Операции банков с векселями

6.2.Домициляция векселей

Банки могут производить  платежи в установленный срок по поручению векселедателей или  трассанта. В отличие от инкассирования векселей банк является не получателем  платежа, а плательщиком.

Назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица называется домициляцией, а такие векселя – домицилированными.

Выступая в качестве домицилянта, банк по поручению векселедержателя или трассанта производит платежи по векселям в установленный срок. Он не несет никакого риска, так как оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше вексельную сумму или клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточно средств и уполномочивает банк списать с него сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, а вексель протестуется обычным порядком против векселедателя. За оплату векселя в качестве особого плательщика банку обычно начисляют небольшую комиссию, а оплаченные векселя отсылаются клиенту. Для лиц, имеющих в данном банке расчетный (текущий) счет, оплата домицилированных векселей производится бесплатно

6.3. Авалирование векселей

Аваль представляет собой  поручительство, посредством которого обеспечивается платеж по векселю всей вексельной суммы или ее части. Такое  обеспечение дается третьим лицом  или одним из лиц, подписавших  вексель. В качестве авалистов, как  правило, выступают банки и иные кредитные организации. Авалирование векселей банками повышает их надежность, они беспрепятственно принимаются всеми участниками хозяйственных сделок, тем самым развивается обращение. Аваль выражается надписью, которая может быть выполнена как на лицевой, так и на оборотной стороне самого векселя либо на добавочном листе (аллонже).

За выдачу вексельного  поручительства авалисты взимают плату  в виде надписательного процента. Подписав вексель, авалист отвечает по нему так же, как и тот, за кого он дал аваль. Основанием ответственности авалиста является только неисполнение обязательства лицом, за которое он выдал аваль. Банк, оплативший регрессный иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем другим лицам, обязанным перед ним

6.4. Акцепт векселя банком

Акцепт векселей банком –  это подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному  векселю (тратте). Из содержания переводного  векселя следует, что обязательства  по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. Иначе он остается по отношению к векселю посторонним  лицом. Исходя их этого, получатели денег  по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем  предъявления векселя трассату с  предложением акцептовать его и, следовательно, принять на себя обязательство  произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в  состоятельности трассата и трассанта, и может быть произведено в  любое время, начиная со дня его  выдачи и до наступления срока  платежа. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока  или без него либо без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к  акцепту и акцептован даже после  наступления срока платежа, и  трассат отвечает по нему так, как  если бы он принял вексель до этого  срока. Трассат не имеет права  требовать оставить у себя вексель  для акцепта.

Векселя, акцептованные банком (банковские акцепты), широко применяются  во внешнеторговых операциях. Акцепт банком срочных тратт, выставляемых на него экспортером или импортером, рассматривается  как одна из форм банковского кредитования внешней торговли (акцептный кредит).

В Российской Федерации пока не сложился рынок банковских акцептов, поскольку операции купли-продажи  акцептованных иностранными банками  тратт носят единичный характер, а операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически отсутствуют.

7.Итоги банковской статистики  вексельного обращения.

Сумма средств, привлечённых кредитными организациями России путём  выпуска векселей, на 1 марта 2013 года составила

1,211 трлн.руб. За февраль объем банковских векселей, находящихся в обращении, увеличился на 1,8%. Эти данные приведены

в Экспресс-выпуске «Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели (интернет-версия)» №126,

2013 год, от 18 марта 2013 г.  По сравнению с аналогичным  днём прошлого года прирост  составляет 17,2%.

При этом доля банковских векселей со сроком погашения до 1 года в структуре  выпущенных кредитными организациями

векселей составляет 52,8 процента, свыше 1 года – 45,2 процентов.

Более подробные структурные  сведения приводятся в данных оборотной  ведомости по счетам бухгалтерского учёта (форма

101) на 1.03.2013. По этим данным, сумма средств, привлечённых кредитными  организациями России путём выпуска  рублёвых

векселей на 1 марта 2013 года составила 703,6 млрд.руб. (что на 2,0% больше, чем на 1.02.2013, и на 3,2% больше по

сравнению с аналогичным  днём прошлого 2012 года), и валютных векселей на сумму 439,2 млрд.руб.- максимальное значение

за весь период наблюдения с 1998 года (их объем в обращении  возрос на 0,7% по сравнению с 1.02.2013, и  в 1,3 раза - по

сравнению с аналогичным  днём 2012 года).

Доля выпущенных банками  рублёвых и валютных векселей на 1.03.2013 в структуре привлеченных средств кредитных

организаций осталась на уровне 4,0% против 3,7% на 1.01.2013.

В структуре банковских векселей на 1.03.2013 вновь, как и на 1.02.2013, преобладали  бумаги со сроком до погашения от 1 года

до 3 лет, их доля возросла до 42,5% против 42,0% на 1.02.2013, а сумма составила 476,8 млрд.руб. против 462,0 млрд.руб. на

1.02.2013. Доля же бумаг  со сроком до погашения от 6 месяцев до 1 года снизилась до 31,9% против 37,4% на 1.02.2013, а их

сумма снизилась до 357,6 млрд.руб. против 412,0 млрд.руб. на 1.02.2013.

Их рублёвая доходность для  банков в январе 2013 года, по данным "Бюллетеня  банковской статистики" №3 (238) от 28.03.2013,

снизилась до 11,6 против 10,5 в  декабре 2013 года.

На 1.03.2013 сумма выданных банками  векселей в рублях составляет 61,6%от всего объёма, в иностранной валюте - 38,4%.

В структуре пассивов кредитных  организаций доля векселей (данные приводятся вместе с банковскими  акцептами) на

1.03.2013 осталась на уровне 2,5% против 2,3% на 1.01.2013.__

Согласно данным Экспресс-выпуска «Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели

(интернет-версия)» №126, 2013 год, от 18 марта 2013 г., на 1.03.2013 по  сравнению с 1.02.2013 сумма учтенных  кредитными

организациями векселей возросла на 6,5% и составила 459,7 млрд.руб., достигнув максимального значения за весь период

наблюдения с 1998 года. В  сравнении же с аналогичным днём прошлого года сумма учтенных кредитными организациями

векселей возросла в 1,5 раза .

На 1 марта 2013 года векселей кредитных организаций учтено больше на 6,1% по сравнению с предыдущим месяцем (в сумме

393 млрд.руб., которая также является максимальной с 1998 года), а по сравнению с аналогичным днём прошлого года –

больше в 1,5 раза. В структуре  учтённых кредитными организациями  банковских векселей на 1.03.2013 преобладают  со сроком

погашения от 181 дня до 1 года - 49%, на втором месте - со сроком погашения  от 31 до 90 дней (21%).

Что касается "прочих векселей резидентов", к которым относятся  векселя предприятий нефинансового, "реального", сектора

экономики, то их на 1.03.2013 учтено банками на сумму 64,7 млрд.руб., то есть больше на 8,7% по сравнению с 1.02.2013, и в

1,8 раза - показателя за  аналогичный период прошлого  года. В структуре векселей предприятий  промышленности и торговли,

учтённых банками на 1.03.2013, преобладают бумаги со сроком погашения  свыше 1 года до 3 лет (45%), на втором месте  – со сроком погашения от 181 дня до 1 года (21%). В структуре размещённых в долговые ценные бумаги средств кредитных организаций на 1.03.2013 доля векселей возросла до

8,0% против 7,6% на 1.02.2013 и 7,1% на 1.01.2013, а в структуре всех  активов кредитных организаций  доля учтенных векселей

осталась на уровне 0,9 процентов  против 0,8 на 1.01.2013.

Учтённые кредитными организациями  векселя в рублях на 1.03.2013 составляют 78,6% против 77,7% на 1.02.2013 и 77,3% на

1.01.2013, в иностранной валюте 21,4% против 22,3% на 1.02.2013 и 22,7% на 1.01.2013. Сумма векселей, не оплаченных  в срок, составляет 1,07% против 1,02% на 1.02.2013 и 1,11% на 01.01.2013.

По данным "Бюллетеня  банковской статистики" №3 (238) от 28.03.2013, в январе 2013 года средневзвешенные процентные ставки (доходность) по учтённым кредитными организациями рублёвым векселям, выпущенным нефинансовыми

организациями, составляли от 10,1 до 17,3 процентов годовых, а  по векселям, выпущенным кредитными организациями, - от 6,0 до 10,3 процентов годовых, в  зависимости от срока до погашения. Сумма предоставленных Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами, включая векселя, или поручительствами, в феврале 2013 года составила 5,4 млрд.руб., что в 3 раза меньше январского значения. Об этом сообщает

департамент внешних и  общественных связей ЦБ РФ.

Кредиты, обеспеченные активами, включая векселя, или поручительствами, предоставляются в рамках функционирующего с октября 2007 года механизма рефинансирования кредитных организаций под залог векселей промышленных предприятий, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительства кредитных организаций, в соответствии с Положением ЦБ РФ от 12.11.2007 № 312-П.

Задолженность кредитных  организаций перед ЦБ РФ по кредитам, включая векселя, или поручительства на 02.04.2013 составляет 374,0 млрд.руб., при этом на задолженность по обеспеченным кредитам Банка России со сроком предоставления кредита по договору от 31 до 90 дней приходится 10,8% , от 91 до 180 дней - 23,3% , от 181 до 365 дней - 64,2%.

Ставки по кредитам под  залог "нерыночных" активов, в  том числе векселей, с 3 апреля 2013 года составляют:

•для внутридневных кредитов - 0;

•овернайт -8,25%;

•на срок до 90 дней – в  размере 7% годовых;

•на срок от 91 до 180 дней –  в размере 7,5% годовых*;

•на срок от 181 до 365 дней –  в размере 8% годовых **.

Количество кредитных  организаций, заключивших с Банком России генеральные кредитные договоры на предоставление

кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, на 01.03.2013 составляет 468 (против 469 на

01.02.2013).

При этом наиболее доступны эти кредиты по-прежнему для сравнительно крупных банков: 90,9% кредитных организаций,

воспользовавшихся этими кредитами в период с 01.01.2013 по 28.02.2013 имеют зарегистрированный уставный капитал на

01.03.2013 от 150 до 300 млн.руб. и более 300 млн.руб. (против 85,7% на 01.02.2013).

В структуре активов, принятых в обеспечение кредитов Банка  России, на 1.01.2013 обязательства организаций  из перечня Банка

России составляет 8,4% по количеству, а организаций, не включенных в перечень, – 91,6% (на 1.01.2012 эти доли были

соответственно 5,0% и 95,0%). По стоимости активов (в т.ч.векселей), на 1.01.2013 доля обязательств организаций, включенных

в перечень Банка России составляет 51,2 процента, а не входящих в него 48,8% (на 1.01.2012 - 25,2% и 74,8%).

Доля активов 1 категории  качества на 1.01.2013, как и на предыдущие даты, преобладает над активами 2 категории: 97,4%

против 2,6%.

В структуре активов организаций (в т.ч.векселей), включенных в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка

России, а также находящихся в залоге по кредитам Банка России, по состоянию на 1.01.2013 по-прежнему преобладают активы

организаций, относящихся  к отрасли сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства (39,8% против 52,1% на 1.01.2012) и обрабатывающие производства (22,3% против 17,8%). На 1.01.2013 охотнее всего банки закладывают нерыночные активы обществ с ограниченной ответственностью (47,7%) и акционерных обществ (50,8%). Банк России предпочитает по-прежнему

кредитовать под залог  активов организаций крупного и  среднего предпринимательства (79,9% на 1.01.2013 против 65,1% на

1.01.2012). Оценка порядка суммы векселей, находившихся в обороте на 1 марта 2013 года, которую дают эксперты АУВЕР, составляет более 1,5 трлн.руб., из них на векселя, выпущенные кредитными организациями - резидентами, приходится доля 86%, предприятиями промышленности и торговли ("прочие векселя резидентов") – 14%.