Коммерческие банки, их виды и роль

Виртуальный банк – это банк, осуществляющий свою деятельность исключительно через  сеть Интернет, не имеющий фактических  представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания. При  этом происходит изменение структуры  банка и форм его взаимодействия с клиентами. Клиент самостоятельно управляет своими операциями, хотя не обеспечивается должным образом  безопасность услуги. Именно совершенствование  системы управления рисками, оказание клиентоориентированных услуг – важнейшая стратегия виртуальных банков. [16, с.30]

Предполагается, что XXI в. станет веком новых организационных структур банков, в том числе и виртуальных. В ряде случаев к виртуальным причисляются интернет-банки, которые ряд услуг предоставляют удалённо, т.е. речь идёт об отдельных операциях обычных традиционных банков.

По размеру капитала банка, объёму операций, размеру активов, наличия  филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

По организационной структуре банки могут представлять собой единый банк, банковскую группу, банковские объединения.

Единый  банк не имеет в своём составе  иных юридических лиц (филиалов) и  не связан с участием в банковском холдинге. Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным  лицом (филиалом), являющихся частью данного  головного банка. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные [17, с. 128].

В целях  координации и согласованных  действий, повышения эффективности  работы могут формироваться различные  банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения.

1.2 Функции и роль банков в экономике

К важным вопросам теории банка относится  вопрос о его функциях. Как и  в вопросе о сущности, здесь  немало заблуждений, спорного и неясного.

Тем не менее основными функциями банков принято считать:

1. функцию аккумуляции временно свободных денежных средств;
2. посредническую функцию;
3. функцию регулирования денежного оборота;
4. функцию кредитования предприятий, государства и населения;
5. информационно-консультативную функцию.

Рассмотрим  детально, каждую из перечисленных  функций, выполняемых банками.

Основной  функцией банков является функция собирания или аккумулирования временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредитов предприятиям, предпринимателям. Только с помощью банков, сбережения превращаются в капитал [8, с. 161].

Аккумуляция средств банком имеет некоторые  особенности:

• банк накапливает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;
• аккумулируемые ресурсы направляются на чужие, а не свои потребности;
• собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остается у клиентов банка;
• аккумуляция средств, став основным видом банковской деятельности, в современных условиях требует специальной лицензии.

Следует отметить, что финансово-промышленные компании и инвестиционные фонды, тоже собирают средства для инвестиций. Однако делают они это, в отличие  от банковской аккумуляции средств, для своих собственных целей.

Не менее  важной функцией банка является посредническая функция. В узком смысле под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах, т. е. через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией.

В широком  смысле посредническая функция банка  – это функция трансформации  ресурсов, обеспечивающая более широкие  отношения субъектов воспроизводства  и сокращение риска. Через банки  проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики  страны в целом, осуществляется перелив  денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой. Перераспределяемые банками  ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической  жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления  капиталов в соответствии с потребностями  хозяйства [9, с. 317-318].

Также, говоря о посреднической функции, следует  отметить, что банки выступают  посредниками и в операциях с  ценными бумагами (купля-продажа  ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым  способствуя развитию, формированию фондового рынка [7, с. 293].

Следующая функция банка – функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

В современных  условиях развития и предпринимательства, малого и среднего бизнеса, функция кредитования является очень важной и актуальной. Так как для развития частного бизнеса, в развивающейся рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения иностранных инвестиций. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства.

Банки предоставляют  ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так как  государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют  финансовую деятельность правительства [21, с. 266].

Банки выполняют  и информационно-консультативную функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют информационную функцию.

Сущность  и функции банка определяют его  роль в экономике. Под ролью банка  следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Учитывая  то, что банк функционирует в сфере  обмена, его назначение и влияние  на экономику необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

1. концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства.
2. упорядочение и рационализацию денежного оборота, которые достигаются не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент по вкладам, бесплатные другие услуги. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и кредитному учреждению [9, с. 318-319].

Роль  банка условно можно рассматривать  с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона  определяется объемом и разнообразием  банковского продукта (кредитные  вложения, их структура, вложения в  ценные бумаги и т.д.), а также набором  банковских услуг (операций), реализуемых  и предоставляемых на рынке. Информация о работе банков с позиции размера  привлекаемых средств, объема депозитов, форм расчетов, размера операций с  ценными бумагами, валютных операций и т.д. позволяет оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная  оценка роли банков производится с  учетом общеэкономических показателей. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения за счёт ускорения оборота денег и расчётов, выпуска кредитных орудий обращения (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.) вместо наличных денег. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, которая осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными элементами кредитной системы [16, с.12].

Следовательно, количественная и качественная стороны роли банков неразрывны. Качественная сторона в конечном счете выражается в различных количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.).

Таким образом, делая выводы по первому  разделу, отметим основные положения. 

В современном понимании, банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, в основу которых положены привлечение денежных средств в депозиты (вклады) и их размещение в активные операции от своего имени и за свой счет.

Сегодня существует множество различных классификаций (по набору банковских услуг, по территории деятельности, по размеру банка и т.д.) и видов банков, имеющих различные цели и выполняющих различные функции.

Говоря  о функциях банков, основными из них являются: функция аккумуляции  временно свободных денежных средств, посредническая функция, функция регулирования  денежного оборота, функция кредитования предприятий, государства и населения, информационно-консультативная функция.

В настоящее время банки играют значительную роль в как экономике  отдельной страны, так и в мире в целом. Банки обеспечивают аккумуляцию  временно свободных денежных средств, передают денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Через банки мобилизуются большие  капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и  перестройки производств и др. Значительна роль банков и в осуществлении  денежно-кредитной политики государства.

1.3 Принципы и правовые основы  организации деятельности банков

Для организации деятельности банков в Республике Беларусь существуют принципы, устанавливаемые законодательством  и подлежащие обязательному соблюдению:

• обязательность получения лицензии на банковскую деятельность;
• независимость деятельности коммерческих банков, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
• разграничение ответственности между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность;
• обязательное соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы;
• обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;
• обеспечение возврата денежных средств вкладчикам;
• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов [4, с.12].

Банковская  деятельность попадает под действие как общих законодательных актов  по стране, так и специальных. Банковское законодательство — система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов банковских правоотношений. Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а также органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы. Объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, валютные ценности.