система России имеет два уровня, представлена Центральным банком РФ (Банк России) и коммерческими банками.

Характерная особенность  коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).⁶

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности», принятом 2 декабря 1990г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

• предоставление различных по видам и срокам кредитов,
• покупка, продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты,
• привлечение средств во вклады, осуществление расчетов,
• выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц
• посреднические и доверительные операции и т.п. ⁷

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

Основной экономической  задачей банка является обеспечение  стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена система  денежно-кредитного регулирования. В эту задачу входит также и укрепление национальной валюты. Поэтому при изучении вопросов, связанных с порядком определения валютного курса денежной единицы необходимо учитывать многолетний опыт применения и использования такого порядка.

В России банки могут  создаваться на основе любой формы  собственности как хозяйственное  общество. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим  законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.⁸

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается  привлечение иностранных инвестиций. Под кредитными организациями с  иностранными инвестициями в соответствии с Положением « Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» №437 от 23 апреля 1997г. понимаются кредитные организации – резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале. ⁹