Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Сентября 2015 в 01:03, отчет по практике
Производственная практика – это форма учебных занятий в организациях различных форм собственности и организационно-правовых форм. Она является важной вехой учебного процесса, а так же необходимой частью подготовки высококвалифицированных специалистов.
Производственная практика проходила в период с 29 июня по 12 июля, в Тамбовском отделении Сбербанка России (№8594). Срок прохождения практики составил 2 недели. Руководителем практики была назначена Бабкина Ирина Алексеевна.
Работа кредитного отдела банка отличается повышенной ответственностью, внимательностью, требовательностью к заемщикам, но в то же время нужно сделать так, чтобы для клиента это оставалось незамеченным, а процесс получения ссуды был сопряжен только с положительными эмоциями. Поэтому работа кредитных специалистов – это не только профессионализм, но и своеобразное искусство.
2.3 Анализ кредитного договора и договора залога
Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. (Приложение А)
Договор залога - это соглашение между банком (залогодержателем) и заемщиком (залогодателем), в силу которого банк по обеспеченному залогом обязательству имеет право в случае неисполнения заемщиком этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом. (Приложение Б)
А теперь, давайте пройдемся последовательно по условиям кредитного договора, познакомимся с его основным содержанием и акцентируем внимание на особо важных моментах.
В преамбуле кредитного договора (шапке) указывается информация о лицах, имеющих полномочия на подписание договора и соответственно совершение данной сделки.
Первый раздел кредитного договора «Предмет договора» содержит информацию о сумме кредита, сроке и порядке его предоставления (наличие/отсутствие графиков, установленных периодов действия лимита и т.п.). Например, если установлен график выдачи/погашения, то будут оговорены конкретные даты, либо условия, по факту выполнения которых, будет производиться выдача кредитных средств (после регистрации договора ипотеки и т.п.).
В случае если установлен период действия лимита кредитной линии, указаны начальная и конечная даты и сумма лимита в данном периоде, то ее изменение по сравнению с предыдущим, либо следующим периодом, говорит нам о необходимости погашения части кредита (снижение лимита), либо возможности получения очередного транша (в случае увеличения лимита).
Второй раздел кредитного договора отражает условия предоставления кредита, в нем может быть указан ссудный счет и оговорен период, в течение которого загрузка кредита производится с данного счета. В данном разделе будут указаны комиссии, срок уплаты. Комиссии могут быть как единовременные (за предоставление кредита/открытие кредитной линии), так и постоянные (плата за обслуживание кредита), подлежащие уплате вместе с процентами по кредиту.
Далее по тексту договора оговорены основные моменты, такие как необходимость оформления обеспечения по кредитному договору, заключения соглашений к расчетным и валютным счетам о безакцептном списании денежных средств (на случай возникновения просроченных обязательств по кредиту либо при самостоятельном списании банком текущих платежей), внесение платы и предоставление страховой документации.
Обратите внимание, в тексте договора об открытии кредитной линии может быть указан период доступности кредитных средств. Банк ограничивает временной промежуток, в течение которого кредитные средства могут быть выбраны заемщиком.
Так же внимательно ознакомьтесь с графиком и датой окончательного погашения кредита. Банк требует четкого выполнения обязательств заемщика по кредитному договору, в противном случае вам это грозит начислением штрафных санкций и испорченной кредитной историей. Пролонгация кредита либо изменение графика – крайняя вынужденная мера, которая требует основательного обоснования и к которой банк прибегает очень неохотно.
В качестве условий кредитного договора также оговорен порядок начисления и уплаты процентов и комиссий.
Следующий раздел договора, как правило, включает в себя условия расчетов, где будет указана очередность списания поступившей в погашение задолженности по кредиту суммы. При наличии просроченной задолженности, в первую очередь погашаются неустойки (штрафы, пени), затем просроченные комиссии, проценты, платы, далее срочные комиссии, проценты, платы, лишь потом просроченная сумма основного долга, в последнюю очередь срочная ссудная задолженность. Данная очередность может быть изменена по решению кредитного комитета банка. Но эта мера применяется в случае полной потери бизнеса заемщика, отсутствия источников погашения и недостаточности залога.
В разделе «Обязанности и права кредитора» обратите внимание, что банк имеет право в одностороннем порядке регулировать процентную ставку по кредиту, новая ставка вступает в силу только после уведомления заемщика в определенный срок. Также банк имеет право прекратить выдачу кредита в случае неисполнения обязательств заемщиком, утраты залога, не выполнения заемщиком условий по страхованию залога.
В разделе «Обязанности и права заемщика» описывается обеспечение по кредиту, предоставляемое заемщиком, условия страхования предмета залога.
Заемщик берет в банке кредит на определенные цели, которые фиксируются в кредитном договоре и подлежат проверке банком.
Заемщик обязуется предоставлять в банк в течение периода кредитования запрашиваемые документы, в том числе бухгалтерскую отчетность, изменения в уставные документы, справки из обслуживающих банков к расчетным счетам. Кредитный работник банка на регулярной основе отслеживает финансовое состояние заемщика, проверяет наличие залога, анализирует изменения ликвидности предмета залога.
Заемщик имеет право на досрочное погашение кредита, но при этом банк может указать соответствующие комиссии, которые начисляются на сумму досрочно погашаемой части кредита.
В разделе «Прочие условия» кредитного договора с банком описан порядок переуступки прав, обязательств по кредитному договору, порядок уведомления второй стороны договора, в том числе об изменении реквизитов и т.п.
Особого внимания требуют дополнительные условия кредитного договора. В разделе «Дополнительные условия» могут быть обозначены обязательства заемщика, поручителей, залогодателей по поддержанию в банке определенной доли оборотов по расчетным/валютным счетам, сроки предоставления справок, необходимость согласования с банком внешних заимствований и размер комиссий, возникающих в случае не выполнения заемщиком дополнительных условий договора.
Когда банк имеет право на досрочное истребование погашения задолженности по кредиту? Ответ на этот вопрос вы также найдете в кредитном договоре, например, при ухудшении финансового состояния, нарушении кредитного договора или договора залога, поручительства и т.п. Как правило, кредитный договор вступает в действие с момента его подписания.
Что касается договора залога, то он схож по своему содержанию с обычным кредитным договором и состоит из следующих пунктов:
В качестве итога хотелось бы обратить особое внимание заемщиков на то, что формы кредитной документации в банке согласованы, утверждены и редко подлежат корректировке в зависимости от пожеланий конкретного заемщика.
Внимательное изучение условий кредитного договора избавит вас от сюрпризов в период кредитования.
3.1 Проблемы современного кредитования в России
Перспективы совершенствования процесса кредитования в условиях российской экономики
Современные экономические условия в Российской Федерации устанавливают в качестве необходимого условия деятельности любой организации – влияние сектора банковского кредитования, поскольку именно в этом секторе предприятия могут привлечь дополнительные ресурсы для расширения своей деятельности. Следует также отметить и тот факт, что кредитование юридических лиц, в свою очередь, является достаточно выгодным процессом и для самих участников банковского сектора, поскольку данный процесс можно рассматривать как инвестиционную деятельность, приносящую доход. Тем не менее, несмотря на достаточную прибыльность такой деятельности, в условиях современной экономики она носит довольно рискованный характер.
В условиях нынешней экономической ситуации, сложившейся в Российской Федерации, взаимоотношения банка-кредитора и организации-заёмщика имеет ряд проблем, которые свидетельствуют о том, что необходимо внести коррективы в политику кредитования банков, а также некоторые коррективы в методику банковского контроля со стороны ЦБРФ.
Отдельных изменений требует сектор кредитования малого и среднего бизнеса. Именно малый и средний бизнес является обязательным составным звеном любой развитой экономической системы, поскольку при отсутствии этих секторов невозможно существование и динамическое развитие общества в целом. На этом уровне происходит создание и перемещение тех ресурсов, которые, впоследствии, будут необходимы и крупным корпорациям. Несмотря на имеющиеся об этом знания, множество проблем до сих пор остаются без решения.
В условиях современной рыночной экономики, по оценкам экспертов, выделяются три стратегии развития сегмента банковского кредитования:
отрицательный. При таком развитии событий произойдёт ряд существенных изменений в политике кредитования коммерческих банков. Объём рынка кредитования будет равен 150 миллиардов долларов;
положительный. При таком сценарии финансовая отчётность предприятий будет максимально «прозрачной», что приведёт к увеличению объёмов кредитования вплоть до 300 миллиардов долларов;
стабильный. При данном подходе будет продолжена политика по решению вопросов с обеспечением залогов. Это может увеличить объём кредитования до 200-250 миллиардов долларов.
Следует отметить и тот факт, что к компаниям, не являющимся крупными корпорациями, всегда предъявляются повышенные, в некоторой степени жёсткие, методы проверки. Обычно происходит анализ предприятия на вопрос возможности довольно быстрой переориентации производства в случаях проблемной конъюнктуры на рынке или финансового положения. Тем не менее, нельзя забывать и тот факт, что надёжность заёмщика не всегда может быть оценена по этим факторам. Необходимо также понимать и то, что немаловажную роль в оценке организации является её кредитная история, которая не зависит по большей степени ни от конъюнктуры, ни от каких-либо других факторов. Начальники фирмы, изъявляя желание получить кредит, должны понимать, что им необходимо предоставить в банк-кредитор все необходимые документы, а также ответить на все вопросы, касающиеся дальнейшего развития организации, например, о планируемой прибыли, расходах, стратегиях развития итп. В некотором степени среди начальства организаций бытует мнение, что получить кредит для юридического лица – гораздо более сложный процесс, нежели для лица физического. Не стоит забывать, что для банка гораздо проще осуществить проверку и контроль за деятельностью физического лица, чем за предприятием. Если же организация предоставляет все необходимые документы в полном объёме и в срок, а также сведения являются «прозрачными», то никаких проблем в получении заёмных средств у неё не возникнет.
В течение последних лет банки чаще всего встречаются с тремя основными проблемами при процедуре кредитования:
предоставление недействительной информации. На некоторых предприятиях ведётся «двойная» бухгалтерия: в банк предоставляются документы, подтверждающее если не идеальное, то очень хорошее финансовое положение заёмщика. На деле же у него имеются долги и получение кредита лишь ухудшит положение дел в компании;
недостаточное количество надёжного обеспечения кредита. Невозможно не заметить, что с течением времени в некоторых банках отношение к залогу несколько «смягчается». Это происходит потому, что у многих организаций может сложиться ситуация, при которой они арендуют склад или производственные помещения, производимая ими продукция имеет низкую степень ликвидности, следовательно, не может быть принята в залоговое обеспечение. Специально для таких организаций в некоторых банках были запущены кредитные продукты, для получения которых не требовался залог. Но, очевидным является тот факт, что процентные ставки по таким продуктам отличаются более крупным размером. В банках продолжает действовать принцип: чем более ликвиден залог, тем процентная ставка (плата за пользование кредитом) – меньше;
третья проблема связана с большим количеством предпринимателей, которые хотят создать новый бизнес, так называемый «старт-ап». Любой процесс кредитования юридических лиц, как известно, начинается с анализа финансовой отчётности организации, а также анализе других предприятий со схожим видом деятельности. Руководителям, создающим свой собственный бизнес нечего предоставить банку в качестве финансовой отчётности, поэтому они прибегают к другому способу получения заёмных средств. А именно, они получают кредит, как физические лица и вкладывают их в свой бизнес. Минус заключается в том, что для погашения ссуды им необходимо выводить деньги из оборота только что созданной организации и погашать задолженность перед банком.
Следует отметить, что сами представители организаций объясняют неохотное взятие кредита несколько другими факторами. Во-первых, они считают, что, несмотря на то, что ставки по кредиту достаточно невысоки, взымается дополнительная комиссия за разного рода услуги (открытие кредитных линий, снятие средств, обслуживание счёта и др.), что ведёт к удорожанию платы за пользование кредитом в несколько раз. Во-вторых, очень большое количество организаций не устраивает требование банка о наличии поручителей или залога. Конечно, некоторые банки предоставляют возможность получения кредитных средств без залога, но сумма денежных средств не будет превышать 500-700 тысяч рублей, что является слишком маленькой суммой для организации.
Информация о работе Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»