Кредитная система место и роль в ней Центрального банка и коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

Российский государственный  торгово-экономический университет

Иркутский филиал

Кафедра Гуманитарных и естественно - научных дисциплин

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: Кредитная система место и роль в ней Центрального банка и коммерческих банков

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель:________________                                        Волохова С.Г, к.э. н., доцент

                                (дата, подпись)                                                                        (Ф.И.О, уч.степень, звание)

 

 

Студент (ка): ____________________                                Козина К.В, очная, 080502

                                 (дата, подпись)                                                                 (Ф.И.О, форма обуч., код специальности) 

              

 

 

 

 

Иркутск, 2011 

 

Содержание                                                                                          стр.

Введение……………………………………………………….................3

 

Глава 1. Кредит и его функции…………………………………………5

     §1.Сущность и необходимость кредита…………………………….5

     §2.Функции и формы кредита………………………………………..7

Глава 2. Современная кредитная система: сущность и структура…..11

     §1.Сущность  и основные элементы кредитной  системы…………...11

     §2.Центральный  банк………………………………………………….14

         §2.1. Место и роль Центрального  банка  в кредитной системе…15

         §2.2.Функции Центрального банка………………………………..18

     §3. Коммерческий  банк……………………………………………......19

       §3.1. Место  и роль коммерческого банка  к кредитной системе…..19

       §3.2. Функции  коммерческого банка………………………………..20

       §3.3.Виды  коммерческих банков…………………………………….21

       §3.4. Операции  коммерческих банков……………………………….23

Заключение…………………………………………………………………25

Список используемой литературы………………………………………28

 

 

 

 

Введение

     Тема данной работы, на мой взгляд, является чрезвычайно актуальной и интересной. Кредит является очень важной составляющей любых товарно-денежных отношений. Кредит как экономическая категория выражает социально-экономические отношения, которые определяются законами капиталистического хозяйствования. Денежный капитал высвобождается в процессе воспроизводства. Он направляется туда в виде кредита через рынок ссудного капитала и кредитную систему, а затем вновь возвращается к кредитору. Кредит способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений и капиталовложения, реализации научно-технического прогресса, обновлению основного капитала. Экономическая роль кредита, таким образом, очень велика.

     Большую роль в рыночной экономике играет также кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры функции, но и размещения банков по территории государства. От того, насколько эффективно она построена и функционирует, зависит быстрота и доступность кредитных средств.  
     В данной работе основной целью является изучение сущности кредита и кредитной системы, а также выявить особенности Центрального банка и коммерческих банков, как основы кредитной системы.

     Задачи исследования: выявить особенности кредитной системы, ее функции, проанализировать формы кредита и его значение в условиях товарно-денежных отношениях, рассмотреть роль Центрального банка и коммерческих банков в кредитной системе страны.

    В данной работе использованы источники, относящиеся к теме исследования, М.И. Кановской,  В.Я.Иохина,  В.И. Колесникова,

Т.Л.Мягковой, а также материалы  из периодических изданий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Кредит  и его функции

§1. Сущность и необходимость кредита

Кредит - ссуда в денежной   или в товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Однако воздействие кредита на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов  для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, юридически самостоятельные  лица, готовые вступить в экономические  отношения. Экономической основой, на которой появляются и развиваются  кредитные отношения, выступают  кругооборот и оборот средств (капитала).

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с  тем это не исключает колебаний  в его кругообороте и обороте. В процессе движения капитала образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности  в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно  наблюдать  в связи с движением, как основного, так  и оборотного капитала предприятий.

На базе неравномерности  кругооборота  и оборота капитала естественным становится появление  отношений, которые устраняют несоответствие между временем  производства  и временем обращения  средств, разрешают  относительное противоречие  между  временным оседанием средств  и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Таким отношением  является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом  товарного хозяйства. Кредит берут  не потому, что заемщик  беден, а потому, что у него в  силу объективности кругооборота и  оборота капитала в полной мере недостает  собственных ресурсов.

Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых,  чтобы экономика развивалась  непрерывно в расширенных масштабах.

Неравномерность кругооборота и оборота лишь характеризует  факт высвобождения  средств в  одном  звене и наличия потребности  в них на другом участке - следовательно, в кругообороте и обороте капитала   заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возник  кредит, нужны определенные условия:

1. Кредит становится необходимым в том случае, если происходит  совпадение интересов кредитора и заемщика;
2. Участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать  как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Для того чтобы кредитная  сделка состоялась, требуется, чтобы  ее участники взаимно проявили интерес  к кредиту.[9]

 

 

 

 

§2. Функции и формы кредита

Существование кредита вызвано  объективной необходимостью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства. Сущность кредита проявляется в его функциях. Кредит выполняет три основных функции:

- Распределительную

- эмиссионную

- контрольную

Распределительная функция - распределение денежных средств на возвратной основе.

Эмиссионная функция - создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме.

Контрольная функция проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

Банковское кредитование юридических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования:

-срочность; 
- возвратность;

- дифференцированность;

- обеспеченность ссуд.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика.

Возвратность означает, что после окончания срока кредита средства должны быть возвращены.

Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента. 
Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе работы по оценке кредитоспособности банк отбирает из числа предполагаемых заемщиков наиболее надежных. 
Обеспеченность ссуд означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок. В качестве обеспечения возврата ссуды кредиторы по договору назначают залог, поручительство или банковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий  кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным капиталом. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

 Различается  также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов. В настоящее время существуют несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговым компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент - от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры - от 15 до 30 и более.

Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.