Международная банковская деятельность и развитие корреспондентских отношений банков

Введение.

Вопросы совершенствования  банковского сектора экономики  и определения приоритетных сфер деятельности коммерческих банков находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Актуальность проблематики корреспондентских отношений обусловлена той важной ролью, которую играют они в становлении и развитии двухуровневой банковской системы. Сейчас особенно важно восстановление межбанковского доверия и партнерства для нормального функционирования внутреннего финансового рынка в России и полноценного банковского обслуживания всех субъектов национальной экономики. Актуальность проблематики корреспондентских отношений также обусловлена тем значением, которые они имеют для коммерческих банков при выборе ими приоритетных и наиболее прибыльных направлений развития бизнеса в условиях конкуренции.

Следует отметить, что в  ближайшие годы на развитие корреспондентского дела в России будут оказывать  влияние следующие факторы:

• улучшение макроэкономической ситуации страны и ее регионов, что обусловит потребность в разнообразном, качественном и индивидуализированном банковском обслуживании все большего числа субъектов национального хозяйствования, занимающих разные рыночные ниши. Предоставление такого уровня банковского обслуживания одним российским коммерческим банком невозможно;
• размер территории страны и неравномерность распределения на ней кредитных организаций, а также недостаточная развитость их филиальных сетей (без учета Сбербанка России), что будет способствовать развитию корреспондентских отношений между коммерческими банками в различных регионах;
• низкая капитализация большинства российских коммерческих банков, что будет способствовать их обращению к практике корреспондентских отношений в целях обеспечения конкурентоспособности предоставляемых ими банковских услуг и рентабельности своей деятельности;

В целом активизация корреспондентских отношений коммерческих банков послужит укреплению вертикальных и горизонтальных связей внутри российской банковской системы, обеспечению устойчивости банковского сектора, его целостного и динамичного развития.

Вместе с тем представляется важным, чтобы развитие и совершенствование корреспондентских отношений осуществлялись на должной научной, методологической основе. Корреспондентское дело современных отечественных коммерческих банков характеризуется отсутствием системности и целенаправленности.

Для обеспечения надлежащей экономической эффективности (прибыльности) корреспондентских отношений необходима их систематическая оптимизация. Процесс указанной оптимизации способствует выбору коммерческими банками приоритетных и наиболее прибыльных направлений межбанковского сотрудничества, что имеет большое практическое значение в плане определения перспектив их развития и достижения позитивных финансовых результатов деятельности. При этом для принятия решений о необходимости оптимизации корреспондентских отношений требуется регулярный контроль за уровнем их экономической эффективности (прибыльности).

Между тем в России теоретические основы и методологические подходы к процессу установления и оптимизации корреспондентских отношений, а также к контролю за их эффективностью (прибыльностью) сегодня недостаточно разработаны.

Трудно переоценить значение корреспондентских отношений в  мировой банковской деятельности. Первоначально  корреспондентские отношения служили чисто техническим инструментом банковского сотрудничества, ограничивающегося лишь корреспондентским договором (соглашением) между коммерческими банками об условиях, порядке и сроках совершения взаимных расчетно-платежных, кассовых и некоторых других операций. Эти межбанковские взаимоотношения вытекали в основном из деловых связей коммерческих банков со своей корпоративной и частной клиентурой и использовались банками прежде всего для предоставления клиентам максимально широкого перечня услуг на взаимовыгодных условиях. В дальнейшем значение банковских корреспондентских отношений существенно возросло. Во многом это было связано с тем, что западные коммерческие банки сами стали крупнейшими потребителями банковских услуг, а не только их основными поставщиками. Одновременно значительно увеличился общий оборот и самих банковских услуг. Резко возросли также объемы банковских активно-пассивных и иных операций, значительно расширились их виды и одновременно заметно увеличились соответствующие операционные риски банков. В свою очередь все это вызвало изменение традиционных взглядов банков на корреспондентские отношения. Если раньше банки отводили своим корреспондентским связям второстепенную, чисто техническую роль, то теперь эти отношения рассматриваются банками как инструмент снижения возникающих операционных рисков, регулирования своих бухгалтерских (финансовых) балансов, привлечения дополнительных кредитных ресурсов и как важный источник получения дополнительной прибыли. В цивилизованных странах давно сложилась и стабильно работает широко разветвленная сеть универсальных и специализированных кредитно-финансовых институтов. На Западе давно и эффективно функционирует высокоразвитый рынок межбанковских кредитов (депозитов), являющийся для многих коммерческих банков важнейшим источником привлечения дополнительных кредитных ресурсов. Взаимные корреспондентские отношения зарубежных банков хорошо отлажены. При этом в составе многих банков давно действуют специальные внутренние структурные подразделения — управления или отделы корреспондентских отношений, в прямые обязанности которых входят вопросы, связанные с организацией и управлением корреспондентских отношений, их установлением, поддержанием и расторжением. В России же банковская система находится в глубоком системном кризисе и нуждается в комплексной реструктуризации. Финансовое положение многих наших банков ненадежно. Капитализация их очень низка. Отечественный межбанковский кредитный (депозитный) рынок стагнирует. Доверие российских банков друг к другу серьезно подорвано. Отечественная система взаимного межбанковского банковского кредитования несовершенна. Отечественные коммерческие банки в большинстве своем еще очень молоды, и поэтому они не успели еще обзавестись развитой корреспондентской сетью банков-резидентов и банков-нерезидентов. Корреспондентские связи российских банков с банками-резидентами и банками-нерезидентами еще не устоялись. Система корреспондентских взаимоотношений отечественных банков друг с другом и с иностранными банками еще только формируется. Вплоть до недавнего времени вопросы теории и практики банковского корреспондентского дела редко становились предметом специальных научных исследований отечественных экономистов. В этой связи представляется, что комплексная проработка теоретических и практических вопросов, более глубоко раскрывающих экономические и правовые аспекты корреспондентских отношений, процесс их оптимизации, а также принципы и систему оценки эффективности корреспондентского дела, является актуальной для улучшения взаимодействия российских коммерческих банков в банковской системе.

1глава .Международная банковская деятельность и развитие корреспондентских отношений банков.

Основными агентами, действующими на международных валютных рынках, являются коммерческие банки. Для реализации отношений на международном рынке банки разных стран формируют определенный договорно-правовой механизм взаимодействия, содержание которого определяется установлением корреспондентских отношений между банками разных стран. Смысл корреспондентского договора состоит в обязательствах взаимных платежей по поручениям друг друга. Для этого каждый банк открывает два счета. Один счет в своем банке для банка-корреспондента - счет лоро (loro account). Другой счет в банке-корреспонденте - счет ностро (nostro account). Корреспондентские отношения предполагают четкое, фиксированное их содержание: определение характера счетов (клиринговый, бартерный, специальный); валюта счета, порядок перевода средств со счетов; порядок начисления процентов по остаткам на счетах, порядок взимания комиссионных; характер и условия открытия овердрафта; условия открытия аккредитивов.

Корреспондентский договор есть соглашение между сторонами об обмене депозитами до востребования. Банки, заключая между собой корреспондентские отношения, могут открывать специальные счета (контокоррентные, аккредитивные, клиринговые). Договор предусматривает разного уровня отношения: а) со взаимным открытием счетов ностро и лоро; б) с одним счетом (лоро или ностро); в) без открытия счетов.

Техническими средствами ведения корреспондентских счетов являются авизо - письменные уведомления о совершенных операциях, где отражены дебетовые и кредитовые записи по счетам, данные по текущим остаткам.

Корреспондентские отношения  позволяют реально осуществлять международные валютно-кредитные  операции. Здесь банки реализуют свои интересы, в качестве дебиторов и кредиторов размещая свои средства на депозитах в иностранном банке, а также интересы своих клиентов. Клиентские поручения связаны в основном с платежами и расчетами по внешнеторговым сделкам. Эти расчеты носят документарный характер, когда выставление денежной суммы на оплату обязательств связано с выставлением документов, подтверждающих реальность данного платежа. Наибольшее распространение в международной практике имеют такие формы расчетов по принципу «деньги против документов», как инкассо и аккредитив. В качестве документов обычно фигурируют счета-фактуры, таможенные счета, товарно-транспортные документы (коносаменты, накладные, складские свидетельства, акты об отгрузке и приеме товара и др.). Сюда относятся также и страховые документы (страховые полисы, сертификаты, гарантийные письма).

Банки, поддерживающие друг с другом более устойчивые связи, не ограничиваются только открытием  счетов. В ряде случаев банки-корреспонденты договариваются об обмене необходимой информацией, об открытии аккредитивных счетов. Далее формируются договоренности о предоставлении друг другу разнообразных финансовых услуг. Следует подчеркнуть, что во многих странах наиболее крупные банки становятся как бы базовыми, предоставляя финансовые услуги многим небольшим банкам через свою филиальную и корреспондентскую сеть за рубежом.

Открытие филиалов и отделений  банков за рубежом - дело дорогостоящее и хлопотное. Оно под силу лишь очень крупным банкам. Только 150-160 из 15,5 тыс. американских банков имеют зарубежные филиалы и дочерние банки. Значительная часть банков обычно расширяет свои возможности международного сотрудничества через налаживание корреспондентской сети. Корреспондентские отношения позволяет любому банку находить зарубежную клиентуру для себя и своих клиентов. При этом неважно, в какой степени данный банк включился в операции на международных рынках (разовые или систематические).

Крупнейшие банки Запада открывают филиалы, которые получают от головного банка полномочия на осуществление за рубежом полного

комплекта банковских операций и услуг. Создаются также дочерние банки, которые являются относительно самостоятельной кредитной организацией, действующей за рубежом при соблюдении законов страны пребывания. Зарубежные отделения - наиболее распространенная форма международных банковских отношений. Она предполагает осуществление большинства банковских операций, исключая операции со средствами населения. Во многих странах законодательство запрещает оказание на национальном рынке банковских услуг. Поэтому в обход этих ограничений инобанки создают банковские представительства, которые не имеют самостоятельного счета и открываются для проведения отдельных операций (главным образом расчетно-кассовых).

Удобство и эффективность  международных корреспондентских  связей в ряде случаев может быть выше, чем открытие филиалов в других государствах, организация банков на базе совместного владения. Зачастую банки сталкиваются с запретами и ограничениями на непосредственные попытки проникновения банковского капитала на территорию какого-либо государства.

Внутреннее регулирование  банковско-финансовой деятельности определяет пределы и компетенцию выхода тех или иных кредитных учреждений на мировой рынок. Естественно, что  наиболее крупные банки имеют  все основания для более тесных и разнообразных связей на международной  арене. Поэтому национальное законодательство предоставляет им более широкие возможности для развития международных связей. Например, это хорошо иллюстрируется порядком, действующим в России, который регулирует банковские валютные операции. Это регулирование осуществляется через выдачу коммерческим банкам разных лицензий Центробанком России на ведение валютных операций. Генеральную лицензию получают только банки с крупным собственным капиталом, имеющие серьезные контакты с иностранными контрагентами. Генеральная лицензия дает право не только осуществлять разного рода валютные операции, но и открывать филиалы в других странах, корреспондентские счета в инобанках без ограничений. Банков, имеющих генеральную лицензию, немного - 40-50. Более мелкие банки могут рассчитывать только на получение расширенной валютной лицензии. Она дает право установить корреспондентские отношения не более чем с шестью инобанками, а также открыть счет в российских заграничных банках (Московский народный банк в Лондоне, Эйробанк в Париже, Ост-Вест Ханделсбанк во Франкфурте, Донау-банк в Вене и др.). Небольшим банкам, только начинающим валютные операции, предоставляется право на внутреннюю валютную лицензию. Она позволяет проводить валютные операции в пределах внутреннего валютного рынка.

Если банк захочет выйти  на международный финансовый рынок, то сделать это он может только путем открытия корреспондентского счета в банке, имеющем генеральную  лицензию.

Как было уже сказано, наличие  корреспондентских отношений между  банками разных стран представлено счетами ностро и лоро. Обычно тесное международное сотрудничество начинается с открытия счетов лоро в банке данной страны несколькими инобанками. Такие счета открывают средние банки среднеразвитых и развивающихся государств в крупных банках Запада, имеющих репутацию международных финансовых центров (банках Нью-Йорка, Лондона, Парижа, Франкфурта, Цюриха, Токио). По существу, они означают депозиты до востребования. Как правило, они номинируются в валюте страны размещения либо в наиболее сильных валютах (доллар США, немецкая марка, швейцарский франк). Ведение счетов лоро взаимовыгодно. Для страны размещения это значительные средства в пассивах, доходы от их использования как денежного ресурса для кредитных операций плюс комиссионные. Есть определенная выгода и для банка-ре- ципиента. Открытие этого счета позволяет ему расширить ареал операций, используя данный счет для проведения операций с другими банками, и проводить платежи в банки других стран, которые воспользуются данным счетом.

Счет ностро («наш счет у  вас») открывается в каком-либо зарубежном банке. Счет номинируется в валюте государства, где размещен. Иногда он может быть номинирован в евровалютах (доллар США, германская марка). Обычно его номинация - двухвалютная: в валюте данной страны и резервной валюте или евро.

Крупные банки западных стран (особенно США, Германии, Великобритании, Швейцарии) не открывают счета ностро для каждого счета лоро. Это им не нужно, так как в этих банках находится, как правило, огромное число лоро-счетов от инобанков разных стран, которые номинируют свои счета в валюте данной страны. Крупные американские и германские банки, например, имеют огромное количество лоро-счетов и небольшое количество ностро-счетов. Ностро-счета открывают в тех странах, валюты которых необходимы данному банку для осуществления систематических расчетов по внешнеторговым обязательствам клиентов. Для этого банк должен поддерживать достаточную величину остатка на счетах ностро. Здесь важно искусство банковского менеджмента. Ведь содержание активов в инвалюте потенциально содержит риск обесценения данного актива в результате падения курса этой валюты. Банку всегда выгодно поддерживать длинную валютную позицию по счету ностро.

Итак, установление и поддержание  международных корреспондентских отношений банков разных стран позволяет получить доступ к иностранным рынкам, возможность осуществлять платежи в данной инвалюте по требованию своих клиентов. Наибольшую выгоду получают крупные банки Запада, имеющие твердую валюту. Именно в этой валюте многие банки разных стран хотят держать свои счета. Эти лоро- счета дают возможность крупным банкам оперировать значительными финансовыми ресурсами на национальных и международных валютных рынках.