Кредитная система РБ

        

                                         СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение……………………………………………………………………..….…5

1.Сущность и роль кредита.  Формы кредита…………………………….….….6

1.1. Понятие кредита и  кредитной системы………………………………….....6

1.2. Формы кредитов………………………………………………………….…..7

2.Кредитная система РБ…………………………………………………………10

3. Проблемы развития кредитной системы РБ и возможные пути их

решения…………………………………………………………………………..13

3.1.Законодательство по кредитованию в РБ ………..………………………. 13

3.2. Проблемы развития системы ипотечного кредитования в Республике Беларусь и пути их решения …………………...…………………………….…16

Заключение……………………………………………………………………... 21

Список использованных источников………………………………………...…23

Приложение А Основные направления денежно-кредитной политики РБ

                           на 2012 год…………………………………………………...…24

Приложение Б Основные прогнозные показатели банковской системы  РБ

                           на 2012 год…………………………………………………...…27

Приложение В Обзор финансового сектора РБ……………………………..…28

Приложение Г Нормативная база денежно-кредитной политики НБРБ….…29

Приложение Д Ключевой параметр денежно-кредитной политики РБ в 2013

                          году……………………………………………………………..31

Приложение Е Указ Президента РБ №591 от 23.12.2011……………………..33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                               ВВЕДЕНИЕ

 

     Тема данной курсовой работы «Кредитная система Республики Беларусь» является достаточно актуальной в настоящее время.

     Важность проблем, связанных с повышением эффективности работы кредитной системы Республики Беларусь, связана, прежде всего, со структурными особенностями экономики нашего государства. Поскольку основу экономического потенциала Беларуси составляет промышленный комплекс, крупные и весьма крупные, даже по мировым меркам, предприятия и объединения, перспективы их развития связаны с модернизацией и техническим перевооружением, а это требует существенных инвестиций, прокредитовать которые обязана вся наша банковская система.

     Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.

    Целью исследования данной работы является глубокий и всесторонний анализ положения дел в кредитной системе Республики Беларусь, выяснить основные проблемы в данной области и пути их решения.

     При написании курсовой работы были использованы следующие методы исследования: метод исторического и логического единства в познании, метод анализа и синтеза, метод научной абстракции, статистический метод.

     В качестве основных литературных источников в работе использовались учебные, научные и периодические издания, электронные ресурсы.

     Все вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

 

 

 

 

 

 

 

 1. Сущность и роль кредита, формы кредита

    1.1. Понятие кредита и кредитной системы

      Кредитная система - совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих экономические отношения в сферах денежного оборота и кредита. Основа функционирования кредитной системы - товарно-денежные отношения, способствующие возникновению и развитию денежного оборота, необходимости его организации, обслуживания, управления.

       Кредитная система Республики Беларусь включает банки (двухуровневая банковская система Республики Беларусь) и небанковские кредитно-финансовые организации. Основа их функционирования - банковская деятельность.

       Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

     Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства – кредитной системы.

     Различают, по крайней мере, два понятия кредитной системы :

1) совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредитования (функциональный аспект);

2) совокупность кредитно-финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

       В первом аспекте кредитная система представлена банковским, государственным, коммерческим, потребительским, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

      Коротко рассмотрим эти виды кредитов применительно к Беларуси.

       Под кредитом понимают движение ссудного (т. е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента.

 

  1.2.Формы кредитов

        Форма кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.[9]

      Банковский кредит — форма кредита, сущность которой заключается в том, что кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.[8] Этот кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

   - увеличения основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов;

   - накопления сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;

   - индивидуального и кооперативного жилищного строительства;

   - учета (переучета) векселей;

   - удовлетворения потребительских нужд граждан;

   - выкупа государственного имущества;

   - для других целей.

       Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые кредитные отношения (без посредников, где в качестве заемщика выступает банк) являются преобладающими. Косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника, применяется более ограниченно.

       По длительности использования кредиты могут быть краткосрочными (до года) и долгосрочные (свыше года).

     Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица. Заемщиком — государство в лице его органов (Министерства финансов Республики Беларусь, других республиканских и местных органов)[4, с.221]. Эта форма кредита позволяет заемщику привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии.

        В зависимости от заемщика государственный кредит бывает централизованный и децентрализованный. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства (Министерство финансов Республики Беларусь), во втором — местные органы власти.

      По месту получения кредиты подразделяются на внутренние и внешние займы.

       В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают: государственные облигационные и безоблигационные займы. К числу последних относятся различного рода казначейские обязательства, векселя, кредитование Центральным банком государственного бюджета.

       Характерным для внутреннего государственного кредита Республики Беларусь является такая форма, как кредитование Национальным банком государственного бюджета. Национальный банк может предоставлять правительству республики, местным органам власти кредиты, обеспеченные долговыми обязательствами на предъявителя. Вместе с тем, если в годовом балансе Национального банка стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов. Министерство финансов Республики Беларусь представляет Национальному банку РБ долговые обязательства в виде ценных бумаг на предъявителя, выпущенных правительством республики в сумме, необходимой для ликвидации дефицита. Погашение этих долговых обязательств производится за счет прибыли Национального банка.

       Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита. Обслуживание государственного долга поручено Национальному банку.

        Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя предприятиями -продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Основная  цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.[10]

Кредит предоставляется  в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги).Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный  срок и оплатить про центы, сумма  которых включается в цену товара и сумму векселя.

      При коммерческом кредите участники кредитных отношений сами регулируют свои хозяйственные отношения и создают платежные средства в виде товарных векселей - оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную сумму в определенный срок. Векселедатель – особа, которая передает вексель векселедержателю и обязуется выплатить по векселю сумму денег, на которую выдан вексель. Векселедержатель – это владелец векселя, который имеет право на получение указанной в нем суммы денег.[4, с.226]

 

 

Сумма векселя

                                                            Товар

 

Продавец                                                                            Покупатель

вексель

 

Векселедержатель                                                          Векселедатель

 

Рис.1. Обращение простого векселя

Примечание- источник: [ 4,с.227]

 

     Потребительский кредит – заемщиками выступают граждане, а кредиторами банки, предприятия, организации. Может выдаваться не только в денежной, но и натуральной форме. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, а с другой стороны - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

   Особенностью развития  потребительского кредита является  использование банковских пластиковых  карточек. Кредитная карточка –  это именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для  приобретения товаров и услуг  в розничной торговле, как правило,  без оплаты наличными деньгами, но при получении кредита клиентом  от эмитента.[4, с.239]

    Международный кредит – это предоставление ресурсов в денежной или товарной форме во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности в сфере международных экономических отношений. [4,с.271]

      В качестве кредиторов и заемщиков выступают государства, банки и другие компании. Как правило, кредиты используются для развития экономики и содействуют развитию внешнеэкономических связей. Носят и денежную, и натурально-вещественную форму.

     Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Ипотека оформляется договором между залогодателем и залогодержателем, по которому залогодатель обеспечивает недвижимостью какое-либо финансовое обязательство перед залогодержателем и соглашается, что такая недвижимость может являться предметом претензий залогодержателя в связи с погашением финансового обязательства.

      Залог –  это способ обеспечения исполнения  обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право  в случае невыполнения должником  (залогодателем) обеспеченного залогом  обязательства получить удовлетворение  своего требования из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами, за  исключение случаев, предусмотренных законодательством.[4,с.250]