Платежная система Российской Федерации

Платежное требование – это требование поставщика к получателю произвести оплату отгруженных товаров или выполненных работ на основании требования, представленного в банк плательщика. Платежные требования выписываются поставщиком по фактического исполнения услуги. Оформляются требования на стандартном бланке в трех экземплярах и вместе с приложенными отгрузочными документами отправляются банковской почтой в банк плательщика. Банк плательщика передает плательщику платежное требование, в то время, как отгрузочные документы остаются в картотеке банка.

После акцепта плательщика, банк плательщика  совершает платеж банку поставщика на заявленную в требовании сумму. Плательщик должен в трехдневный срок либо акцептовать платежное требование, поставив на его первом экземпляре оттиск своей печати и подписи уполномоченных лиц, и затем оплатить его в том же порядке, что и обычные платежные поручения, либо обосновать свой отказ в акцепте – тогда неакцептованное требование, совместно с отгрузочными документами и обоснованием отказа, отправляется через банк поставщика самому поставщику. В практике укоренились следующие формы акцепта:

• положительный – плательщик явно заявляет в письменной форме о согласии
• отрицательный – плательщик явно заявляет в письменной форме только в случае отказа от оплаты
• предварительный – плательщик уведомляет банк о своем согласии оплатить требование до списания денег с его счета.

ПОСТАВЩИК		Договор (1)	ПЛАТЕЛЬЩИК
Плаежное требование (3)	Выписка из      расчетного счета (11)	Платежное                           требование                          на акцепт                                (5)	Акцепт платежного  требования (6)	Выписка из расчетного счета (10)
БАНК  ПОСТАВЩИКА		Платежное требование (4)	БАНК   ПЛАТЕЛЬЩИКА
Зачисление  средств на расчетный  счет (9)		Перевод средств (8)	Списание средств   с расчетного счета (7)

 
Рис.3 Документооборот при расчетах платежными требованиями

 

Аккредитив – поручение банка плательщика банку поставщика об оплате поставщику товаров или услуг на условиях, предусмотренных аккредитивным заявлением. Аккредитив может быть покрытым, когда банк плательщика предварительно депонирует средства, предназначаемые для оплаты, в банке поставщика и непокрытым, когда этого не производится; отзывным, если установлено право банка плательщика изменять или аннулировать его, или безотзывным, если аккредитив не может быть изменен без согласия поставщика.

Преимущества аккредитива по сравнению  с иными формами расчетов заключаются  и в возможности установления различных форм исполнения: по предъявлении – в этом случае сумма переводится  поставщику после поступления надлежащих документов в банк и их проверки; либо исполнение аккредитива с рассрочкой, позволяющей поставщику своевременно получить средства, а плательщику получить отсрочку платежа.

 

ПОСТАВЩИК		Договор    (1)   Отгрузка товаров (6)		ПЛАТЕЛЬЩИК
Извещение     поставщика об     открытии     аккредитива (5)				Заявление   на аккредитив (2)
БАНК ПОСТАВЩИКА		Зачисление  средств на аккредитив (4)		БАНК ПОКУПАТЕЛЯ
Расчетный   счет	Аккредитив		Перевод денежных средств  (3)
Зачисление  на расчетный  счет (8)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3 Документооборот при аккредитивной форме расчетов

 

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя кредитной организации-эмитенту произвести платеж указанной в нем суммы денежных средств чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку указывается  кредитная организация- эмитент, где  чекодержатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чека.

Чек должен быть предъявлен к оплате в течение десяти дней, не считая дня его выписки.

В организации безналичных расчетов с помощью чеков участвуют  четыре юридических лица:

· банк чекодателя – банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных и надлежаще оформленных чеков, предъявленных к оплате банком чекодержателя;

· чекодатель – лицо, выписавшее чек в качестве оплаты за отпущенную продукцию,  выполненные работы, оказанные услуги, для получения денежных средств контрагентом;

· чекодержатель – лицо, имеющее выписанный чек, который дает ему право получить денежные средства от чекодателя;

· банк чекодержателя – банк, который должен предъявить выставленный чекодержателем чек к оплате банку чекодателя за счет средств, которые чекодатель имеет в своем банке.¹⁷

 

 

 

 

 

 

 

 

Договор [1]

ПОСТАВЩИК		Отгрузка товаров   (4) Выписка расчетного чека (5)		ПОКУПАТЕЛЬ
Предъявлние расчетного  чека к оплате [6]	Выписка из расчетного счета  (9)			Выдача                               расчетных                             чеков (3)
БАНК ПОСТАВЩИКА		Требование  на оплату        расчетного чека (7)		БАНК ПОКУПАТЕЛЯ
Перечисление  денежных  средств (8)			Расчетные   чеки		Расчетный   счет

 

Рис. 4 Документооборот при расчетах чеками

 

Расчеты векселями. Вексель – это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

Закон различает два основных вида векселей – простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое ничем необусловленное  обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик и по сути он является его долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) – это  письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) – получатель платежа по векселю. Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком; только после этого он приобретает силу исполнительного документа.¹⁸

Расчеты с использованием банковских карт. Современным инструментом обслуживания платежного оборота является платежная карта, в том числе ее разновидность – банковская карта.

Банковская карта – это документ, изготовленный из пластика, согласно международным стандартам по качеству и размерам. С ее помощью можно оплатить покупки в торгово-сервисной сети, а так же снять наличные деньги со счета в банке.¹⁹ Основными участниками расчетов на основе банковских карт являются:

– организация-эмитент карты, которая осуществляет ее выпуск, открытие карточных счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении ими операций с данных счетов;

– держатели карт – юридические и физические лица, имеющие карточные счета в банке;

– торгово-сервисные организации, обслуживающие карты;

– банк-эквайрер, который обслуживает торгово-сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг;

– расчетный агент – кредитная организация, которая на основе данных, полученных из процессингового центра, осуществляет взаиморасчеты между банком-эмитентом и банком-эквайрером.

Банковские карты можно классифицировать по различным признакам.

По источнику оплаты товаров  и услуг банковские карты делятся  на расчетные и кредитные. Расчетная  карта дает возможность держателю карты совершать операции лишь в пределах остатка средств на карточном счете. Кредитная карта позволяет осуществлять расчеты сверх имеющегося остатка средств за счет кредита, предоставленного держателю карты банком-эмитентом.

По владельцам банковские карты подразделяются на индивидуальные (для физических лиц) и корпоративные (для юридических лиц).

По технологии обработки и передачи информации банковские карты делятся  на карты с магнитной полосой  и карты со встроенной микросхемой.

Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет для клиентов банка целый ряд достоинств по сравнению с другими способами расчетов: удобство в использовании средств карточного счета, защищенность средств, хранящихся на счете, быстрота совершения расчетных операций, возможность получения банковского кредита так далее.

 

 

 

 

Глава 3. Перспективы развития платежной системы России

3.1 Основные понятия в области  безопасности информационных технологий

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы предполагает создание и использование систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В Российской Федерации разработаны концепции таких систем, которые являются основой для создания так называемого стандартизированного профиля. Стандартизированный профиль будет гармонизирован с международными стандартами в банковской сфере.

В настоящее время частично разработаны  фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, технические средства, средства и методы защиты информации, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.

Работы по развитию стандартизированного профиля и системы сертификации, а также созданию новых стандартов проводятся Банком России совместно с Госстандартом России, Федеральным агентством правительственной связи и информации (ФАПСИ), Роскоминформом, Российской академией наук, Ассоциацией коммерческих банков.²⁰

 

3.2 Отдельные направления развития  платежных систем и расчетов

 Перспектива развития платежных  технологий уже несколько лет  вызывает споры и дискуссии специалистов во всем мире. Для российской научной литературы, ввиду того, что в нашей стране большинство нововведений в данной области находится на стадии апробации и по причине относительной неразвитости специализированной инфраструктуры, эта тема относительно нова. Предлагаемый обзор современного состояния дел на рынке финансовых технологий призван в некоторой степени восполнить существующий дефицит информации.

В настоящее время развитие новых  форм денег определяется следующими факторами:

- глобализация экономических отношений,  в частности финансовая глобализация;

- интенсификация экономических  процессов;

- технократизация экономических  отношений;

- интенсификация международного  государственного регулирования.²¹

Таким образом,  сегодня перед  разработчиками нового платежа стоит  триединая задача:

а) создание механизмов для ускорения  оборота денежных средств,

б) снижение стоимости транзакций,

в) повышение уровня защищенности платежного инструмента и платежной схемы в целом.

Вариантами решения этой задачи являются:

а) расширение спектра услуг, предоставляемых  клиентам финансовыми институтами (удаленный банкинг),

б) перевод традиционных платежных  средств на новую технологическую основу (смарт-карты),