Кредитование

3) осуществляет  проверку на месте. Проверка  определяет соответствие строящихся объектов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту. Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта;

4)  принимает  меры к погашению просроченной  задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процентов. В этот же день банк должен принять меры к погашению задолженности    заемщиком    или    его    поручителями.     Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств с предложением произвести уплату. В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями банк готовит иск в суд;

5) оформляет  изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;

6) вносит  необходимую информацию в базу  данных индивидуальных заемщиков;

7) осуществляет  операции по формированию резерва  на возможные потери по ссудам.

В случае если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, банк направляет ему извещение о расторжении договора в одностороннем порядке. Порядок погашения кредита оговаривается в кредитном договоре или в графике платежей и срочном обязательстве, которые являются неотъемлемой частью кредитного договора.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности  по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения  платежа,  указанного  в  платежном  документе,  в  следующей очередности:

на уплату неустойки;

на уплату просроченных процентов;

на уплату срочных процентов;

на погашение  просроченной задолженности по ссуде;

на погашение  срочной задолженности по ссуде. [6]

Погашение кредита производится ежемесячно равными  долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение  периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного  возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается  погашение большей части кредита  на начальном этапе договора. При  этом размеры платежей устанавливаются  с соблюдением следующего условия:

в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа  по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать  величину.

в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма  единовременного платежа по кредиту  вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга  на момент наступления пенсионного  возраста) не должна превышать величину.

Не допускается  составление графиков, в которых  размер любого единовременного платежа  по кредиту был бы меньше размера  какого-либо из последующих платежей.

По кредитам на строительство или реконструкцию  объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена  отсрочка в погашении кредита  на период его освоения, но не более, чем на 2 года.

Отсрочка  по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или  его часть.

В случае досрочного погашения части кредита  Заемщик обязан производить ежемесячную  уплату процентов на оставшуюся сумму  задолженности до наступления срока  следующего платежа по погашению  основного долга.[7]

Погашение кредита и уплата начисленных  процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком  единовременно, в определенный кредитным  договором срок.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или  его часть.

При частичном  погашении кредита, частичный возврат  ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему  погашение процентов и основного  долга, учреждение возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня  после даты погашения задолженности, по Акту приема – передачи ценных бумаг.

В том  случае, если кредит не погашен заемщиком  в установленный срок, учреждение на следующий день после срока  окончания действия кредитного договора обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в  сумме задолженности по кредиту  и процентам.

Ценные  бумаги на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации заложенных ценных бумаг, после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:

в тенге – наличными деньгами через кассы учреждений; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

в иностранной  валюте – перечислением со счетов по валютным вкладам.

Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой  выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы  процентов и неустоек указываются  отдельно.

Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в тенге производится с выдачей квитанции.

Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика.

Датой погашения  задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления  средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет  срока для начисления процентов  за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности  по ссудному счету (включительно) и  заканчивается датой погашения  задолженности по нему (не включая  эту дату). Соответственно, при промежуточных  платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который  эта уплата производится.[8]

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости  от назначения платежа, указанного в  платежном документе, в следующей  очередности:

на уплату неустойки;

на уплату просроченных процентов;

на уплату срочных процентов;

на погашение  просроченной задолженности по ссуде;

на погашение  срочной задолженности по ссуде.

Начисление  и уплата процентов авансом не допускается.

При не поступления от Заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При поступлении  от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки  в следующем порядке.

Если  в течение периода, за который  производится начисление процентов, остаток  задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности  на остаток задолженности после  предыдущего платежа и на суммы  по каждой выдаче по ссуде за то число  дней, в течение которого числилась  задолженность по каждой сумме.

Если  в течение периода, за который  производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число  дней, в течение которого остаток  долга оставался без изменений.

Кроме того, банк всегда оставляет за собой право  на досрочное взыскание кредита.

При непоступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту. Погашение нереальных для взыскания ссуд производится за счет резерва на возможные потери по ссудам.

Конфликтные ситуации при кредитовании населения  разрешаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорных ситуаций. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение ссуды, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т. д.), мошенничество со стороны заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т. п.[9]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Практические  вопросы применения кредитования  физических лиц

 

 

2.1 Этапы  процедуры кредитования

 

Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом или процессомкредитования. Процесс кредитования предприятий коммерческим банком включает пять основных этапов. 
Рассмотрение заявки на получение ссуды. Для получения кредита Заемщик обращается в банк с обоснованным ходатайством, в котором указывается: целевое направление кредита, его сумма, срок пользования кредитом, включая конкретные сроки погашения, предлагаемое обеспечение, а также прилагается краткая характеристика кредитуемого мероприятия и расчет экономической эффективности от его осуществления. 
Вместе с ходатайством Заемщик представляет для рассмотрения следующие материалы: 
- устав и учредительный договор; 
- техникоэкономическое обоснование кредитуемого мероприятия: копии контрактов, договоров и других документов, относящихся к осуществлению этого мероприятия, с расчетами ожидаемых поступлений, за счет которых предполагается погасить испрашиваемый кредит; 
- бухгалтерские и статистические отчеты в динамике, включая отчеты о финансовых результатах, декларации о доходах, а также заключения аудиторских организаций для подтверждения его финансового положения. 
Кроме того, предоставляются документы, подтверждающие обеспечение возврата кредита в одной или одновременно нескольких формах. Банк может потребовать от Заемщика и другие, не указанные выше документы и сведения, связанные с выдачей кредита. 
Анализ и оценка кредитоспособности заемщика, т. е. его способности погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором. При обращении заемщика 100 в банк для получения ссуды банк должен до заключения кредитного договора тщательно проанализировать его кредитоспособность, с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, определения перспективы его своевременного возврата.[10] 
Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчет о прибылях и убытках, кредитные заявки, информация о кредитной истории клиента. Немаловажно знать репутацию заемщика, своевременность погашения им ранее полученных ссуд и выполнения других обязательств, в том числе и в других банках. Выдаче кредита предшествует тщательная и всесторонняя оценка кредитного риска - риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся банку в установленный в кредитном договоре срок. Это сопровождается созданием соответствующего резерва на возможные потери по ссудам. 
В мировой и отечественной практике используются следующие основные способы оценки кредитоспособности. 
Первый способ - способ финансовых коэффициентов. Чаще всего для оценки финансовохозяйственной деятельности предприятия применяются такие коэффициенты, как коэффициенты ликвидности, оборачиваемости (запасов, дебиторской задолженности, основных средств, активов), обеспеченности собственным капиталом, рентабельности. 
Второй способ оценки кредитоспособности - анализ денежных потоков. Суть его состоит в сопоставлении денежных потоков (прибыли, амортизации и других) и оттоков (выплаты налогов, дивидендов и других) в период срока ссуды.[11] 
Оформление кредитного договора. Кредиты заемщику предоставляются в соответствии с кредитным договором, в котором предусматриваются: цель, сумма и срок кредита, порядок и формы его выдачи и погашения, формы обеспечения его возврата, процентные ставки, порядок и формы Уплаты. Кроме того, определяются права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень сведений, расчетов и других документов, необходимых для кредитования, периодичность их предоставления банку, возможность проведения банком проверок на месте обеспечения возвратности и целевого использования кредита, и другие условия. 
Изменения условий кредитного договора в одностороннем порядке, без оговорки этого момента, в кредитном договоре не допускаются. Договор, в котором отсутствуют подписи сторон, печати и другие реквизиты, предусмотренные формой договора, не имеет юридической силы. 
Выдача ссуды, т. е. порядок оформления и способ предоставления ссуды (в наличной и безналичной формах, в виде разовой ссуды,              кредитной линии и так далее.)

Кредитный мониторинг - это контроль банка  за использованием, погашением ссуды  и выполнением иных условий договора. Для этого банк проверяет текущее  состояние финансовохозяйственной деятельности заемщика, а в случае необходимости проводит аудиторские проверки.[12]

 

 

2.2 Документальное  оформление кредитов, предоставленных  физическим лицам

 

Процесс кредитования населения укрупнено  включает в себя следующие этапы:

Переговоры  кредитного работника с потенциальным  клиентом, согласование условий договора и принятие решения о выдаче ссуды.

Подписание  договора кредитования и выдача кредита.

Погашение долга заёмщиком и уплата процентов  за пользование ссудой.

При обращении  клиента в банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Главная цель кредитного эксперта - выяснит  кредитоспособность потенциального клиента, то есть оценить заёмщика с точки  зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуды, определения  вероятности её своевременного возврата.

Анализ  кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, большая часть которой  предоставляется самим заёмщиком.[13]

Для получения  кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:

1)удостоверение личности;

2)РНН;

3) справки  с места работы заемщика и  поручителей о доходах;

4)СИК; 

5)выписка  с пенсионного фонда;

6)копия трудовой книжки;

7)справка с места прописки;

8) другие  документы при необходимости.

При обращении  клиента в банк за получением кредита уполномоченный кредитный инспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок  рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита  и его суммы, но не должен превышать  от момента предоставления полного  пакета документов до принятия решения 15 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

Кредитный инспектор производит проверку предоставленных  клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально  возможный размер кредита.