Кредитная система, ее элементы и формы

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностранной валюте.

 

11

1.2.Структура кредитной системы

 

Структура современной кредитной  системы состоит из четырех основных частей — Центрального банка страны, банковского сектора, страхового сектора  и специализированного внебанковского сектора (см. Приложения Б).

Центральный банк является основной современной структуры кредитной системы. Данная организация является посредником между государственным управлением и банками. Основными задачами центрального банка являются: эмиссия купюр, проведение кредитно-денежной политики государства, управление золотовалютными резервами государства, а также реализация кредитно-денежной политики.

Банковский сектор также является одной из важнейший частей структуры  современной кредитной системы. В настоящее время банковский сектор подразделяется на сберегательные банки, коммерческие банки, инвестиционные банки, ипотечные, а также специализированные банки. Основной задачей банков является выдача кредитов частным и юридически лицам, привлечение денежных средств со стороны частных лиц для увеличения оборота, а также ведение счетов и предоставление услуг по кредитно-кассовому обслуживанию юридическим лицам.

Страховой сектор в современной  структуре кредитной системы  также играет важную роль. В данном секторе работают не только страховые  организации, которые предоставляют  различные виды обязательных и добровольных страховых услуг, но и пенсионные фонды.

К специализированным организациям, представляющим внебанковский сектор, относят различные инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании, а также ссудно-сберегательные кассы. Данная структура современной кредитной системы характерна для большинства стран с развитой экономикой, однако существуют

национальные особенности развития структуры современной кредитной системы.

12

Например, в США наиболее активно  развивается кредитная система, в странах Западной Европы — банковские и страховые секторы.

В наименее экономически развитых странах  существует двухъярусная кредитная  система, состоящая из центрального банка и системы коммерческих банков. Как правило, кредитная система  развивающихся стран тесно связана  с кредитной системой метрополий, которым когда-то принадлежали развивающиеся  страны.

Как правило, структура современной  кредитной системы для определенной страны зависит от текущих задач, которые стоят перед бизнесом в соответствующей стране. Видоизменение  структуры кредитной системы  также может зависеть от национальных особенностей экономики и менталитета  населения в определённой стране.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

1.3. Место центрального банка в кредитной системе (на примере Республики Беларусь)

 

В соответствии с Конституцией Республики Беларусь Национальный банк, который  был образован в 1991 г., является центральным  банком страны.

Функции и задачи Нацбанка в финансово-кредитной системе республики, правовая основа его функционирования определяются Банковским кодексом.

Национальный банк Республики Беларусь совместно с правителством ежегодно разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь и другими законодательными актами.

Нацбанк выполняет функции, свойственные центральным банкам.

Основные функции Национального  банка составляют:

1) денежно-кредитное и валютное  регулирование, а также регулирование внешнеэкономической деятельности и кредитного рынка;

2) выполнение функций центрального  депозитария;

3) консультирование, кредитование  и осуществление функций финансового  агента правительства и местных  органов власти, организация совместно с Министерством финансов кассового исполнения республиканского и местного бюджетов;

4) регистрация банков, учет филиалов и представительств банков, выдача им лицензий на совершение банковских операций, надзор за их деятельностью по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования, организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

5) обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе республики, определение форм и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве.

Национальный банк пользуется монопольным  правом эмиссии на территории Беларуси национальной денежной единицы. Исполнительным коллегиальным

 

14

органом Нацбанка является Совет директоров во главе с председателем правления Нацбанка, который избирается сроком на 6 лет.

Нацбанк имеет право издавать нормативные акты, предписания, обязательные для исполнения всеми субъектами хозяйствования и коммерческими банками.

В целях обеспечения нормального  функционирования коммерческих банков Национальный банк устанавливает:

а) минимальный размер уставного  фонда;

б) обязательные экономические нормативы;

в) определяет порядок страхования  депозитов и вкладов.

В случае систематического нарушения установленных нормативов, убыточности, возникновения положения, угрожающего интересам кредиторам банка, неисполнения предписаний Национального банка он может применять предусмотренные законодательством меры, включая обращение в суд о признании банка экономически несостоятельным или банкротом.

Перед Национальным банком стоят следующие ответственные задачи: регулирование денежного обращения с целью обеспечения устойчивости национальной валюты, координация денежно-кредитной сферы; оказание помощи кредитным учреждениям в их развитии.

Нацбанк не несет ответственности по обязательствам Правительства РБ, также как и Правительство не отвечает по обязательствам Нацбанка. Нацбанк является юридическим лицом. Он имеет уставный, резервный, инвестиционный и другие фонды – их размеры и порядок образования регулируются Уставом банка.

Национальный банк и его учреждения освобождены от уплаты всех видов  налогов, сборов и пошлин. Тем не менее, он участвует в формировании доходов бюджета, так как часть прибыли, в установленном размере, перечисляется в республиканский бюджет.

Свои доходы Нацбанк и его учреждения получают исключительно от банковской деятельности. Они не могут быть акционерами в других банках, за исключением Внешэкономбанка, Беларусбанка и банков за рубежом.

 

15

Специалист Национального банка  по письменному распоряжению одного из его руководителей могут посещать любые предприятия и банки, инспектировать их

бухгалтерские счета и другие документы, получать от них информацию, которая необходима для исполнения лицензионных и надзорных функций.

Для денежно-кредитного регулирования  Нацбанк использует централизованные кредитные ресурсы. Источниками их формирования служат: собственный капитал Нацбанка (уставный, резервный фонды, свободные остатки других фондов); временно свободные средства на корреспондентских счетах банков и их филиалов, открытых в Нацбанке; средства, перечисляемые коммерческими банками в централизованный фонд регулирования кредитных ресурсов и др.

Национальный банк Республики Беларусь выступает в роли:

а) банкира;

б) экономического советника правительства;

в) финансового агента правительства;

г) представляет Республику Беларусь во всех организациях, в том числе  международных, по вопросам денежно-кредитной политики и лицензирования банковской деятельности.

В состав Национального банка входят шесть головных управлений в каждой области республики и в г. Минске, тринадцать подведомственных им отделений, Центр международных и межбанковских расчетов (ЦММР), Пинский учетно-кредитный техникум. Центральный аппарат состоит из департаментов, управлений и отделов.

 

 

 

 

 

 

 

 

16

1.5. Коммерческие банки

 

В механизме функционирования кредитной  системы огромная роль принадлежит  коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая  выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают  акционерные банки.

Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется  в его функциях:

♦          аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

♦          посредничество в кредите;

♦          создание кредитных денег;

♦          проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

♦          организация выпуска и размещения ценных бумаг;

♦          оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация денежного  капитала. Это одна из старейших  функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий  и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают  базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и  превращение их в капитал.

Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных  денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала,

предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения  этого капитала со сроком, на который  он требуется заемщику.

17

Непосредственные кредитные связи  между владельцами капитала и  заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

Создание кредитных денег. Особая функция банков — создание кредитных  денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью  чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее  количество денег в обращении  не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной  валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в  обращении. Когда клиент снимает  наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют

процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

 Проведение расчетов и платежей  в хозяйстве. Основная часть  расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем.  Банки — посредники в

 

18

платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Эффективное функционирование платежной  системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования  технологии расчетных операций. В  этих странах создаются различные  расчетные системы. Например, так  называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений. Они  позволяют банкам производить клиринговый  зачет значительной части платежей в стране. Другой пример — жиросистемы, образованные банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию  реализуется важная роль банков в  организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для  своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней. Например, банки предоставляют  посредникам рынка ценных бумаг  ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания — учредитель, на имя которой  зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными

компаниями обязательства на большие  суммы банки размещают среди  своих клиентов, а не путем свободной  продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как  повышение их кредитоспособности, получение  лизинговых и инновационных 

 

19

кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением  информации о 

кредитоспособности клиентов коммерческого  банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и  пассивным операциям и т.д.