Организация наличного денежного обращения

В целях организации на территории российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для коммерческих организаций;
• установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замена поврежденных банкнот и монет Банка России;
• определение порядка ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенного порядка ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.

Наличный денежный оборот в стране организуется государством посредством центральных (национальных) банков. В Российской Федерации субъектами, организующими данный вид денежного обращения, являются Центральный Банк Российской Федерации, его территориальные учреждения, а·также система Расчетно-Кассового Центра. Обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпускаются в оборот и изымаются из оборота. Такого рода операции не влияют на увеличение денежной массы и этим отличаются от эмиссии денег.

Количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают объем денежной массы. Задача Центрального Банка Российской Федерации заключается в ограничении или расширении возможности банков эмитировать кредитные деньги. Для этого Центральный Банк устанавливает систему обязательных резервов банков, предусматривающую депонирование кредитными организациями в Центральном Банке определенной части привлеченных ими денежных средств. Изменяя норматив резервирования, Центральный Банк поддерживает на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.

Центральный Банк воздействует на денежное обращение через рынок с помощью рыночного механизма. Объектом воздействия служат:

- объем предложения денег  в наличной и безналичной формах;

- объем спроса;

- цена кредита.

Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается Центральному Банку совмещением субъекта денежной эмиссии и непосредственного субъекта регулирования. Во-первых, монополия на эмиссию банкнот предоставляет базу контроля над наличной составляющей денежного обращения, во-вторых, особая роль Центрального Банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом создает основу для определения возможного объема банковских кредитов. В современных условиях преобладание депозитной части денежного обращения повышает значение регулирования Центральным Банком именно объема предложения банковских кредитов. Регулирование Центральным Банком спроса на деньги осуществляется по этой же причине, прежде всего через регулирование условий предоставления кредитов Центральным Банком, косвенно определяющих условия предоставления кредитов банковской системой.

Выбор конкретных инструментов денежно-кредитной политики осуществляется с учетом особенностей национальной финансовой системы, в частности положения в ней банков, степени развитости инструментов денежного рынка.

Центральный Банк России активно взаимодействует с Правительством РФ: совместно с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

 

2.2. Прогнозирование кассовых оборотов и роль расчетно-кассовых центров в обращении

 

Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал

Прогноз кассовых оборотов формируется по следующим источникам поступлений и направлениям выдачи средств:

 

Приход

Поступление торговой выручки от продаж потребительских товаров.

Поступление выручки от пассажирского транспорта.

Поступление квартирной платы и коммунальных платежей.

Поступление выручки от зрелищных мероприятий.

Поступления налогов и сборов

Поступления от реализации недвижимости.

Поступления на счета по вкладам граждан (кроме поступлений на счета Сберегательного банка).

Поступления от предприятий связи.

Поступления от учреждений Сберегательного банка.

Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Поступления наличных денег от реализации государственных ценных бумаг.

Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций.

Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат

Прочие поступления

ИТОГО по приходу.

 

Расход

Выдачи на заработную плату, стипендии, расходы социального характера.

Выдачи на закупку сельскохозяйственной продукции.

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений.

Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам (кроме сберегательного банка).

Выдачи со счетов по вкладам.

Выдачи кредитными организациями наличных денег при проведении валютно-обменных операций.

Выдачи подкреплений предприятиям связи.

Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка.

Выдачи денег на выплату доходов, погашение государственных ценных бумаг.

ИТОГО по расходу.

 

В оборотную кассу расчетно-кассового центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом, деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении: они считаются деньгами, находящимися в обращении. Все наличные деньги, принятые в течении операционного дня, приходуются в оборотную кассу и отражаются на счетах клиентов, превращаясь в безналичные деньги. Каждому расчетно-кассовому центру устанавливается лимит остатка наличных денег в оборотной кассе. Сверхлимитный остаток подлежит перечислению в резервный фонд. Поэтому кроме оборотной кассы в расчетно-кассовом центре создаются резервные фонды банкнот и монет. Резервные фонды – это запас денег, хранящихся в Центральном банке Российской Федерации, обеспечивающий эмиссию денег в обращении. Деньги, изъятые из обращения, переводятся из оборотной кассы в резервный фонд. Это приводит  к уменьшению денежной массы в обращении. Из резервного фонда деньги могут направляться на подкрепление оборотной кассы только по специальному разрешению территориального учреждения Центрального банка. Поступление наличных денег из резервного фонда в оборотную кассу означает выпуск денег в обращение и приводит к увеличению денежной массы.

Лимит оборотной кассы устанавливается Центральным банком Российской Федерации следующим образом. Утверждается лимит оборотной кассы территориальному учреждению Центрального банка Российской Федерации. Руководитель территориального учреждения в пределах лимита, утвержденного в целом по субъекту Российской Федерации, устанавливает лимит оборотной кассы для каждого  подчиненного расчетно-кассового центра.

При установлении лимита оборотной кассы во внимание принимаются необходимость удовлетворения потребности клиентов расчетно-кассового центра в наличных деньгах для расчетов по заработной плате и на другие нужды, а также объем наличного денежного оборота. Лимит оборотной кассы устанавливается на конец дня, и его превышение не допускается. Если фактический остаток денег в оборотной кассе на конец операционного дня превысил установленный лимит, то вся сумма денег сверх лимита в тот же день перечисляется в резервные фонды.

Выдача наличных денег клиентам производится расчетно-кассовыми центрами за счет остатка денег, находящихся в оборотной кассе, и перечислений в случае недостатка денег из резервных фондов на основании эмиссионных решений, полученных от вышестоящего территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации. Расчетно-кассовые центры оформляют заявки на подкрепление оборотных касс ежедекадно и направляют их в территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации. Территориальные учреждения  Центрального банка Российской Федерации составляют аналогичные заявки ежемесячно, исходя из прогноза эмиссионного результата, одобренного Центральным банком Российской Федерации, с учетом фактического соотношения между поступлением и выдачей денег из кассы банков и направляют их в Центральный банк Российской Федерации, который на основании заявок выдает своим территориальным учреждением эмиссионные разрешения на подкрепление оборотных касс на месяц. В соответствии с эмиссионным разрешением  руководитель территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации выдает расчетно-кассовому центру разрешения на перечисление денег из резервных фондов в оборотную кассу в пределах установленных лимитов. Если в расчетно-кассовом центре в течении срока действия разрешения необходимость подкрепления оборотной кассы отпала, то неиспользованная сумма разрешения аннулируется.

Основными задачами расчетно-кассовых центров в области кассового обслуживания клиентов являются:

• обеспечение сохранности ценностей в оборотной кассе и резервном фонде;
• своевременное и полное зачисление на счета клиентов полученных от них наличных денег;
• выдача клиентам наличных денег в соответствии с установленным порядком;
• организация оборота наличных денег в регионе;
• контроль за соответствием купюрного состава банкнот и монет в обращении потребностям наличного денежного оборота.

После составления всех прогнозных расчетов итоги сообщаются в расчетно-кассовые центры Банка России, в которых открыты корреспондентские счета. Они обобщают информацию и сообщают в территориальные учреждения Банка России, которые также обобщают эту информацию и передают для сведенья в соответствующие департаменты Банка России. При этом территориальные учреждения Банка России проводят соответствующий анализ полученной информации. Объектами анализа являются:

• тенденции в наличном денежном обороте и его структуре;
• источники поступлений наличных денег в кассы коммерческих банков и направления их выдачи из касс этих банков;
• скорость возврата наличных денег в кассы учреждений банков;
• изменение индекса потребительских цен;
• состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами;
• уровень инкассации наличной денежной выручки;
• территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятие их из обращения, причины роста эмиссии;
• результаты контроля банков и налоговых служб за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;
• изменение направлений использования средств, в том числе юридическими лицами, на заработную плату.

Результаты анализа используются при составлении прогноза кассовых оборотов, разработке и осуществлении совместно с банками практических мер по улучшению организации оборота наличных денег.

 

2.3. Основные перспективы развития наличного денежного обращения в России

 

Во всем мире наблюдается достаточно динамичное развитие безналичных расчетов в сфере розничных платежей, в результате чего создается иллюзия, что эра наличных денег заканчивается. Однако на самом деле, как показывает практика, количество наличных денег в обращении постоянно возрастает. Сравнительный анализ количества наличных денег в России приведен на диаграмме (рисунок 1).

Рис.1 Количество наличных денег в обращении в России в 2008-2013 годах

В России за последние пять лет количество наличных денег в обращении возросло в 1,9 раза и на начало 2013 года составило 7,7 триллионов рублей. Что касается количества банкнот и монеты на душу населения на начало 2013 года приходилось 45 банкнот и 378 монет.