Коммерческое кредитование

За последние  годы депозиты физических лиц демонстрировали хорошие темпы роста. В 2011 г. прирост составил 130.5 %, в то время как по России в среднем рост составил 31.2%. Кроме того, можно отметить, что по сравнению с прошлым годом средства клиентов Банка значительно выросли (более чем на 50%).

В качестве факторов, сдерживающих рейтинг, можно отметить снижение прибыли и показателей  рентабельности. В 2011 г. чистая прибыль  сократилась в 5 раз из-за значительного  снижения доходов от операций с ценными  бумагами и составила 34.5 млн. руб.

Рентабельность  активов ОАО «ГУТА-БАНК» по итогам 2011 г. составила 1% в годовом исчислении, что является более низким значением, чем было зафиксировано в предыдущий год (3%). Данный показатель ниже, чем  по банковской системе в целом (1.8%).

Анализ структуры обязательств Банка по срокам свидетельствует о неудовлетворительной диверсификации в данной части. Значительный объем обязательств (более 50%) приходится на обязательства до востребования и депозиты со сроком 1 день, что несколько повышает риски потери ликвидности.

Коэффициент соотношения  комиссионного дохода и процентного  дохода у ГУТА-БАНКа в рассматриваемый  период показывает разнонаправленную  динамику и за период последних 3 лет  ухудшался.

Динамика показателя долгосрочной ликвидности демонстрирует тенденцию к ухудшению. Значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) на 1 января 2012 г. составило 106.9%, что близко к установленному ЦБ РФ значению в 120%. Следует отметить, что за 2011 г. норматив увеличился почти вдвое, что свидетельствует об опережающих темпах роста долгосрочных активов. Это влечет повышение кредитных рисков Банка.

К факторам, влияющим на рейтинговую оценку, можно отнести  высокий уровень конкуренции  на московском рынке банковских услуг. Вместе с тем, стратегия развития Банка направлена на укрепление своих позиций в столичном регионе.

Дополнительным  фактором риска является относительно небольшой объем клиентской базы Банка.

 

 

 

2.2 Характеристика  кредитного портфеля ОАО «ГУТА-Банк»

Анализ проведем на примере  потребительского кредитования банка.

Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый  банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.

Получение кредита  предполагает обязанность вернуть  в установленные кредитным договором сроки основную сумму долга (сумму, которая была получена от банка), а также уплатить проценты за пользование кредитом.

Часто условиями  кредитного договора также предусматривается  необходимость осуществления иных платежей, связанных с получением и погашением кредита, в пользу банка (комиссии за рассмотрение документов на получение кредита, открытие и ведение банковского счета, осуществление переводов денежных средств и т.п.), а также в пользу третьих лиц (платежи, связанные с договорами страхования, залога, перевода средств через отделения связи или иные банки и т.п.).

Овердрафт позволяет:

• Увеличить оборотные средства Вашего предприятия.
• Профинансировать краткосрочную потребность в платежах.

Преимущества  овердрафта

• Быстрота и оперативность проведения платежей.
• Погашение овердрафта осуществляется автоматически — за счет ежедневных поступлений.
• Отсутствие комиссии за предоставление овердрафта.
• Комиссия за неиспользованный лимит не взимается.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1. Условия овердрафта

Цель кредита	Пополнение  оборотных средств
Вид кредитного продукта	Кредитование  расчетного счета юридического лица (Овердрафт)
Срок кредитования	до 1 года, со сроком непрерывной задолженности до 60 дней
Валюта кредита	Рубли РФ
Процентная  ставка	От 12% годовых
Максимальная  сумма лимита	Не более 30 % от среднемесячного чистого кредитового  оборота  по расчетным счетам за последние  6 (шесть)  месяцев, но не более 30 млн. рублей. При расчете  лимита могут учитываться обороты  по расчетным счетам в другом банке.

 

Факторинг

• Размер лимита - не более 90% от среднемесячной дебиторской задолженности (предприятия/-ий Холдинга «Объединенные кондитеры») перед Поставщиком за последние 6 месяцев
• Срок лимита - до 12 месяцев
• Процентная ставка - от 12% годовых
• Сумма транша - в пределах установленного лимита, но не более 90% от суммы текущей задолженности (предприятия/-ий Холдинга «Объединенные кондитеры») перед Поставщиком
• Кредит предоставляется без залога.

Работу  с Вашей компанией со стороны  ОАО «ГУТА-БАНК» контролирует менеджер, с которым можно согласовать порядок взаимодействия Вашей компании с Банком, документооборот и контакты с дебиторами.

Согласно 94-го Федерального Закона от 21 июля 2005 г. Участник размещения Государственного заказа (участник электронных торгов) обязан предоставить обеспечение участия в аукционе в размере от 0,5 до 5% от начальной максимальной цены лота.

Обеспечение может быть предоставлено только в денежной форме путем размещения денежных средств на лицевом счете  участника у оператора Электронной  Торговой Площадки.

Типовой кредитный продукт «Тендерный кредит по 94ФЗ и 223ФЗ»

Таблица 2. Условия продукта

Заёмщик	Индивидуальный  предприниматель, Юридическое лицо,  форма собственности  - ООО, ОАО, ЗАО, ФГУП, Некоммерческое  Партнерство - действующий или  потенциальный Клиент ОАО «ГУТА-БАНК».
Сущность продукта	Кредит Заёмщику для оплаты Депозита по  обеспечению  заявки на участие в конкурсе  или аукционе, организуемом на основании  Федерального  Закона №94 (94ФЗ) и Федерального Закона №223 (223ФЗ).
Валюта кредита	Рубли РФ
Максимальный лимит	Общий лимит  устанавливается на Заёмщика исходя из финансового  состояния и обеспечения  по кредиту, но не может превышать 5 млн. рублей.
Размер кредита	Не более 5 % от первоначальной цены контракта/лота. Максимальная  сумма одного транша не более 5 000 000 руб.
Срок кредита	12 месяцев, срок  транша не более 45 дней.
Ставка и  комиссии	Устанавливается Кредитным комитетом Банка, базовая ставка от 11% годовых. Единовременная  комиссия за выдачу кредита 0,5% от суммы  лимита.

 

В таблице 3 рассмотрим размеры кредитов и задолженности.

Таблица 3. Коммерческое кредитование в банке

Показатель	2011 год	2012 год	Отклонение
			Абсол-е, (+/-)	Относит-е, (%)
Кредиты крупному и среднему бизнесу	2713463	3630670	917207	+33
Кредиты предприятиям малого бизнеса	4042815	3701400	-341415	-8
Итого коммерческое кредитование	6756278	7332070	+575792	+8

На основании  приведенных данных можем сказать, что  размер кредитов крупному и  среднему бизнесу вырос на 33%, в  то время как кредиты предприятиям малого бизнеса сократились на 8%. Вцелом, уровень коммерческого кредитования в 2012 году вырос на 8%.

Далее представлен анализ изменений  резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности в течение 2012 года (таблица 4).

 

 

Таблица 4. Уровень  резерва под обесценение кредитов

Показатель	Резерв под  обесценение кредитов на 01.01.2012	Отчисления  в резерв	Резерв под обесценение кредитов на 31.12.2012
Кредиты крупному и среднему бизнесу	50095	(21940)	28155
Кредиты предприятиям малого бизнеса	48626	(16626)	32000
Итого коммерческое кредитование	98721	(38566)	60155

Итак, по кредитам малому и среднему бизнесу отчисления в резерв в 2012 году не было, было лишь только восстановление из резерва, что говорит об невозврате платежей. По кредитам малому предприятию аналогичная ситуация.

Далее изучим информацию о кредитах ипо видам обеспечения по состоянию на 31.12.2012 ( таблица 5).

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5. Обеспечение  коммерческих кредитов в 2012 году

Показатель	Необеспеченные	Обеспеченные
		Ценными бумагами	Недвижимость	Поручительство	Прочими активами
Кредиты крупному и среднему бизнесу	1100000	496489	1976970	29049	3007
Кредиты предприятиям малого бизнеса	11187	-	3211161	439575	7477
Итого коммерческое кредитование	1111187	496489	5188131	468624	10484

В ОАО «ГУТА-банк»  имеются как обеспеченные, так  и не обеспеченные кредиты.

В качестве обеспечения  заявлены: ценные бумаги, недвижимость, поручительство, прочие активы.

Далее проведем анализ кредитов по кредитному качеству (таблица 6).

Показатель	Кредиты крупному и среднему бизнесу	Кредиты предприятиям малого бизнеса	Итого
Текущие и необесцененные
Кредиты крупным  заемщикам с кредитной историей свыше двух лет	3117000		3117000
Кредиты предприятиям малого бизнеса кредитование	-	3120418	3120418
Кредиты новым  заемщикам	479106	542937	1022043
Итого текущих и необесцененных	3596106	3663355	7259461
Индивидуально обесцененные:
С задержкой  платежа свыше 360 дней	34564	38045	72609
Общая сумма  кредита до вычета резервов	3630670	3701400	7332070
Резерв под  обесценение	28155	32000	60155
Итого кредитов	3602515	3669400	7271915

Основными факорами, которые банк принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценении  кредита, являются наличие или отсутствие просроченной задолженности и возможность реализации залогового обеспечения, при наличии такового.

Текущие и индивидуально  необесцененные кредиты, включают кредиты, условия которых были пересмотрены, и которые в противном случае были бы просроченными или обесцененными.

Балансовая  стоимость каждой категории сумм кредитов и дебиторской задолженности  приблизительно равна справедливой стоимости по стостоянию на 31.12.2012.

Таким образом, основным направлением деятельности банка  в сфере предоставления розничных услуг в 2012 году оставалось, прежде всего, увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. В связи с этим большое внимание уделялось проведению мероприятий по сокращению просроченной задолженности как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и принято ряд мер на снижение уровня риска новых выдач.