Организация банковского кредитования предприятий

3 этап – анализ кредитной заявки – подразумевает оценку кредитного, правового риска, риска деловой репутации и других видов риска по основной и обеспечительной сделке.

Анализ кредитной заявки включает:

– анализ кредитоспособности клиента;

– определение категории качества кредитного продукта;

– оценку обеспечения;

– определение оптимальной доходности по кредитному продукту;

– определение срока предоставления кредитного продукта;

– предварительное рассмотрение заявки членами кредитного комитета;

– оценку правовых рисков;

– оценку влияния сделки на обязательные экономические нормативы и финансовые результаты деятельности банка.

Анализ кредитной заявки осуществляется кредитным отделом, отделом залогового обеспечения и мониторинга кредитных рисков, аналитическим отделом, правовой службой, службой по контролю, мониторингу и управлению банковскими рисками и другими специализированными подразделениями. Координирующим отделом на этапе анализа кредитной заявки является кредитный отдел, который отвечает за своевременность направления информации по кредитной заявке всем участникам анализа и осуществляет сбор соответствующих заключений.

4 этап – подготовка документов на кредитный комитет – осуществляется кредитным отделом, однако работники всех других подразделений, принимающие участие в анализе заявки, несут ответственность за качество заключений по вопросам, находящимся в их компетенции.

5 этап – принятие решения по заявке на предоставление кредитного продукта.

Кредитный комитет в  пределах своей компетенции проводит обсуждение заключений по заявке и выносит решение согласно порядку, изложенному в нормативных документах банка, регулирующих работу соответствующих кредитных комитетов. Секретарь Кредитного комитета доводит данное решение до подразделений банка согласно порядку, изложенному в нормативных актах банка.

Ответственный работник Кредитного подразделения доводит  решение Кредитного комитета до сведения клиента в устной форме (по телефону), либо направляя соответствующее письмо (по факсу, по почте).

6 этап – оформление документации. После достижения соглашения с клиентом по всем существенным и необходимым условиям сделки, установленным соответствующим решением Кредитного комитета, ответственный работник кредитного подразделения составляет кредитный договор, для каждой из сторон сделки по одному экземпляру, основываясь на утвержденных типовых формах.

В случае принятия Кредитным  комитетом решения об оформлении обеспечения одновременно с кредитным договором оформляются договоры залога и договоры поручительства для каждой из сторон сделки по одному экземпляру в соответствии с утвержденными типовыми формами соответствующих договоров.

Договоры подписываются  в банке в присутствии ответственного работника кредитного отдела. В исключительных случаях, при обслуживании VIP-клиентов допускается подписание договоров вне банка в присутствии ответственного работника кредитного отдела. По одному экземпляру каждого договора передается на руки клиенту (залогодателю, поручителю). Все оригиналы договоров должны храниться (подшиваться) в кредитное досье.

7 этап – предоставление кредитного продукта – допускается только при наличии расчетного счета клиента в банке или в одном из его структурных подразделений. Перечисление денежных средств на расчетный счет клиента, как и другие операции по кредитному продукту производятся ответственным работником подразделения по обслуживанию юридических лиц. Ответственный работник отдела по обслуживанию юридических лиц несет ответственность за своевременное и правильное перечисление средств в соответствии с условиями, указанными в распоряжении кредитного отдела.

8 этап – мониторинг кредитного продукта – производится на протяжении всего срока его реализации (период от выдачи до полного прекращения обязательств и уплаты процентов) работниками кредитного отдела, подразделения залогового обеспечения и мониторинга кредитных рисков.

Мониторинг кредитного продукта подразумевает мониторинг клиента (клиента, поручителя, залогодателя) и мониторинг обеспечения.

Мониторинг клиента (поручителя, залогодателя) подразумевает: ежеквартальный анализ финансового состояния клиента на основании представляемой им отчетности, ежеквартальное наблюдение и контроль исполнения прогноза движения денежных средств; контроль регулярности, своевременности и полноты платежей клиента по уплате процентов и суммы основного долга; отслеживание состояния деловой репутации и выявление наличия сведений негативного характера в отношении клиента. Координирующим подразделением на этапе организации проверок является подразделение залогового обеспечения и мониторинга кредитных рисков (при его отсутствии кредитный отдел).

 

3.2 Кредитный договор

Согласованные с заемщиком  параметры ссуды закрепляются в  кредитном договоре. По кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Специфика кредитного договора и его отличия от обычного договора займа состоит в следующем:

– банк-кредитор предоставляет кредит заемщику только в денежной форме,

– кредит предоставляется только под проценты, размер которых устанавливается договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов, ставка определяется ставкой рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга,

– кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Во всем остальном  к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, которые заключаются в следующем:

– денежные средства, передаваемые банком по кредитному договору, поступают в собственность заемщика,

– проценты по кредиту выплачиваются ежемесячно до дня возврата его суммы (при отсутствии иного соглашения),

– заемщик обязан возвратить полученную сумму в срок в порядке, который предусмотрен договором. Если конкретный срок возврата не установлен или определен моментом востребования, то в течение 30 дней со дня предъявления банком кредитором требования об этом,

– договором может быть предусмотрено возвращение договора по частям, то есть в рассрочку. При нарушении заемщиком срока возврата части кредита кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся части долга вместе с причитающимися процентами,

– на сумму кредита, не возвращенную в срок, дополнительно должны уплачиваться проценты в размере действующей официальной ставки (то есть фактически взимаются удвоенные проценты), если иное не предусмотрено договором,

– при невыполнении заемщиком предусмотренных договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы основного долга и уплаты причитающихся процентов,

– кредитный договор может быть заключен с условием использования полученных средств на определенные цели. В этом случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием кредита. Если он не выполнит данное требование, то кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования по договору и потребовать досрочного возврата суммы кредита и уплаты процентов,

– кредит считается возвращенным в момент зачисления соответствующей суммы денежных средств на банковский счет кредитора,

Составленный в соответствии с данными правилами кредитный  договор представляет собой развернутый документ, который подписывают все участники кредитной сделки, и который содержит подробное описание всех условий предоставления кредита. По заключенному кредитному договору и заемщик, и кредитор вправе отказаться от кредитования полностью или частично. Кредитор отказывается, как правило, при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. Заемщик должен уведомить кредитора о своем отказе и его мотивах.

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, в котором должна быть сосредоточена вся документация по кредитной сделке и указаны все необходимые сведения о заемщике, включая информацию о его рисках.

После подписания заемщиком  и банком-кредитором кредитного договора и в соответствующей форме  обеспечительного обязательства происходит выдача заемщику кредита. Она сопровождается выпиской кредитным отделом банка операционному отделу распоряжения, в котором должны быть обязательно указаны: наименование заемщика, номер его расчетного (текущего) счета, номер и дата кредитного договора, вид кредита, сумма предоставляемых средств, размер процентной ставки, порядок и периодичность начисления процентов, сроки уплаты процентов, сроки возврата кредита (график если есть), вид обеспечения, группа кредитного риска.

 

 

 

 

 

 

 

4 ПРИМЕР ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА НА ПРИМЕРЕ ЗАЁМЩИКА

 

Малый бизнес – бизнес, опирающийся на предпринимательскую  деятельность небольших фирм, малых предприятий, формально не входящих в объединения.

К субъектам малого и  среднего предпринимательства относятся  внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации, а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие перечисленным ниже условиям.

По количеству малых предприятий  и по их доле в общем числе предприятий  Архангельская область занимает 5 место по Северо-Западному Федеральному округу. На 1 января 2010 года на территории Архангельской области осуществляли свою деятельность 1477 малых предприятий. Малыми предприятиями области за 2009 год привлечено порядка 1 млрд. рублей инвестиций в основной капитал. Оборот за 2009 год по всем видам деятельности составил 57,6 млрд. рублей. Доля малого бизнеса в общем объеме поступлений в консолидированный бюджет области – 8 %.

Одной из основных проблем  малого бизнеса являются высокие  процентные ставки по кредитам. В рамках данной контрольной работы проведём мониторинг условий выдачи кредитов для малого бизнеса в г. Архангельске (Таблица 1).

Таблица 1 – Условия  выдачи кредита для развития малого бизнеса в г. Архангельске

Филиалы КБ г. Архангельска	Вид кредита	Максимальная сумма	Срок в месяцах	Процентная ставка, %	Дополнительные условия
Сбербанк РФ	развитие бизнеса, кредит «Доверие»	2 000 000	6 – 24	17,5	1. Поручительство физического  или юридического лица в зависимости от формы собственности бизнеса
Продолжение таблицы 1
Филиалы КБ г. Архангельска	Вид кредита	Максимальная сумма	Срок в месяцах	Процентная ставка, %	Дополнительные условия
					2. Требование к заёмщику  – годовая выручка не более  60 млн.руб., срок ведения бизнеса  не менее 3 месяцев
ВТБ-24	На развитие бизнеса, кредит «Коммерсант»	3 000 000	6 – 60	22 – 27	без залога и поручительств
Банк Москвы	на развитие малого бизнеса, «Микрокредиты для малого бизнеса»	5 000 000	6 – 36	от 17,9	При сумме кредита  до 1 500 000 руб. залог не требуется, при  сумме свыше 1500000 руб. – любой вид залогового имущества.
МДМ банк	на развитие малого бизнеса «МДМ-Экспресс»	1 000 000	36	17,0	1. Единовременная комиссия 2% от суммы кредита, но не менее 7 тыс. руб. 2. Без залога
Альфа-банк	развитие бизнеса, кредит «Партнер»	3 000 000	6 – 24	от 17,0	1. Единовременная комиссия 2% от суммы кредита 2. Без залога

 

На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что наиболее оптимальным для субъектов малого бизнеса г. Архангельска является использование кредитов Сбербанка, хотя кредиты, предоставляемые Сбербанком, требуют выполнения дополнительных условий (поручительство, годовая выручка  – не более 60 млн. руб., срок ведения бизнеса – не менее 3 месяцев).

Кредиты предоставляемые  «Альфа-банком» и «МДМ банком»  имеют самую низкую процентную ставку среди рассматриваемых видов кредитов – 17 % и не требуют предоставления залога, но единовременная комиссия в размере 2 % от снимаемой суммы делает эти кредиты менее привлекательными.

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Коммерческие банки  являются важнейшим звеном рыночной экономики. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени.

Не будь банков – ни одной крупной фирме не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами. Естественно, что и банки извлекают прибыль из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем ту, что они выплачивают по вкладам. Так, кредитование клиентов коммерческими, в частности, сберегательными банками является основным источником их доходов, т.е. подавляющая часть временно свободных средств направляется банками на кредитование как предприятий и организаций, так и населения.

Успех того или иного  банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности. Поэтому вопрос кредитования в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависят основные финансовые показатели деятельности банка.

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Казанская, А.Ю. Финансы и  кредит [Текст]: учебно-методическое пособие / А.Ю. Казанская. – Таганрог: Изд-во: ЮФУ, 2007. – 36 с.