Налично – денежный оборот

В качестве меры воздействия Банка России на величину наличного денежного оборота  можно назвать установление предельного  размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной  сделке в рамках одного договора. На данный момент этот размер составляет 100 тыс. рублей.

За нарушение  условий работы с денежной наличностью  и порядка ведения кассовых операций к должностным и юридическим  лицам применяются меры финансовой и административной ответственности, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Кредитные организации при организации  порядка ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и  инкассации банкнот и монеты Банка  России руководствуются нормативным актом Банка России, предметом регулирования которого является совершение операций с банкнотами и монетой Банка России, как единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. В целях обеспечения сохранности перевозимой денежной наличности и жизни инкассаторских работников определены требования к автотранспорту, используемому для перевозки и инкассации наличных денег, а также предусмотрены возможность страхования наличных денег, перевозимых или инкассируемых в автотранспорте. С учетом опыта зарубежных банков предусматривается использование при перевозке и инкассации наличных денег специальных устройств для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской. Кроме того, расширены возможности применения программно-технических средств, работающих на прием и выдачу наличных денег, а также установлены требования к счетно-сортировальной технике в части наличия функции распознавания машиночитаемых защитных признаков.

Основные  задачи, стоящие перед Банком России в области организации и управления наличным денежным обращением.

Банк  России в настоящее время оценивает  действующую (традиционную) модель организации  наличного денежного обращения  и, изучая мировой опыт, работает над созданием оптимальной модели организации управления наличным денежным обращением.

Кредитные организации, как правило, подкрепляют  друг друга денежной наличностью. Развитием  этого направления может стать  создание межбанковских кассовых центров, которые организуют сами кредитные организации, кооперируясь между собой. Часть запаса наличных денег кредитных организаций может в перспективе депонироваться на счетах Центрального банка с возможностью подконтрольного подкрепления ими своих операционных касс.

К преимуществам такого подхода  относятся:

• отсутствие необходимости регулярной перевозки  наличных денег для подкрепления касс кредитных организаций (особенно в условиях затруднений в транспортном сообщении);

• снижение объемов денежной наличности, хранимых в учреждениях эмиссионного банка;

• возможность  контроля эмиссионным банком качества сортировки банкнот в кредитных  организациях.

Такой подход к решению проблемы хорошо себя зарекомендовал в ряде государств (Канада, Бразилия, Польша и др.).

Во многих странах центральные банки осуществляют кассовое обслуживание кредитных организаций  на возмездной основе. Существуют варианты взимания платы с кредитных организаций  за кассовое обслуживание их внутренних структурных подразделений в  учреждениях центральных банков.

Имеет место  платная подготовка учреждениями центральных  банков денежной наличности по заявкам  кредитных организаций в разрезе  их филиалов и внутренних структурных  подразделений, применяются меры к  кредитным организациям, получающим и сдающим в учреждения центральных банков банкноты одного номинала в течение одной рабочей недели.

Советом директоров Банка России была рассмотрена Концепция совершенствования  и развития наличного денежного  обращения в среднесрочной перспективе (на 2007–2011 гг.), предусматривающая следующие основные мероприятия:

• совершенствование методологии  наличного денежного обращения;

• преобразование (оптимизацию) сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание;

• модернизацию технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России;

• оптимизацию перевозок ценностей  резервных фондов Банка России;

• повышение качества банкнот;

• оптимизацию структуры наличных денег.

Одной из приоритетных задач Банка  России по организации наличного денежного обращения является повышение эффективности работы, направленной на удовлетворение спроса населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах при сокращении издержек Банка России, связанных с данной деятельностью.

Организация наличного денежного обращения, эмиссионно-кассовые операции и перевозка ценностей – дело дорогостоящее. Сегодня вопросы снижения издержек Банка России по организации наличного денежного обращения, сокращения времени, и уменьшения трудоемкости цикла обработки денежной наличности являются в настоящее время весьма актуальными. Банк России рассматривает вопросы сокращения расходов по этому направлению своей деятельности не как самоцель. Выполнение возложенных на него задач по обеспечению бесперебойного функционирования наличного денежного оборота в стране является безусловным. Для нашей страны характерна модель организации наличного денежного оборота, при которой обработка наличности на всех этапах движения денег находится под контролем Центрального банка.

Проблемы разработки новых схем наличного денежного обращения, совершенствования организационной структуры и технической базы обработки денег с целью снижения операционных расходов находятся в центре внимания специалистов Банка России. При решении вопросов оптимизации систем управления наличным денежным обращением центральными банками ряда стран привлекаются специализированные организации. Изучение такого опыта представляется весьма полезным.

 

4. Прогноз кассовых оборотов банков

 

Порядок прогнозного  планирования денежного оборота включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.

Для обеспечения своевременной  выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России устанавливают для каждой кредитной организации сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня.

Прогноз кассовых оборотов банков – расчет прогнозируемых поступлений наличных денег в кассы банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения на предстоящий период. Составляется кредитными организациями для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте и потребности организаций, предприятий, учреждений в денежной наличности на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона и отчетных данных о кассовых оборотах банков.

В разработке прогноза кассовых оборотов принимают участие все структурные подразделения Центрального банка Российской Федерации территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, кроме того, немаловажную роль играют коммерческие банки организации. Именно с последних начинается работа по составлению прогнозов.

Прогноз кассовых оборотов банков составляется по источникам поступлений и направлением выдач наличных денег и состоит из приходной и расходной частей. В приходной части содержатся следующие статьи поступлений:

– торговая выручка;

– выручка от реализации платных услуг населению (пассажирского транспорта, квартплаты, коммунальных платежей, зрелищных предприятий и предприятий, оказывающих прочие услуги);

– от реализации недвижимости; на счета по вкладам граждан;

– от организаций связи; на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;

– от реализации государственных и других ценных бумаг;

– от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты;

– прочие;

– итого по приходу;

– перечисления в оборотную кассу из резервных фондов учреждений Банка России (если выдачи денег из касс банков превышают поступления).

В расходной части  отражаются выдачи:

– на закупку продуктов;

– на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений;

– со счетов по вкладам граждан; наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты;

– со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;

– на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг; на другие цели; итого по расходу;

– перечисления из оборотной кассы в резервные фонды учреждений Банка России (если поступления денег в кассы банков превышают выдачи).

Прогноз кассовых оборотов коммерческих банков используются при прогнозировании предполагаемой эмиссии. Прогнозные расчеты эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного обращения в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Кроме того, территориальные  учреждения Банка России и кредитные  организации составляют и направляют в ЦБ РФ статистические отчеты о  кассовых оборотах за месяц и по пятидневкам.

Ежеквартально территориальные  учреждения ЦБ РФ анализируют состояние  наличного денежного оборота  в регионах. Результаты анализа используются ими для составления прогнозов  кассовых оборотов, а также для  разработки и осуществления совместно  с учреждениями банков мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии.

 

5. Современные тенденции в развитии налично-денежного оборота в России

 

Прежде чем перейти к характеристике современного состояния налично-денежного оборота России, считаю необходимым обратиться к общемировым тенденциям в этом вопросе.

Основными тенденциями в мировом  наличном денежном обращении являются:

1. Глобализация процессов обращения в Европе в мире в целом. По-видимому, излишне напоминать о введении с 1 января 2002 года единой общеевропейской валюты. Дата 1 мая 2004 года была ознаменована вступлением в Евросоюз еще 10 европейских государств. 1 января 2007 ещё два государства (Болгария и Румыния) пополнили эту организацию. Эту же тенденцию подтверждают слияния и укрупнения коммерческих банков, сокращение числа банковских институтов. Так, например, в США количество банковских учреждений за период с 1991 по 2001 год сократилось с 12 до 8 тысяч.
2. Увеличение объемов и оборота наличности в целом и в отдельно взятых государствах. Доллар США является мировой валютой (2/3 которой циркулируют за пределами США), а Россия и страны бывшего СССР – основные ее потребители (почти треть от общего объема). Согласно прогнозу Федеральной резервной системы к 2010 году сумма наличных долларов США в обращении может достигнуть триллиона, причем уже 4/5 наличности будут циркулировать за рубежом. Похожую картину для российских рублей можно получить, проанализировав статистические данные Банка России.
3. Аутсорсинг в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения наличных денег. Многие центральные и резервные банки (Австралия, Великобритания, Швеция, ЮАР и др.) разрабатывают специальные схемы наличного денежного оборота. С целым рядом инициатив по взаимодействию с центральными и коммерческими банками других стран и собственными коммерческими банками выступила Федеральная резервная система США. Силами банковских альянсов, крупнейших инкассаторских компаний (Brink’s, Securicor и др.) и специально созданных для этого компаний создаются крупные кассовые центры. Основной и очевидной целью всех этих мероприятий и программ является снижение операционных расходов по перевозке и обработке наличности.
4. Централизация обработки наличности. Стремясь сократить операционные расходы на обработку наличности, современные банки автоматизируют процессы пересчета денег, проверки их подлинности и др., постоянно сокращая долю ручного труда и расширяя спектр розничных банковских услуг. Реализовать концепцию централизованной обработки денег невозможно без механизации и автоматизации процессов обработки наличности. Они осуществляются в различных формах. Это создание более совершенных образцов традиционной банковской техники: счетчиков банкнот и монеты, детекторов подлинности денежных знаков, упаковочной техники и др., применение настольных сортировщиков и мощных сортировочных комплексов с производительностью свыше 100 тыс. банкнот в час, применение многофункциональных банкоматов и создание автоматизированных пунктов банковского самообслуживания. Широкое применение мощных автоматизированных систем позволяет создавать крупные кассовые центры, способные обрабатывать значительные объемы наличности с зачислением на расчетные счета клиентов в реальном масштабе времени.
5. Повышение качества и защитных свойств банкнот и монет. Постоянное совершенствование технологий защиты идет по всем основным направлениям: технологической, полиграфической и физико-химической защиты. Традиционно считается, что каждые 6–7 лет государство должно изменять дизайн и защитные признаки банкнот для борьбы с фальшивомонетничеством. В связи с этим центральные банки и производители денежных знаков совершенствуют бумажную (или полимерную) основу банкнот, усложняют способы печати, применяют голографические элементы защиты, специальные краски, микроперфорацию и т.д. Наиболее характерными примерами являются доллары США серии NexGen (следующего поколения) и российские рубли модификации 2004 года с уникальным защитным признаком MVC (Moire Variable Color).

В отношении этих тенденций ведется  активная работа в такой важной сфере  банковской деятельности, как работа с наличными деньгами. Очередные шаги в этом направлении делает Банк России, преобразовав Департамент эмиссионно-кассовых операций в Департамент наличного денежного обращения. В связи с этим можно предположить, что концентрация всех функций, связанных с наличным денежным оборотом в одной организационной структуре, даст значительный положительный эффект.

 

6. Проблемы развития налично-денежного оборота в России

 

На протяжении последних  нескольких лет денежная база (в  широком смысле) имеет тенденцию к увеличению. Наличные деньги (М₀), являются весомой составляющей в величине денежной базы.

 

Таблица 1.

Изменение массы наличных денег в обращении в 2008–2011 гг.

Дата	1.01.2008	1.01.2009	1.01.2010	1.01.2011	31.12.2012
Наличные деньги в  обращении (млрд. р.)	2221,15	3062,10	4118,6	4372,1	3960,5
Изменение в % к предыдущему периоду	+31,7 (к 1.01.05)	+39,5	+34,5	+6,2	-9,4

[15; c. 178]

Как видно из табл. 1, в течение 2008–2012 гг. наблюдался устойчивый (более 30% в год) рост объема наличных денег. Рост количества наличных денег в обращении характерен как для развитых стран, так и для России. Это связано: с высокими темпами экономического развития; с тенденцией увеличения номинальных денежных доходов населения; с ростом розничного товарооборота; с повышением потребительских цен на товары и услуги; с развитием сети банкоматов, так как при увеличении числа банковских карт произошло возрастание спроса на наличность и резко повысилось требования к ее качеству; с увеличением теневого денежного оборота в экономике.

В 2010 г. произошло резкое замедление темпов роста объема наличности с 34,4% в 2009 г. до 6,2% по итогам 2010 г. Несмотря на то, что тенденция роста сохраняется, темпы его значительно снизились. Это замедление напрямую связано со сложной экономической ситуацией в стране и мире, вызванной мировым финансовым кризисом. Снижение мировых цен на энергоносители привело к снижению реальных объемов производства. В 2010 г. наблюдается и вовсе сокращение наличного оборота на 9,4%. Рассмотрим подробнее изменение объема наличности в денежной массе в 2010 г.