Отчет по практике в ЗАО АКБ «Ипотечный»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава IV. Положение ЗАО АКБ «Ипотечный» на рынке

 

Приднестровье – достаточно молодая республика, ее история насчитывает  только 20 лет. Кроме того, непризнанность республики остальными странами также негативно сказывается на всех процессах, политических, социальных, экономических, проходящих в республике.

Банковская система ПМР  также достаточно молодая, она находится  на стадии становления. Помимо Приднестровского Республиканского банка на территории действуют еще 6 коммерческих банков, в том числе и ЗАО АКБ «Ипотечный».

Для определения доли, которую  занимает банк «Ипотечный» на приднестровском  финансовом рынке, мною был проведен SWOT–анализ деятельности банка. В результате анализа были определены сильные и слабые стороны деятельности банка, а также выявлены возможности и угрозы для банковского функционирования.

Таблица 4. 1.

«SWOT – анализ»

Сильные стороны: 1)Разнообразие предоставляемых  услуг частным и корпоративным клиентам. 2)Наличие филиалов ЗАО  АКБ «Ипотечный» во всех городах  ПМР, а также большое количество отделений по городам. 3)Техническая оснащенность  обслуживания, в том числе система  электронной очереди, обслуживание  Он-лайн, наличие терминалов по обслуживанию карт банка. 4)Быстрое оформление кредитных  договоров, а также исполнение других услуг банка. 5)Прозрачность деятельности  банка: вся бухгалтерская информация  публикуется ежеквартально и  ежегодно банком.

Слабые стороны: 1)ЗАО АКБ «Ипотечный» не имеет государственной гарантии сохранности и возврата вкладов граждан. 2)Банк «Ипотечный» не  предоставляет кредиты индивидуальным  предпринимателям, работающим по  патентной системе. 3)Крупные (свыше 5 тысяч  $) кредиты предоставляются только  под залог имущества/ по гарантии/ по поручительству. 4)Высокие % ставки по кредитам.

Продолжение табл. 4. 1.

Возможности: 1)Технический прогресс  – при усилении внимания к  технической оснащенности, банк  может достигнуть уровня, соответствующего  общепринятым мировым стандартам. 2)Законодательство –  банковское законодательство в  ПМР требует постоянного совершенствования.  С улучшением законодательства  улучшается и банковская система  в целом. 3)Возможности населения  – с увеличением финансовых  возможностей населения будет  увеличиваться интерес к банковским  услугам, таким как депозитные  вклады, индивидуальные сейфовые  ячейки для хранения и т.д.

Угрозы: 1)Неблагоприятная экономическая  ситуация в республике. 2)Ухудшающаяся демографическая  ситуация. Большая часть трудоспособного  населения уезжает за границу;  в республике проживают, в основном, только пенсионеры и несовершеннолетние  дети. 3)Увеличивающаяся конкуренция.  В ПМР функционируют еще 6 банков, уровень обслуживания и перечень  услуг в которых также находится  на достаточно высоком уровне. 4)Политическая обстановка  в республике. ПМР – непризнанная  республика, поэтому приднестровское  законодательство, приднестровская  валюта и приднестровские документы  действительны только на территории  Приднестровской Молдавской Республики.

 

Основными конкурентами ЗАО АКБ «Ипотечный» являются следующие банки:

1. «Приднестровский Республиканский Банк» - является Центральным Банком Приднестровской Молдавской Республики. В своей деятельности подотчетен Верховному Совету и Президенту, действует в рамках, установленных Конституцией и законами ПМР.
2. ЗАО «Приднестровский Сберегательный Банк» - один из наиболее крупных коммерческих банков и единственный банк в ПМР, имеющий государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан.
3. ЗАО «Агропромбанк» - один из крупнейших коммерческих банков Приднестровской Молдавской республики. Банком создана разветвленная филиальная сеть.
4. ОАО «ЭксимБанк» - является основным из кредиторов предприятий газовой отрасли, торговли, легкой промышленности. Филиальная сеть Экспортно-импортного банка располагается в ключевых районах Приднестровья.
5. ЗАО «Тираспромстройбанк» - современный, постоянно развивающийся коммерческий банк, осуществляющий полный спектр банковских услуг как юридическим лицам, так и частным клиентам.
6. ЗАО «Тиротекс Банк» - акционерный коммерческий банк, осуществляющий все виды банковских операций для юридических и физических лиц.

Однако несмотря на высокую  конкуренцию, банк «Ипотечный» занимают важную нишу в банковской системе  Приднестровья. Так, в этом году впервые  в Приднестровье аудит финансовой отчетности  Банка  «Ипотечный» провела международная аудиторская компания  «Ernst&Young», входящая в «большую четверку» наиболее авторитетных аудиторских компаний в мире.

«Большой  четвёркой» называют четыре крупнейших в мире компании, предоставляющие аудиторские и консалтинговые услуги. 
Фирмы «большой четверки» имеют офисы во всех странах мира, в том числе в крупных городах России, Украины и Молдовы.  
Более 70 % аудиторских услуг выполняют именно эти компании. Они являются по существу монополистами, поскольку западные инвесторы признают заключения по аудиту именно этих фирм. К «большойчетверке»относятся: Ernst & Young, Price Waterhouse Coopers, Deloitte Tohmatsu International, KPMG.

Аудиторская компания подтвердила достоверность  финансовой отчетности ЗАО АКБ «Ипотечный» в соответствии с международными  стандартами финансовой отчетности (МСФО). 
            ЗАО АКБ «Ипотечный» имеет положительные заключения экспертизы финансового состояния, что является подтверждением акционерам и клиентам Банка прозрачной и  профессиональной работы кредитной организации и свидетельствует о стабильности и надежности финансового учреждения.

По данным МСФО, подтвержденным аудиторским заключением, за 2012 год Банк «Ипотечный» продемонстрировал рост большинства своих ключевых показателей.

• Активы банка по данным на 31 декабря 2012 года увеличились по сравнению с 2011 годом на 24,37%.
• Чистая прибыль за 2012 год составила 29,6 млн. рублей и увеличилась по сравнению с 2011 годом в 2,5 раза. 
• Кредитный портфель за вычетом резерва под обеспечение, рассчитанного по международным стандартам финансовой отчетности за год увеличился на 21,7%.
• Депозитный портфель и средства клиентов увеличились за 2012 год на 90,6 млн. рублей (8,2 млн. долларов США) или на 31,08%, что свидетельствует о высоком доверии клиентов к Банку.[25]

Еще одним  важным элементом анализа доли, занимаемой банком «Ипотечный» на финансовом рынке  ПМР, является дерево целей. Дерево целей – иерархическое визуальное представление достижение целей; принцип, при которой главная цель достигается за счет совокупности второстепенных и дополнительных целей.Дерево целей отражает направление движения деятельности банка на ближайшие годы.

 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 4. 1. «Дерево целей банка»

Несмотря  на то, что банк «Ипотечный» развивается, существует огромное количество проблем, которые негативно влияют на его  деятельность.

Во-первых, банковская деятельность в Приднестровье зависит  от экономической ситуации в стране. Экономика в ПМР находится  на стадии стагнации, практически все  крупные предприятия в республике не работают, постоянно происходит отток рабочей силы, а, следовательно, и капитала. Так, плохое состояние  экономики мешает дальнейшему развитию банковской

системы в  ПМР.

Во-вторых, демографическая  ситуация в Приднестровье с каждым годом ухудшается. Ежегодно из республики уезжают за границу порядка 5 тысяч  человек. Как правило, покидают ПМР  работоспособные граждане. Данный факт негативно отражается не только на экономическом состоянии страны, но и на банковской системе.

В-третьих, существуют проблемы с банковским законодательством. Так, законы, регулирующие работу коммерческих банков в ПМР, недостаточно проработаны, затрагивают не все стороны банковских отношений. Например, законодательно не закреплена ответственность сторон банковских отношений в случае неисполнения ими своих обязательств и т.п.

Таким образом, можно сделать вывод, что для улучшения деятельности банка следует решить глобальные проблемы, такие как банковское законодательство, демографическую проблему и повысить уровень экономики в республике в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В данном отчете представлена информация о ЗАО АКБ «Ипотечный». Проанализировав всю вышенаписанную информацию, можно сделать вывод, что банк «Ипотечный» является универсальным  коммерческим банком, который предоставляет  достаточно обширный перечень услуг  как для частных, так и для  корпоративных клиентов.

Кроме того, в отчете рассмотрена  структура управления в банке  и описаны важнейшие функции  его подразделений.

Доля рынка, занимаемая банком «Ипотечный» достаточно широка. Это  связано с тем, что «Ипотечный» объединяет важнейшие критерии, по которым клиент выбирает банк: надежность, прозрачность деятельности, стабильность функционирования, безопасность, универсальность и доступность. Такой вывод удалось сделать благодаря проведенному SWOT – анализу деятельности банка.

Нормативно – правовая база регулирования банковской деятельности в Приднестровье также была рассмотрена  в данной работе. Можно заключить, что она находится на стадии развития, постоянно дополняется и перерабатывается.

В ходе написания отчета были выявлены некоторые проблемы банковской деятельности в Приднестровье, среди  них можно выделить следующие:

1. Неудовлетворительное состояние экономики в общем;
2. Недоработанная нормативно – правовая база регулирования банковской деятельности в республике;
3. Ухудшающаяся демографическая ситуация в ПМР.

Таким образом, благоприятное  развитие банковской деятельности в  целом и банка «Ипотечный»  будет достигнуто только в случае решения указанных выше, глобальных, проблем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Конституция ПМР от 6.08.2011 г.
2. Гражданский Кодекс ПМР от 17.06.2013 г.
3. Закон «О банках и банковской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике» СЗМР 93 – 2 от 1 декабря 1993 г.
4. Закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» СЗМР 95 – 4 от 28.11.1995 г.
5. Закон «Об акционерных обществах» САЗ 04 – 2 от 12.06.2007 г.
6. Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» СЗМР 95 – 2 от 11.06.2010 г.
7. Закон «О льготном кредитовании субъектов малого предпринимательства» № 130 – 3 от 06.07.2011 г.
8. Указ Президента ПМР № 342 «О предотвращении легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» САЗ 06 – 28 от 04.07.2006 г.
9. Положение №71 – П «О внутренних структурных подразделениях (отделениях) банка, кредитной организации» от 21.11.06 г.
10. Положение ПРБ №68 – П «Об обязательном страховании вкладов граждан банками ПМР» от 13.09.2006 г.
11. Положение №72 – П «О порядке эмиссии банковских карт и операциях, совершаемых с использованием платежных карт» от 25.04.07 г.
12. Положение №80 – П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 14.08.07 г.
13. Положение № 91 – П «О порядке формирования и использования кредитными организациями Фонда Риска» от 10.11.09 г.
14. Положение № 92 – П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях» от 20.11.09 г.
15. Положение № 93 – П «О порядке осуществления электронных расчетов клиентами Приднестровского Республиканского Банка» от 24.12.10 г.
16. Инструкция №12 – И «О регистрации банков, кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности» от 06.04.04 г.
17. Инструкция №17 – И «О порядке открытия, ведения, переоформления и закрытия счетов в банках Приднестровской Молдавской Республики» от 08.08.06 г.
18. Инструкция №25 – И «О порядке предоставления кредитными организациями отдельных форм отчетности в Приднестровский Республиканский Банк» от 02.07.08 г.
19. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – СПб: Питер, 2007.
20. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008.
22. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.– 2 –е изд., перераб. и доп. – М.: «Финансы и статистика», 2008. 
23. Устав акционерного коммерческого банка «Ипотечный».
24. Официальный сайт ЗАО АКБ «Ипотечный» - http://ipotekabank.com
25. Заключение независимых аудиторов Ernst & Young. – [Электронный ресурс] –