Отчет по практике в ЗАО "Белсвиссбанк"

При осуществлении валютного  контроля органы валютного контроля в рамках своей компетенции вправе:

• проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований — законности происхождения и движения валютных ценностей;
• осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;
• получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;
• приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь в случаях и порядке, установленных законодательством;
• применять к резидентам и нерезидентам санкции за нарушение валютного законодательства, в том числе взыскивать штрафы, в случаях и порядке, установленных законодательством;
• осуществлять иные функции, предусмотренные законодательством.

Координацию деятельности органов  валютного контроля, уполномоченных в соответствии с законодательством  осуществлять контроль внешнеторговых операций, осуществляет Комитет государственного контроля Республики Беларусь.

Органы валютного контроля вправе совместно осуществлять контроль за проведением валютных операций резидентами  и нерезидентами, валютный контроль за деятельностью которых входит в компетенцию этих органов.

Орган валютного контроля, получивший документально подтвержденную информацию о нарушении валютного  законодательства резидентом или нерезидентом, валютный контроль за деятельностью  которого не входит в компетенцию  этого органа, обязан передать указанные  документы соответствующему органу валютного контроля.

Агентами валютного контроля в Республике Беларусь являются республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные исполнительные комитеты, таможни, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации являются агентами валютного  контроля, подотчетными Национальному  банку.

Республиканские органы государственного управления и иные государственные  организации, подчиненные Правительству  Республики Беларусь, областные исполнительные комитеты являются агентами валютного  контроля, подотчетными Совету Министров  РБ.

Таможни являются агентами валютного контроля, подотчетными Государственному таможенному комитету.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций.

Порядок осуществления валютного  контроля банками и небанковскими  кредитно-финансовыми организациями  устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального  банка.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации, как агенты валютного  контроля, осуществляют следующие функции:

• контроль за своевременностью представления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;
• контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;
• получение документов, объяснений, справок и сведений об осуществлении валютных операций;
• приостановление операций по открытым у них счетам клиентов на сумму, по которой не представлена документация о проводимых операциях.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе выполнять  распоряжение резидента или нерезидента  о перечислении с его счета  денежных средств:

• если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;
• если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения (лицензии) Национального банка, но такое разрешение (лицензия) резидентом или нерезидентом не представлено;
• если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные законодательством РБ, либо представленные документы не соответствуют <span class="Normal__Char" style=" font-family: 'Times New Roman', 'Arial'; font-size: 14