Кредитоспособность заёмщика

Финансовое положение физического лица не может быть оценено как хорошее, если стала известна информация о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицам. Например: прекращение трудовых соглашений между работодателем и физическим лицом при отсутствии у последнего существенных накоплений; наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы; наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика выполнить свои обязательства по ссуде.

 Основной  проблемой оценки кредитоспособности  заемщиков – физических лиц  в ЗАО «ВТБ 24» является большая  трудоемкость данной работы. Процесс  оценки кредитоспособности не  автоматизирован, поэтому в нем  занято большое количество работников. Это приводит во-первых к большим  расходам на оплату труда. А  во-вторых, при ручной обработке  документов часто допускаются  ошибки, в т. ч. арифметические. В  результате может случиться так, что кредитоспособный заказчик  получает отказ в кредите, либо  кредит выдается неплатежеспособному  заемщику. Как следствие – увеличивается  просроченная и нереальная к  взысканию ссудная задолженность  физических лиц.

         Кроме вышеперечисленного, поиск  необходимой информации о клиенте  и документов часто бывает  затруднен, поскольку оценкой кредитоспособности  заемщика в ЗАО «ВТБ 24» занимаются  одновременно несколько подразделений  и работников.

         Далее оценим эффективность методики  оценки кредитоспособности заемщика, применяемую в ЗАО «ВТБ 24». Об эффективности применяемой методики будет свидетельствовать увеличение процентных доходов от кредитования физических лиц, снижение просроченной и нереальной к взысканию задолженности, снижение размера отчислений в обязательные резервы на возможные потери по ссудам.

 

2.2 Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика 

        

Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика  в ЗАО «ВТБ 24» можно дать с помощью оценки удельного веса доходов от кредитования физических лиц в структуре процентных доходов за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. ( рис. 2.2).

Рисунок 2.2. - Удельный вес доходов от кредитования физических лиц в структуре процентных доходов ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2010 гг.

         Из приведенных данных видно, что большая часть доходов  ЗАО «ВТБ 24» получена от кредитования физических лиц. Однако их удельный вес в структуре расходов имеет тенденцию к снижению (с 71,3 % в 2008 г. до 63,7 % за 9 месяцев 2010 г.). Следовательно, объем услуг, оказанных физическим лицам, в ЗАО «ВТБ 24» снижается.

             Динамика процентных доходов ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.3.

Рисунок 2.3 - Динамика процентных доходов ЗАО «ВТБ 24»  в 2008-2010 г.г.

         Процентные расходы в 2009 г. очень существенно возросли по сравнению с 2008 г. – на 13398 млн. руб., или на 15,5 %. За 9 месяцев 2010 г. размер  процентных расходов составил 77000 млн. руб., увеличение показателя по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. составило 447 млн. руб. (0,6 %). Следовательно, процентные расходы в целом увеличиваются, в то время как доходы от кредитования снижаются.

         Расходы на кредитование физических  лиц в 2009 г. составили 78264 млн. руб. По сравнению с 2008 г. данный показатель увеличился на 9065 млн. руб. (на 13,1 %). За 9 месяцев 2010 г. показатель сократился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 13,8 %. В абсолютном выражении снижение составило 8560  млн. руб. Это свидетельствует о снижении эффективности кредитования физических лиц лиц.

         Динамика расходов ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.4.

Рисунок 2.4 - Динамика расходов ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2010 г.г.

         Чистые доходы от кредитования  в 2009 г. увеличились по сравнению с 2008 г.  на 67274 млн. руб. (на 50,8 %) и составили 199661  млн. руб. За 9 месяцев 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. чистые процентные доходы снизились на 20,9 % (на 30499 млн. руб.). Абсолютный размер чистых процентных доходов от кредитования составил 88961 млн. руб. и 69253 млн. руб. в 2009 г. и за 9 месяцев 2010 г. соответственно.

        

         Динамика чистых  доходов ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. отражена на рис. 2.5.

Рисунок 2.5 -  Динамика чистых процентных доходов ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2010 г.г.

Рисунок 2.6 - Отношение чистых доходов от обслуживания физических лиц к прибыли до налогообложения ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2010 гг.

         Рентабельность обслуживания физических  лиц (процентное отношение чистых  доходов к доходам) в ЗАО «ВТБ 24» в 2010 г. имеет тенденцию к снижению (рис. 2.7). В 2008 г. данный показатель составил 55,6 %. В 2009 он увеличился на 6,7 процентных пункта и составил 62,3 %. В январе - сентябре 2010 г. рентабельность обслуживания физических лиц составила 56,5 %. По сравнению с аналогичным периодом 2009 г. данный показатель снизился на 2,5 процентных пункта.

         Динамика затрат ЗАО «ВТБ 24» на один рубль доходов на обслуживание физических лиц приведена на рис. 2.8.

Рисунок 2.8 - Динамика затрат ЗАО «ВТБ 24» на один рубль  доходов на обслуживание физических лиц   в 2008-2010 гг.

            Как видно из приведенных данных, затраты на один рубль доходов  на обслуживание физических лиц  имеет тенденцию к росту. Максимального  значения за анализируемый период  показатель достиг в 2010 г. – 0,44 руб. По сравнению с аналогичным периодом 2009 г. показатель увеличился на 0,03 руб. или на 7,32 %. Минимальное значение показателя было достигнуто в 2009 г. – 0,37 руб.

Для оценки эффективности оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц проанализируем кредитный портфель ЗАО «ВТБ 24» и формирование резерва на возможные потери банка в 2008-2010 гг..

Основную долю просроченной задолженности составляют кредиты физических лиц. Их удельный вес в объеме ссудной задолженности увеличился с 2,36 % в начале 2009 г. до 7,20 % в конце анализируемого периода. По данным показателям можно сделать выводы, что банк прикладывает большие усилия по взысканию просроченной задолженности с юридических лиц и ослабил контроль за выплатами физических лиц.

Одним из факторов, свидетельствующих о качественном кредитном портфеле банка, является преобладание в структуре портфеля кредитов 1 и 2 группы кредитного риска, самых высоких по уровню надежности. В структуре кредитного портфеля ЗАО «ВТБ 24»  наибольший удельный вес приходится на стандартные ссуды, однако он снизился с 62,5 % в начале 2009 г. до 55,2 % в конце анализируемого периода. На втором месте находятся нестандартные ссуды (26,5 % и 27,4 % кредитного портфеля в начале и конце анализируемого периода соответственно).

         По результатам проведенного  анализа применяемой в ЗАО  «ВТБ 24» методики оценки кредитоспособности  заемщиков – физических лиц  можно сделать следующие выводы:

1. Основным направлением деятельности банка является кредитование физических лиц, за счет этого обеспечивается большая часть процентных доходов. Оценка кредитоспособности заемщиков – физических лиц в банке осуществляется  методом кредитного скоринга. Основным недостатком данной методики является  ее трудоемкость, поскольку процесс не автоматизирован. Банку целесообразно автоматизировать процесс оценки кредитоспособности заемщиков.
2. В ЗАО «ВТБ 24» предъявляются достаточно жесткие  требования к заемщикам. В условиях финансового кризиса кредитоспособность многих физических лиц по применяемой методике является недостаточной, что приводит к снижению объемов их кредитования и как следствие – к снижению процентных доходов банка. Однако снижать требования к платежеспособности заемщиков в настоящее время нецелесообразно, поскольку в условиях финансового кризиса это приведет к росту банковских рисков.
3. Несмотря на высокие требования к финансовому состоянию заемщиков и наличию у них имущества, в банке увеличивается объем просроченной ссудной задолженности физических лиц. Следовательно, многие заемщики предоставляют недостоверную информацию о доходах. В результате банк не только несет убытки от неоплаченных ссуд, но и вынужден отвлекать значительные средства на создание резерва на возможные потери по ссудам. В сложившейся ситуации банку необходимо больше внимания уделять проверке достоверности анкетных данных и подлинности документов заемщиков.

 

3 Совершенствование процедуры  оценки кредитоспособности заемщика  в ЗАО «ВТБ 24»

3.1 Содержание  предложений и механизм их  реализации

 

Как выяснилось ранее в ходе проведенного анализа,  в ЗАО «ВТБ 24» увеличивается объем просроченной ссудной задолженности по выданным физическим лицам кредитам. При кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение кредитоспособности заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на кредит или отказ в предоставлении ссуды. Следовательно, ЗАО «ВТБ 24» необходимо совершенствовать применяемую методику андеррайтинга.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Однако в ЗАО «ВТБ 24», несмотря на достаточно жесткие требования к доходам и имущественному положению, наблюдается тенденция роста просроченной ссудной задолженности. Следовательно, банку нужно разработать методику подтверждения достоверности предоставленных заемщиком данных.

Для выполнения  оценки достоверности предоставленных заемщиком данных ЗАО «ВТБ 24» необходимо консолидировать информацию о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. Только после этого должен делаться вывод – сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим должно быть подготовлено заключение, в котором указывается: является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления кредита или нет.

Используемую в настоящее время ЗАО «ВТБ 24» технологию оценки заемщиков - физических лиц при их кредитовании  предлагается модернизировать следующим образом (рис. 3.1).

Рисунок 3.1 - Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица в ЗАО «ВТБ 24»

Предлагаемая к применению ЗАО «ВТБ 24» система андеррайтинга заемщиков должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа ЗАО «ВТБ 24» необходимо дополнить следующими запросами:

1) получаемые  доходы (используя базу банных  Пенсионного фонда РФ);

2) имеющаяся  недвижимость, земельные участки, их  площадь и месторасположение (используя  базу данных Бюро технической  инвентаризации и департамента  Юстиции);

3) наличие  автотранспорта, его возраст (база  данных Государственной инспекции  безопасности дорожного движения);

4) подтверждение  данных о регистрации (несмотря  на предъявление паспорта, т. к. данные  о регистрации могут быть фальшивыми  – база данных Паспортно –  визовой службы);

5) привлечение  данных специализированных кредитных  бюро о наличии срочных и  погашенных кредитов в других  банках.

Все перечисленные  запросы должны осуществляться на договорной основе с согласия заемщика, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита.

Предлагаемый метод совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволит ЗАО «ВТБ 24» унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат. В итоге это снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

Положительная сторона предложенной  методики – возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки – трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Однако снижение трудоемкости возможно за счет автоматизации процесса.

Экономическая эффективность внедрения предложенной методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц заключается в снижении  экономического ущерба ЗАО «ВТБ 24» от неоплаты просроченной задолженности по кредитам. На конец анализируемого периода объем такой задолженности составил 54983 млн. руб. Дополнительных затрат на внедрение методики не потребуется. Обязанности по андеррайтингу заемщика целесообразно вменить работникам отдела кредитования без дополнительной оплаты труда, поскольку целесообразна автоматизация обслуживания клиентов в части оценки их кредитоспособности.

         Для совершенствования системы  оценки кредитоспособности заемщиков  –физических лиц ЗАО «ВТБ 24»  рекомендуется автоматизация данного  процесса. Для банка целесообразно  внедрение системы «EGAR Scoring», разработанной  специалистами международной компании  «EGAR Technology».  Данная компания специализируется  в области разработки программного  обеспечения для участников финансового  рынка и является признанным  лидером отрасли, получает награды  за лучшие разработки от деловых  изданий. В основе «EGAR Scoring» лежат  передовые научные разработки, учитывающие  специфику российского рынка  и уже апробированные в России. Поэтому данная система автоматизации  оценки кредитоспособности заемщиков  наиболее предпочтительна для  ЗАО «ВТБ 24».