Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

 

 Стоимость  привлеченных средств увеличилась  за анализируемый период на 2,95%. Это произошло за счет того, что процентные расходы росли  более быстрыми темпами, чем  обязательства банка.

Спрэд, являясь  показателем эффективности проводимых банком операций, показывает, что результативность операций зависит не только от их доходности, но и от цены, по которой приобретаются ресурсы, необходимые для их проведения. Этот показатель в 2009 г. составил 3,3%, что на 0,1% больше, чем в 2007 г.

Чистая процентная маржа отражает рентабельность осуществляемых банком процентных операций, или эффективность использования активов банка при проведении им операций, связанных с уплатой и получением процентов. За анализируемый период времени данный показатель увеличился и составил 3,76% в 2009 г. Это свидетельствует о том, что в динамике процентные доходы ОАО «Россельхозбанк» увеличиваются более быстрыми темпами, чем процентные расходы.

Можно сделать  вывод о том, что анализ показателей, характеризующих финанасовую деятельность банка, является методологической основой принятия управленческих решений. Такой анализ является не только частью менеджмента, но и дает оценку эффективности, то есть качества системы менеджмента банка.

Таблица 5 – Укрупненная структура ресурсов банка

Наименование пассивов	2007 г.		2008 г.		2009 г.		Изменение 2009г. к 2007г.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Привлеченные  средства	446715	93,42	744092	91,86	837352	88,09	390637	187,45
Собственные средства	33751	6,58	65973	8,14	113218	11,91	79467	359,67
Всего пассивов	478192	100	810064	100	950570	100	472378	198,78

 

Проанализировав таблицу 5 можно сделать вывод  о том, что в 2009г.  по сравнению  с 2007г. произошло увеличение привлеченных средств с 446715 млн.руб. до 837352 млн.руб., т.е на 87,45%, что является положительной тенденцией в деятельности ОАО «Россельхозбанк». За анализируемый период произошло увеличение собственных средств на 79467 млн.руб. В итоге общая сумма пассивов увеличилась на 472378 млн.руб. или на 98,78%.

      Таблица 6 – Выполнение банком обязательных экономических нормативов деятельности, %

Наименование  норматива	Критериальное значение	2007 г.	2008 г.	2009 г.
Норматив достаточности  капитала банка(Н1)	10,0	14	18,6	21,7
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	15,0	62,5	173,3	169,1
Норматив текущей  ликвидности (Н3)	50,0	99	190,9	96,0
Норматив долгосрочной  ликвидности (Н4)	120,0	89,9	83,7	85,4
Норматив максимального  размера риска на одного заемщика (Н6)	25,0	-	20,5	22,0
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	800,0	47,9	110,0	70,8
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	3,0	0,9	0,6	0,6
Норматив использования  собственных средств(капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)	25,0	1,4	0,6	0,0

 

В таблице 6 представлены обязательные экономические нормативы  деятельности ОАО «Россельхозбанк».

Очень важной обязательной оценкой собственного капитала, дополняющей представление о состоянии банка, является достаточность собственного капитала. В общем понимании, достаточность капитала банка - это способность собственного капитала банка покрыть убытки, связанные с наступлением риска. Иными словами, это способность банка защищаться от риска. Таким образом, данный показатель позволяет определить, способен ли банк выжить при наступлении рисковых событий.  
             Величина собственного капитала регулируется и контролируется Банком России. Конечно, контроль за размером собственного капитала значительно бы упростился, если бы Банк России установил единую величину собственного капитала для всех банков. Но банки разные, и риски у них тоже различны, поэтому установить какую-то единую величину собственного капитала невозможно, т.к. для кого-то эта величина будет достаточна, а для кого-то слишком велика или слишком мала. Только поэтому регулятор использует для контроля банков относительную величину собственного капитала, где его размер ставится в зависимость от риска (точнее, рисковых активов). Достаточность отражает устойчивость банка, его надежность, степень его подверженности риску. 
           Центральным Банком РФ было установлено, что собственного капитала должно быть у банка не менее 10% от величины его рисковых активов, где под рисковыми активами будем понимать денежные средства, которые размещены с определенным риском их невозврата. Таким образом, чем больше таких рисковых активов, тем больший собственный капитал должен иметь банк, чтобы соблюдать соотношение 10 копеек капитала на 1 рубль рисковых активов.

Норматив достаточности  капитала ОАО «Россельхозбанк» (Н1) в 2009 г. увеличился на 7,7% и составил 21,7%.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение  одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимальное значение этого показателя находится на уровне 15%. За исследуемый период времени данный норматив ОАО «Россельхозбанк» значительно возрос и составил в 2009 г. 169,1%.

Норматив текущей  ликвидности банка (Н3) сократился в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 94,9% и  составил 96%, следовательно обязательства  по счетам до востребования, по которым  вкладчиками, кредиторами может  быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении в ближайшие 30 календарных дней, увеличиваются более быстрыми темпами, чем ликвидные активы, которые должны быть получены банком в течение ближайших 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4), который регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка к собственным средствам банка, в 2009 г. составил 85,4%, при максимальном значении 120%.

 Достаточно высокий уровень норматива максимального размера риска на одного заемщика (Н6), равный 22%, свидетельствует о том, что совокупная сумма кредитных требований ОАО «Россельхозбанк» значительно увеличилась в период кризиса.

Величина норматива  максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), равная 70,8% в 2009 г., значительно ниже максимального значения этого норматива, установленного на уровне 800%.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) является достаточно низким и остается на уровне 0,6%, что свидетельствует о пропорциональном росте суммы кредитных требований к инсайдерам по отношению к собственным средствам банка.

 

3. Характеристика основных операций и видов деятельности Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

3.1 Отдел организации  кредитования малых форм и  населения 

 

Отдела организации  кредитования малых форм и населения  Краснодарского РФ ОАО «Россельхозбанк» административно и функционально подчиняется непосредственно директору Краснодарского регионального филиала (заместителю  директора регионального  филиала), методологически  подчиняется  Департаменту  организации  кредитования  населения   ОАО «Россельхозбанк».

В своей  деятельности Отдел руководствуется  Конституцией Российской Федерации, федеральными     конституционными     законами,     федеральными     законами,     указами и распоряжениями Президента Российской  Федерации,  постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России, общепризнанными принципами и нормами международного права и международными договорами Российской Федерации, Уставом Банка, приказами, инструкциями и другими внутренними нормативными документами Банка, а также  Положением об Отделе организации кредитования малых форм и населения Краснодарского РФ ОАО «Россельхозбанк».

При необходимости в Отделе могут  создаваться следующие группы:

• группа организации и осуществления операций филиала Банка по анализу и оценке кредитных проектов Заемщиков;
• группа мониторинга хода реализации проектов по кредитованию Заемщиков, а также анализ состояния и структуры кредитного портфеля филиала.

Отдел выполняет возложенные на него задачи и функции самостоятельно и во взаимодействии с другими структурными подразделениями и службами регионального филиала и головного офиса Банка.

Основными задачами Отдела являются:

1. Реализация  основных принципов, целей и  задач Кредитной политики Банка.

2. Кредитование граждан, ведущих ЛПХ, физических лиц, в том числе работников Банка, крестьянских  (фермерских) хозяйств, индивидуальных предпринимателей, сельскохозяйственных потребительских   кооперативов, включая   кредитные    (запись   по кредитованию кооперативов включается по решению директора филиала) (далее - Заемщики) в региональном филиале и дополнительных офисах филиала.
3. Мониторинг и анализ кредитного портфеля регионального филиала по малым формам и населению.

4. Формирование и предоставление аналитических отчетов по кредитному портфелю. 
          5.Планирование размера кредитного портфеля, формирование и контроль исполнения плановых заданий дополнительным офисам регионального филиала.

6. Осуществление  контроля за организацией работы  дополнительных офисов.

7. Соблюдение  лимитной и процентной дисциплины  при осуществлении операций, относящихся к компетенции Отдела. 

8. Осуществление  контроля за целевым использованием  выделенных ресурсов  в разрезе программ кредитования.

9. Организация,  анализ работы и оценка эффективности  работы уполномоченных представителей банка, работающих по договору о возмездном оказании услуг.

10. Разработка и реализация мероприятий по прогнозированию, предупреждению, выявлению и возврату проблемной задолженности в региональном филиале. Организация процесса по работе с проблемной задолженностью Заемщиков в дополнительных офисах.

11. Оказание  содействия в оформлении субсидий на возмещение части процентов, уплаченных КФХ, гражданами, ведущими ЛПХ, по кредитам, полученным в Банке.

12. Выработка    предложений    по    совершенствованию    процесса    кредитования, позволяющих повысить эффективность вложений кредитных ресурсов Банка.

13. Организация  и контроль за деятельностью  дополнительных офисов   по  вопросам, входящим в компетенцию Отдела.

14. Аккредитация  оценочных компаний, компаний-поставщиков  и производителей с/х техники, продавцов легковых автомобилей.

Отдел выполняет следующие основные функции:

1. Консультирование по вопросам кредитования Заемщиков.
2. Рассмотрение документов Заемщиков и подготовку заключения на выдачу кредитов(для принятия решения уполномоченным лицом Банка или коллегиальным органом).
3. Анализ   и   оценка  платежеспособности   Заемщика,   кредитных   рисков   сделки, оформление кредитных сделок, формирование и ведение кредитных дел.
4. Осуществление контроля за целевым использованием средств, предоставленных Заемщикам.   Проведение   проверок  наличия  и   сохранности  предмета  залога,   переоценки обеспечения.
5. Осуществление контроля за своевременным возвратом кредитов, правильностью и своевременностью уплаты начисленных процентов.
6. Осуществление контроля за действиями дополнительных офисов   в соответствии с Порядком взаимодействия филиала и дополнительных офисов по операциям кредитования Заемщиков.
7. Проведение  экспертиз  кредитных проектов,  подготовленных дополнительными офисами филиала.

8. Рассмотрение  заявок  дополнительных  офисов  для  дальнейшего  рассмотрения кредитным   комитетом   филиала  предложений   по   установлению  дополнительным   офисам лимитов самостоятельного кредитования.

9. Осуществление     контроля     за     соблюдением     дополнительными     офисами установленных лимитов и за параметрами кредитных сделок

10. Оказание содействия и проработки совместно с дополнительными офисами всех вопросов, связанных с сопровождением кредитных проектов с целью исключения нарушения сроков погашения кредитов и уплаты процентов.

11. Оказание методической помощи работникам дополнительных офисов по вопросам организации процесса кредитования.

12. Осуществление контроля за правильностью и соответствием параметров заведения сделки в автоматизированной банковской системе (АБС) «БИСквит» бухгалтерской службой филиала и дополнительных офисов.

13. Осуществление передачи сведений по выданным кредитам, необходимых для субсидирования части процентной ставки из средств федерального бюджета и бюджета субъектов Федерации.
14. Оказание содействия в оформлении субсидий на возмещение части процентов, уплаченных КФХ,  гражданами,  ведущими ЛПХ,  по кредитам,  полученным в Банке для дальнейшей передачи пакетов документов в уполномоченный орган.
15. Организация выполнения требований Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», Указаний Банка России № 1611-У, № 1612-У, № 1635-У в части работы    с    кредитными    историями    и    Временного    регламента    взаимодействия    ОАО «Россельхозбанк»    с    ОАО    «Национальное    бюро    кредитных    историй»    (приказ    ОАО «Россельхозбанк» от 08.09.2006 № 244-ОД).
16. Осуществление анализа работы и оценки эффективности работы уполномоченных представителей банка, работающих по договору о возмездном оказании услуг.
17. Осуществление анализа кредитного портфеля в целом и в разрезе кредитных программ.
18. Планирование и контроль ключевых показателей деятельности филиала, в части кредитования малых форм хозяйствования и населения, а также формирование и контроль выполнения плановых заданий дополнительным офисам регионального филиала.
19. Составление отчетов по запросам подразделений Банка по вопросам, входящим в компетенцию кредитного подразделения, а также предоставление информации в соответствии с Перечнем форм отчетности и другой информации региональных филиалов, представляемой в 
    головной   офис   ОАО   «Россельхозбанк»   (приказ   ОАО «Россельхозбанк»   от   24.08.2007 № 248-ОД).