Кредитоспособность клиентов и ее влияние на платежеспособность банков

Кредитный работник банка проводит андеррайтинг⁷ и готовит экспертное заключение с рекомендацией для принятия решения о выдаче кредита. Процедура андеррайтинга проводится по трем основным направлениям:

– анализ действительности и целесообразности кредитуемой сделки;

– анализ соответствия требованиям банка и анализ рисков;

– анализ платежеспособности и расчет платежей.

Анализ действительности и целесообразности кредитуемой  сделки требуется при целевом кредитовании на приобретение имущества (услуг). В результате его проведения кредитный работник удостоверяется в том, что приобретаемое имущество (услуги) соответствует по своим качественным характеристикам требованиям банка по соответствующей программе кредитования.

Анализ соответствия требованиям банка и анализ рисков проводится для того чтобы удостоверится в том, что характеристики заемщика соответствуют требованиям банка, определенным соответствующими нормативными документами.

На этапе анализа  платежеспособности и расчета платежей рассчитывается график платежей и проводится сопоставление с доходами заемщика. Это позволяет удостовериться в том, что доходы заемщика соответствуют установленным банком нормативам и позволяют ему погашать кредит.

Анализ платежеспособности состоит  из двух частей:

– анализа достаточности начального капитала;

– анализа достаточности доходов.

Требованиями по достаточности  начального капитала, как правило, устанавливаются  по видам целевого кредитования на приобретение имущества (услуг), предусматривающим  внесение заемщиком первоначального  взноса. Также у заемщика должно быть достаточно собственных средств для оплаты предусмотренных программой кредитования расходов, связанных с оформлением кредита (уплата госпошлин, банковских комиссий за подготовку заключения, страховых премий и т.п.).

При анализе платежеспособности также  учитывается, что увеличение срока  кредита приводит к уменьшению ежемесячного платежа. В соответствии с этим одна и та же сумма кредита может быть непосильна заемщику при минимальном сроке кредита и вполне доступна при максимальном.

Рассмотренная ниже методика построения анализа кредитоспособности физических лиц позволяет обеспечить системный подход к оценке возможностей потенциальных заемщиков.

Для определения возможной суммы  кредита используются следующие  методики расчета:

1. Расчет доступной заемщику  суммы кредита исходя из величины  начального капитала и стоимости  приобретаемого имущества (услуг).

Данная методика расчета основана на требовании банка о наличии  у заемщика начального капитала. Начальный  капитал необходим для оплаты части стоимости приобретаемого имущества (услуг), а также дополнительных расходов, связанных с приобретением  имущества (услуг) и предоставлением  кредита (страховка, заявочная комиссия банка, различные госпошлины и т.п.). Достаточность начального капитала определяется исходя из суммы дополнительных расходов и соотношения LTV – – Loan to Value (Кредит к Стоимости).⁸

LTV является основным параметром, определяющим достаточность начального капитала заемщика. Оно определяет выраженную в процентах долю предоставляемых в кредит средств банка в стоимости приобретаемого заемщиком имущества и рассчитывается по формуле:

L – величина кредита

V – стоимость приобретаемого имущества

По различным программам кредитования банком могут быть установлены различные  предельные значения LTV. Отсюда, зная стоимость приобретаемого имущества (услуги), можно определить величину доступного заемщику кредита:

 

                                        L=V x LTV,                                                  (2.2.1)

где, L – величина кредита;

       V – меньшее из двух значений: продажная цена приобретаемого имущества или его стоимость по оценке банка;

      LTV – установленное банком максимально допустимое значение.

Начальный капитал заемщика должен быть достаточен для оплаты части  стоимости приобретаемого имущества (услуги) и различных дополнительных расходов, связанных с предоставлением  кредита (пошлин, комиссий, страховых  премий и т.п.). Его величина определяется по формуле:

 

                              Cap = C + P = (V–L) + P,                                      (2.2.2)

где Cap – начальный капитал;

       C – оплачиваемая заемщиком часть стоимости приобретаемого имущества (услуги);

       P – дополнительные расходы, связанные с предоставлением кредита.

2. Расчет доступной заемщику  суммы кредита исходя из баланса  доходов и расходов семьи заемщика.

Баланс доходов и расходов заемщика должен позволять ему погашать кредит в течение установленного срока, либо накопить сумму, достаточную для  погашения кредита в конце  срока (в зависимости от применяемой  схемы погашения).

Требования к балансу доходов  и расходов заемщика и членов его  семьи могут быть установлены  в виде следующих расчетных параметров:

– Отношение PTI₁ – характеризует способность заемщика совершать платежи по погашению кредита. Рассчитывается по формуле:

                    PTI₁ =                         (2.2.3)

– Отношение PTI₂ - характеризует способность заемщика совершать обязательные платежи, включая платежи по погашению кредита. В данном случае под обязательными понимаются платежи, которые заемщик обязан регулярно осуществлять (коммунальные платежи, алименты, плата за обучение, страховые премии, погашение других кредитов и т.п.). Рассчитывается по формуле:

                   PTI₂ =                (2.2.4)

 Уровень накопления R₁ – характеризует способность заемщика накапливать денежные средства в течение срока погашения кредита. Рассчитывается по формуле:

                    R₁ =                           (2.2.5)

Расчет баланса доходов и  расходов заемщика (семьи) производится на основе предоставленной заемщиком  информации. Все суммы приводятся к одному месяцу и к одной валюте. В данном случае под приведенной к месяцу заработной плате понимается сумма дохода, полученного в качестве заработной платы в течение анализируемого периода, разделенная на количество месяцев в этом периоде.

3. Расчет доступной заемщику суммы кредита исходя из доходов заемщика или его семьи

Данный способ расчета платежеспособности является упрощенным вариантом предыдущего  расчета. Он применяется в программах кредитования, по которым установлено  требование к заемщику о получении  зарплаты (доходов) на личный банковский счет.

Доступная заемщику сумма кредита (L) вычисляется как произведение величины учитываемого дохода на соответствующий коэффициент LTI:

                                      L=LTI x I,                                                   (2.2.5)

где I – учитываемый доход заемщика или его семьи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава III

3.1. Практический пример кредитования физического лица

В качестве примера, поясняющего основные положения методики кредитования физических лиц, рассмотрим расчет суммы целевого кредита на приобретение имущества.

Господин Иванов А.Б. (семья – 3 чел.) обратился в банк за кредитом на приобретение автомобиля и предоставил банку всю необходимую информацию и документы.

Данным видом кредитования предусмотрены  следующие условия:

– расчет суммы кредита производится в рублях;

– срок кредита – до 3-х лет;

– годовая страховая премия по страхованию автомобиля – 8.5% от стоимости;

– годовая страховая премия по страхованию жизни заемщика – 0.2% от задолженности по кредиту;

– процентная ставка – 19% годовых;

– соотношение PTI₁, установленное данной программой – 40%;

– соотношение R₁, установленное данной программой – 10%;

– соотношение Р₀, установленное данной программой – 4624 руб.;

– учитываемые доходы – доход семьи заемщика;

– обеспечение кредита – заработная плата и залог приобретаемого автомобиля;

В качестве индивидуальных условий, учитывающих  особенности заключаемой кредитной  сделки выступают:

– цена автомобиля – 240000 руб.;

– установка сигнализации – 1500 руб.;

– начальный капитал заемщика – 25000 руб.

Расчет суммы кредита проводится на основе расчета и оценки ряда параметров:

а) Расчет суммы кредита  исходя из требований к начальному капиталу

Данная программа кредитования устанавливает требования по LTV до 70%. Исходя из этого: L = V x LTV = 240000 x 0.70 = 168000.

Исходя из установленного банком требования к начальному капиталу, определим его достаточность:

Cap = (V – L) + P = (240000 – 168000) + (240000 x 0.085) + (1680000 x 0.002) + 1500 = 94236.

Данный расчет позволяет сделать  вывод, что начальный капитал, имеющийся  у заемщика, достаточен для получения  кредита на сумму 168000

б) Расчет суммы кредита, исходя из баланса доходов и расходов.

Для определения суммы кредита  нужно провести расчет баланса доходов и расходов семьи Иванова А.Б. (табл. 1,2).

             Таблица 3.1.

Расчет  суммы доходов семьи заемщика                  

Статья доходов	Заемщик	Другие члены семьи
до вычетов  из доходов
1. Основная зарплата	24350	14450
2. Сверхурочные и переработки	-	-
3. Премии	-	5780
4. Комиссионные вознаграждения	-	-
5. Зарплата по совместительству	-	-
6. Сдача в аренду недвижимости	-	-
7. Дивиденды / Проценты по вкладам	-	-
8. Гонорары	-	-
9. Пенсии и пособия	-	-
10. Прочие доходы	-	-
11. Итого доходов (сумма поз. 1–10)	24350	20230
12. Итого совокупный доход семьи  (брутто) I1:	44580
13. Итого среднедушевой доход  семьи (брутто) I1/n:	14860
после вычетов  из доходов
14. Уплачиваемый подоходный налог	3165,5	2629,9
15. Другие вычеты из доходов	-	-
16. Итого:	21184,5	17600,1
17. Итого совокупный доход семьи  (нетто) I2:	38784,6
18. Итого среднедушевой доход  семьи (нетто): I2/n:	12928,2

 

Таблица 3.2.

Расчет  суммы расходов семьи заемщика

Статья расходов	Текущие	Планируемые
1. Плата за жилье	-	-
2. Оплата коммунальных услуг	867	867
3. Страховые платежи	-	240000 x 0.085/12= 1700
4. Обслуживание кредитов (кроме  запрашиваемого)	-	-
5. Налоги на имущество	-	-
6. Плата за обучение (в т.ч.  детей)	867	867
7. Алименты	-	-
8. Накопительные вклады (фонды)	-	-
9. Эксплуатационные расходы	-	1734
10. Прочие расходы	-	-
11. Итого обязательных платежей (сумма поз. 1–10) P2:	1734	5168
12. Необходимые потребительские  расходы (åP0):	4624x 3 = 13872	13872
13. Прочие потребительские расходы	-	-
14. Итого (сумма поз. 11 –13) ежемесячные расходы Р1:	15606	19040

Банком установлена минимально допустимая сумма потребительских  расходов на одного человека Р₀ в сумме 4624. В расчете на семью из трех человек контрольная (минимально допустимая) сумма необходимых потребительских расходов составит:

åP₀ = Р₀ х n 4624x 3 = 13872

Проведенный расчет позволяет определить текущие и планируемые показатели чистого и среднедушевого дохода семьи заемщика:

Чистый доход I₀ = (I₂ – P₂):

– текущий – 38784,6 – 1734=37050,6;

– планируемый – 38784,6 – 5168= 33616,6

Среднедушевой доход I₀ / n:

– текущий – 37050,6 / 3 = 12350,2;

– планируемый – 33616,6 / 3 = 11205,5.

Рассчитанные параметры в дальнейшем используются для определения посильных  для заемщика сумм ежемесячного платежа  по кредиту.

в) Определение посильной для  заемщика суммы ежемесячного платежа  по кредиту.

Посильная для заемщика сумма ежемесячного платежа по кредиту PMT_m определяется исходя из соотношения PTI, установленного банком для определенных программ кредитования. Так как параметр PTI₂ для данной программы кредитования не установлен, то расчет ведется только по параметру PTI_1.

PMT_m = I₂ x PTI₁ = 38784,6 x 0.40 = 15513,84

г) Определение посильной для  заемщика суммы кредита

Посильная для заемщика сумма кредита  определяется исходя из уровня накоплений R₁:

PMT_m = I₂ x (1 – R₁) – P₁ = 38784.6 x (1 – 0.1) – 19040 = 15866,14

д) Определение суммы кредита.

Из рассчитанных значений PMT_m для определения посильной для заемщика суммы кредита выбираем наименьшее: 15513,84. Данное значение позволяет с использованием таблиц аннуитетных платежей определить посильную для заемщика сумму кредита с учетом срока его предоставления:

– на 3 года – 423062,41;

– на 2 года -307639,44;

– на 1.5 года -235034,67;

– на 1 год -168325,16.

На основании подготовленных кредитным  работником банка рекомендаций принимается  решение о предоставлении или  не предоставлении кредита в соответствии с установленными ограничениями.

При принятии отрицательного решения  о выдачи кредита вырабатываются рекомендации с указанием причин отказа.  Например, если в основе причин отказа лежит несоответствие начального капитала установленным  банком нормативам, то заемщику предлагается уменьшить запрашиваемую сумму  кредита, т.е.:

– накопить дополнительные средства, в том числе с использованием возможности открытия целевого накопительного вклада в банке;

– подобрать к приобретению другое, более дешевое, имущество.

Если основанием для отказа является превышение допустимой величины платежей по погашению запрашиваемого кредита, то заемщику предлагается либо уменьшить запрашиваемую сумму кредита, либо изменить структуру своих доходов и расходов.