Отчет о практике в ОАО "ОТП Банк"

 

Таблица 2.2

Агрегированный отчет о прибылях и убытках

Показатели (млн.руб.)	2012	2011	2010	Изменение (2011-2010)
Чистый процентный доход за вычетом резерва по сомнительным долгам	18 115	14 851	10 958	22%
Восстановление/создание резерва на сомнительные долги	(4 206)	(3 597)	(3 293)	-22%
Чистый непроцентный доход	2 825	1 708	1 161	66%
Расходы на персонал организации	(5 143)	(4 105)	(3 428)	25%
Прочие расходы	(3 143)	(4 891)	(4 702)	22%
Прибыль до вычета налогов	7 838	3 966	696	98%
Чистая прибыль	6 056	3 032	487	100%

 

Совокупный среднегодовой темп роста банка (рис. 2) составил по активам – 19%, по кредитному портфелю - 31%, по капиталу – 28%, в тоже время по отрасли среднегодовой рост был 14%, 11%, 12% соответственно по показателям.

Показатель чистой прибыли продемонстрировал снижение в 2010 году, действия руководства банка были направлены как на внедрение мер,  способствовавших финансовой стабильности и надёжности банка, и на повышение конкурентоспособности в будущем, что обусловило  многократный рост прибыли в 2011 году и двукратный рост в 2012 году.

 

Рис. 2.  Совокупный среднегодовой темп роста банка

Основное конкурентное преимущество ОАО «ОТП Банк» – политика обслуживания, ориентированная на клиентов, главными принципами которой являются быстрота обслуживания, персональное консультирование клиента при

выборе банковского продукта, широкая продуктовая линейка, предоставление полной информации об условиях продукта, круглосуточные консультации в справочно-информационном центре.

2.3. Анализ кредитного портфеля ОАО «ОТП Банк»

 

Проведем анализ просроченной задолженности ОАО «ОТП Банк» в динамике лет. Основным источником для данного анализа является форма 101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации». На основе данной ведомости определим структуру по заемщикам и по срокам, а также произведем анализ просроченной задолженности. Форма 101  представлена в таблице  приложения 10.

Таблица 2.3

Анализ структуры выданных кредитов по заемщикам

Счет	2010		2011		2012
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
442*	503 000	1,005	950 000	2,172	0	0
446*	254 800	0,509	0	0	0	0
449*	13 972	0,028	0	0	4 308	0,008
451*	14 718	0,029	6 058	0,014	306	0,001
452*	13 489 182	26,942	9 075 003	20,748	7 699 022	13,424
453*	82 410	0,165	39 308	0,0089	6 797	0,012
454*	1 530 064	3,056	895 210	2,047	468 766	0,817
455*	34 112 378	68,133	32 720 853	74,808	49 154 912	85,705
456*	9 944	0,019	6 843	0,016	313	0,001
457*	56 612	0,113	46 273	0,011	19 260	0,034
Итого	50 067 080	100	43 739 548	100	57 353 684	100

 

* 442 – кредиты, предоставленные  финансовым органам субъектам  РФ и органам местного   самоуправления;

* 446 – кредиты, предоставленные  коммерческим организациям в  федеральной собственности;

* 449 – кредиты, предоставленные коммерческим организациям в государственной собственности,  кроме федеральной;

* 451 – кредиты, предоставленные  негосударственным финансовым организациям;

* 452 – кредиты, предоставленные  негосударственным коммерческим  организациям;

* 453 – кредиты, предоставленные некоммерческим организациям;

* 454 – кредиты, предоставленные  индивидуальным предпринимателям;

* 455 – кредиты, предоставленные  физическим лицам;

* 456 – кредиты, предоставленные  юридическим лицам – нерезидентам;

* 457 – кредиты, предоставленные физическим лицам – нерезидентам.

Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес по заемщикам составляют кредиты физическим лицам, на них приходится более половины от общего объема кредитов, на втором месте стоят кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, и, наконец, не отстают по удельному весу в общем объеме – это кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, корпоративные кредиты сократились на 40% до 7,6 млрд. руб. (Рис.3)

Рис. 3. Динамика изменения корпоративного кредитного портфеля

Далее на основе формы 101 проведем анализ по срокам на примере по данным таблицы 2.4.

Таблица 2.4.

Анализ структуры выданных кредитов по срокам

Счета	2010		2011		2012
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
На 1 день	-	-	-		-	--
2-7 дней	-	-	-		-	--
8-30 дней	199656	0,399	113278	0,259	3494	0,006
31-90 дней	2515479	5,024	660230	1,509	577474	1,007
91-180 дней	1078715	2,155	903815	2,066	1179807	2,057
Продолжение Таблицы 2.4
181-1 год	11756892	23,482	10232883	23,395	14038900	24,478
1-3 года	9780642	19,535	8633482	19,738	12719107	22,177
> 3 лет	17508849	34,971	15985597	36,547	16706076	29,128
До востреб.	-	-	-	-	-	-
Резервы	-	-	-	-	-	-
Овердрафт	7226847	14,434	7210263	16,485	12128826	21,147
Итого	50067080	100	43739548	100	57353684	100

 

Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес составляют кредиты со сроком погашения более 3 лет, на втором месте идут кредиты со сроком погашения от 181 дня до 1 года, и на третьем месте – от 1 года до 3 лет.

В процессе дальнейшего анализа рассмотрим просроченную задолженность в динамике лет.

Данный анализ проведем по данным таблицы 2.5.

Таблица 2.5

Анализ просроченной задолженности.

Статьи	2010	2011	2012
Общая просрочка	9,536	13,836	16,795
(06) Коммерческие организации в федеральной собственности, сч. 446	13,275	0	0
(09) Коммерческие организации в государственной собственности, кроме федеральной, сч. 449	0	0	6,035
(12) Негосударственные коммерческие организации, сч. 452	2,023	5,888	25,927
(13) Негосударственные некоммерческие организации, сч. 453	0	34,395	150,360
(14) Индивидуальные предприниматели, сч. 454	5,366	12,056	51,927
(15) Физические лица, сч. 455	12,855	16,387	14,949
(17) Физические лица – нерезеденты, сч. 457	0,283	0,527	1,142

 

Из данной таблицы следует, что общая просрочка с каждым годом возрастает, несмотря на то, что просрочка по кредитам, предоставленным коммерческим организациям в федеральной собственности снизилась в 2010 г. до нуля и в 2011 г. составила также нуль.

Значительно возросла просрочка по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям, т.е. в 2012 г. по сравнению с 2011 г. темп прироста составил 340,34%.

Высокий скачок также наблюдался в просрочке по кредитам, предоставленным негосударственным  некоммерческим организациям, т.е. в 2012 г. по сравнению с 2011 г. темп прироста равен 337,16%, темп прироста просрочки по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям составил  в 2011 г. – 124,67%, а в 2012 г. – 330,71%.

Однако в 2011 г. наблюдалось снижение просрочки по кредитам, предоставленным физическим лицам, равное 8,78%.

И проведенного выше анализа мы видим приоритетным направлениям банка является кредитование физических лиц.  Рассмотрим динамику выданных кредитов физическим лицам. Банк выдает частным лицам кредиты наличными, кредитные карты, ипотека, pos-кредиты и прочее. На рынке POS-кредитов доля банка существенно выросла на 3% до 21,1%, на рынке кредитных карт несколько снизилась на 0,4% до 5,2%, по нецелевым кредитам увеличилась на 0,1% до 0,7%. За год розничный портфель вырос на 46% до 90 млрд. руб. (Рис.4). По продуктам наибольший рост пришёлся на кредиты наличными, в 2,4 раза до 19 млрд. руб., кредитные карты выросли на 59% до 22 млрд. руб., POS-кредиты увеличились на 40% свыше 39 млрд. руб.

 Из диаграммы видно, что наибольшую долю составляют POS – кредитование, или потребительское кредитование. Далее идут кредитные карты и на третьем месте можно отметить тенденцию роста кредитов наличными. Как видно из графика кредитный портфель с 4 кв. 2011 года на начало 4 кв. 2012 года вырос, что говорит об успешной работе банка.

Рис. 4.  Динамика  розничного кредитного портфеля по сегментам

 

Далее рассмотрим структуру розничного кредитного портфеля по срокам погашения (рис. 5)

Рис. 5. Структура розничного портфеля по срокам погашения.

Из данной схемы можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес составляют кредиты со сроком погашения менее 6 месяцев, их доля в общем объеме составляет 58%. Также наиболее популярны и удобны кредиты со сроком погашения от 6 месяцев до 1 года и от 1 года до 3 лет, что составляет 14% и 14% соответственно.

Розничный кредитный портфель в наибольшей степени представлен в рублях, что составляет более 87%, около 10% - это доллары, остальная часть – это прочая валюта. Данное соотношение представлено на следующей схеме (рис. 6)

 

Рис. 6. Структура розничного портфеля по валюте

 

 В заключение хочется отметить  увеличение доходности от операций кредитования клиентов банка и улучшение качества кредитного портфеля,  обусловило рост чистых процентных доходов и снижение темпов роста расходов на создание дополнительных резервов по кредитному портфелю банка.

2.4. Управление рисками ОАО «ОТП Банк»

Существуют основные типы рисков, которым в ОТП Банке уделяется особое внимание, такие как операционные, кредитные, рыночные, валютные и др. Далее рассмотрим каждый из данных рисков более подробно.

Операционные риски включают в себя риски убытков в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников или внешних событий. В настоящий момент доля убытков, приходящихся на реализацию операционных рисков, в общем объеме финансовых потерь в российских кредитных организациях находится на относительно низком уровне по сравнению с западными банками. Ожидается, что в среднесрочной перспективе доля операционных рисков будет расти из-за развития массовых банковских операций, в том числе розничного кредитования.