Особенности кредитования физических лиц

 Датой погашения  задолженности по кредиту (уплаты  процентов, неустойки) считается  дата поступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока  для начисления процентов за пользование  кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов включается в период, за который эта уплата производится.

Отражение в  бухгалтерском учете начисленных  процентов осуществляется:

• в последний рабочий день месяца;
• при погашении задолженности по кредиту;
• при отнесении на счета по учету просроченных процентов в установленный  Кредитным договором срок;
• при перенесении  учета начисленных процентов с балансовых счетов на внебалансовые, и, наоборот, в случае изменения категории качества кредита.

 

 

Отсчет срока  начисления неустойки начинается с  даты, следующей за датой наступления  исполнения обязательства, установленной  в Кредитном договоре и заканчивается датой внесения платежа (включая эту дату).

  

 Суммы, поступающие   в счет погашения задолженности  по Кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения  платежа, указанного в платежном  документе, в следующей очередности:

• на уплату неустойки;
• на уплату просроченных процентов;
• на уплату срочных процентов;
• на погашение просроченной задолженности по основному долгу;
• на погашение срочной задолженности по основному долгу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. МОНИТОРИНГ

 

В процессе кредитования населения банк осуществляет контроль за достоверностью документов, предоставленных банку, целевым использованием заемщиком кредитов путем проверки документов, представленных для оформления кредита, отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных в кредитном договоре, а также путем проверок на местах. В соответствии со сроками установленными кредитными договорами, индивидуальные заемщики представляют банку документы, подтверждающие расходы и целевое использование кредита: по строительству, капитальному ремонту и реконструкции индивидуальных жилых домов и садовых домиков, акты приемочных комиссий, выписки из земельной книги, заверенные органами местной администрации и заемщиком. По остальным видам кредита - документы, подтверждающие целевое использование кредитов. Проверки на местах осуществляются кредитными работниками с участием юристов банка. Выполняется эта работа в соответствии с планом проверки, которая осуществляется с таким расчетом, чтобы каждый заемщик был охвачен проверкой не менее одного раза в течении двух лет со дня получения последней суммы по кредитному договору. Проверки, осуществляемые на местах у заемщиков, оформляются актом, который подписывается проверяющим работником банка и заемщиком. В случае нецелевого использования заемщиком средств по кредиту акт проверки или чеки, оплаченные за товары, не связанные с прямым назначением кредита, служат основанием для предъявления к заемщику иска о досрочном взыскании выданных ему средств, даже если срок освоения кредита, определенный кредитным договором, не наступил. При установлении фактов предъявления фиктивных документов, послуживших основанием для выдачи средств по ссудам, банк передает материалы следственным органам для привлечения виновных к ответственности.

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выдача потребительских  кредитов населению является одним  из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как  источник дополнительных доходов банка, является также одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как  выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связана с привлечением новых клиентов. За последние несколько лет, в значительной степени была упрощена процедура оформления и получения кредитных ресурсов. В банковской сфере ведется активная борьба за клиента по средствам снижения процентных ставок, упрощения пакета документов для получения кредитов и т.д., одним словом, возникла конкуренция, которая, безусловно, выгодна потенциальным заёмщикам.

В своей работе я попыталася рассмотреть те проблемы, которые присущи кредиту в современных условиях, и изменения его функций. В заключительной части мне бы хотелось коснуться тенденций развития кредита в современных условиях, роли кредита в условиях роста финансовых рынков.

Как известно, в 1980-х годах  в кредитной системе развитых стран произошли изменения, к  числу которых можно отнести  быстрое развитие финансовых рынков, на которых мобилизация денежных средств происходит посредством  выпуска ценных бумаг. Усиление использования ценных бумаг как способа аккумулирования денежных средств получило название “секьюритизации” (или “титризации” ). В рамках секьюритизации происходит превращение части банковских требований в ценные бумаги. Получая государственную гарантию, эти облигации приобретают высокую надежность и легко становятся объектом покупки инвесторами, то улучшает в целом условия финансирования экономики.

Нужно сказать, что сейчас особое место занимают коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, при которых кредитодателями выступает не одно, а несколько лиц. Приоритетным направлением финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг. Крупные банки практикуют выдачу персональных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке да и сама система кредитования населения является весьма гибкой. Важной особенностью

 современного периода  является растущая интернационализация  кредитных систем развитых стран.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИСПОЛЬЗУЕМАЯ  ЛИТЕРАТУРА

 

1. П.Н. Шуляк, Н.П.  Белотелова “Финансы”, Учебное пособие - М., 2001г.

2. Банковское дело: Учебник  для вузов. 2-е изд. Под ред.  Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.  – Санкт-Петербург: Питер, 2010.

3. Банковское дело. Организация  деятельности коммерческого банка:  Учебник. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – Москва: Юрайт, 2012.

4. Волынский В. С. “Кредитная система в условиях капитализма” //Деньги и кредит, 2000, №5.

5. Выборнова Н. “Роль коммерческих банков в стабилизации экономики” //Деньги и кредит, 2001, №5.

6. “Денежное обращение и кредит при капитализме” под ред. Красавиной Л. Н. - М., 2002.

7. Таранов “Возможности использования некоторых внебанковских форм кредита” //Деньги и кредит, 2005, №4.

8. Хандруев Л. А. “Деньги в экономике современного капитализма” . - М., 1983.

9. Шаров “Производство потребительских кредитов” //Деньги и кредит, 2004, №10.

10. Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Анадрозова «Финансы. Денежное обращение. Кредит»М.: ЮНИТИ, 2000г.

11. Деньги, кредит, банки: Курс лекций. - Мн.: ООО “ Мисанина”, 1999г.

 

12. Инструкция "О кредитовании населения учреждениями Сберегательного банка РФ".

13. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова.- М.: ИНФРА-М , 2009.

14. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой.- М.: Юристъ, 2007.

15. Федеральный закон РФ «О рынке ценных бумаг» от 22.04. 1996 r.

16. Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 27.06.2002 г. (в ред. Федерального закона от 10.01.2003 г. № 5-ФЗ).

17. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. ( в ред. федеральных законов).