Понятие банковских операций

Особенно важным для учреждений банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиента по выдачи наличных средств. От этого зависит доверие клиента к банку, их возможность свободно распоряжаться своими деньгами, нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других платежах, которые осуществляются наличными.

Кассовые операции имеют большое значение для банка и для клиентов. Принимая наличные средства от клиентов банк увеличивает свои свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы. При выдаче наличных средств клиенту учреждения банка берут комиссионную плату. Для осуществления кассовых операций банки открывают операционную кассу, которая состоит из приходной кассы, где осуществляют прием наличных и расходной, где выдают наличные.

Валютные операции – операции по переходу права собственности на валютные ценности, связанные с вывозом и переводом за границу иностранной валюты, ввозом и переводом в РБ иностранной валюты, а также с использованием национальной валюты при внешнеэкономической деятельности.

В соответствии со ст. 4 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» валютными операциями являются:

- сделки, предусматривающие  использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной  валюте, платежных документов в  иностранной валюте;

- сделки между резидентами  и нерезидентами, предусматривающие  использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских  рублях, платежных документов в  белорусских рублях;

- сделки между нерезидентами, предусматривающие использование  белорусских рублей, ценных бумаг  в белорусских рублях, платежных  документов в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики  Беларусь;

- ввоз и пересылка в  Республику Беларусь, а также  вывоз и пересылка из Республики  Беларусь валютных ценностей;

- банковские переводы  в иностранной валюте, не связанные  с осуществлением расчетов по  сделкам, указанным в абзаце втором  настоящей части;

- банковские переводы  между резидентами и нерезидентами  в белорусских рублях, не связанные  с осуществлением расчетов по  сделкам, указанным в абзаце третьем  настоящей части;

- международные банковские  переводы в белорусских рублях  между резидентами или нерезидентами;

- операции нерезидентов  с белорусскими рублями по  счетам и вкладам (депозитам) в  банках и небанковских кредитно-финансовых  организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права  собственности на эти белорусские  рубли;

- операции с иностранной  валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских  кредитно-финансовых организациях  Республики Беларусь, банках и  иных кредитных организациях  за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права  собственности на эту иностранную  валюту [10].

Валютные операции подразделяются на текущие и связанные с движением капитала.

К текущим операциям относятся:

- денежные переводы как  в иностранной валюте, так и  в национальной валюте в Республику  Беларусь и из Республики Беларусь  для осуществления расчетов без  отсрочки платежа по экспорту  товаров, работ и услуг, а также  для осуществления расчетов, связанных  с кредитованием экспортных операций  на относительно короткий срок;

- получение и предоставление  кредитов в денежной форме  на небольшой срок;

- переводы в Республику  Беларусь и из Республики Беларусь  процентов, дивидендов и иных  доходов по вкладам, кредитам  и операциям, связанным с движением  капитала;

- переводы неторгового  характера в Республику Беларусь  и из Республики Беларусь, включая  переводы на благотворительные  цели, а также другие аналогичные  операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала, включают в себя:

- прямые инвестиции –  приобретение резидентами доли, пая в уставном фонде нерезидента;

- портфельные инвестиции  – приобретение резидентами у  нерезидентов ценных бумаг, эмитированных  нерезидентами, за исключением приобретения  акций при их первичном размещении, то есть при прямых инвестициях;

- осуществление расчетов  по обязательствам о приобретении  резидентом у нерезидента имущества, относимого по законодательству  страны его местонахождения к  недвижимому;

- осуществление расчетов  по экспорту и (или) импорту товаров, работ, услуг, информации, результатов  интеллектуальной деятельности, в  том числе исключительных прав  на них, а также в случае  получения (предоставления) аванса, предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки  платежа по указанным объектам  на длительный срок;

- предоставление нерезидентам  кредитов, займов на срок больший, чем по текущим операциям;

- иные валютные операции, осуществляемые между резидентами  и нерезидентами, не относимые  к текущим валютным операциям.

По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной (поклажедателем) документы и ценности и возвратить их поклажедателю в сохранности (ст. 278 БК) [1].

Предметами банковского хранения могут быть денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни и иные ценности, а также документы.

Все юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны сдавать полученную наличность, не израсходованную в течение дня в учреждении банков для зачисления на их счета.

Под инкассацией наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются осуществляемые на основании договора службами инкассации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций сбор таких ценностей из касс юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и сдача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Под перевозкой наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются перевозка таких ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (ст. 287 БК) [1].

Таким образом, посреднические операции имеют весьма неоднородный характер: в них включаются как операции по содействию платежам (расчеты, инкассация), так и вспомогательные банковские операции (банковское хранение, валютно-обменные операции).

ГЛАВА 3

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

РЕГУЛИРУЮЩЕГО БАНКОВСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.1 Понятие источников  банковского права

В теории под источниками права понимают форму выражения государственной воли, форму, в которой содержится правовое решение государства.

Ведущим источником права в Беларуси является нормативный правовой акт – официальный документ установленной формы, принятый (изданный) в пределах компетенции уполномоченного государственного органа (должностного лица) или путем референдума с соблюдением установленной законодательством Республики Беларусь процедуры, содержащий общеобязательные правила поведения, рассчитанные на неопределенный круг лиц и неоднократное применение (ст. 1 Закона «О нормативных правовых актах Республики Беларусь») [12].

Таким образом, нормативному правовому акту присущи следующие признаки:

- соответствует определенной  форме;

- принят (издан) уполномоченным  на то государственным органом;

- при его принятии (издании) соблюдена установленная законодательством  процедура;

- содержит обязательные  правила поведения, рассчитанные  на неопределенный круг лиц  и неоднократное применение [14, с. 31].

Банковское законодательство Республики Беларусь – система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Ст. 2 БК относит к актам банковского законодательства:

- законодательные акты  Республики Беларусь ;

- распоряжения Президента  Республики Беларусь, которые носят  нормативный характер;

- постановления Правительства  Республики Беларусь;

- нормативные правовые  акты Национального банка Республики  Беларусь;

- нормативные правовые  акты, принимаемые Национальным  банком совместно с Правительством  Республики Беларусь или республиканскими  органами государственного управления  на основании и во исполнение  настоящего Кодекса и иных  законодательных актов Республики  Беларусь [1].

Банковское законодательство характеризуется системностью, которую наряду с другими характеристиками ему придают правила иерархии норм, содержащихся в правовых актах. Различные правила иерархии нормативных правовых актов сводятся к правилам вертикальной и горизонтальной иерархии [8, с. 15].

Вертикальная иерархия – это иерархия, учитывающая юридическую силу нормативных правовых актов в зависимости от органа их принятия. Правила данной иерархии содержатся в Конституции Республики Беларусь и Законе «О нормативных правовых актах Республики Беларусь». Система нормативных правовых актов банковского законодательства с вертикальной иерархией включает следующие нормативные правовые акты:

- Конституция Республики  Беларусь – обладает высшей  юридической силой;

- законы – следуют  за Конституцией и регулируют  наиболее важные общественные  отношения;

- декреты и указы Президента  – принимаются по любым вопросам, за исключением случаев, предусмотренных  Конституцией. В соответствии с  ч. 3 ст. 137 Конституции в случае  расхождения декрета или указа  с законом закон имеет верховенство  лишь тогда, когда полномочия  на издание декрета или указа  были предоставлены законом [6].

- распоряжения Президента  – обычно издаются по оперативным  организационным вопросам. Источниками  банковского законодательства являются  распоряжения, которые нося нормативных  характер, что является исключительным  обстоятельством, т.к. они, как правило, не носят нормативного характера (ст. 3 Закона «О нормативных правовых  актах Республики Беларусь») [12].

- постановления Правительства  – Совета Министров Республики  Беларусь – принимаются по  вопросам, отнесенным к компетенции  Совета Министров. Следует учесть, что распоряжения Премьер-министра  не являются нормативно-правовыми  актами (ст. 3 Закона «О нормативных  правовых актах Республики Беларусь») [12].

- нормативные правовые  акты Национального банка Республики  Беларусь – принимаются во  исполнение нормативных правовых  актов большей юридической силы  в пределах компетенции НБ  и регулируют отношения в сфере  исполнительно-распорядительной деятельности  НБ.

Горизонтальная иерархия нормативных правовых актов означает приоритет одного акта над другим, стоящим на том же уровне в вертикальной иерархии. К правилам горизонтальной иерархии относятся:

- приоритет кодексов над  иными законами;

- приоритет ГК над иными  законами и кодексами в части  норм гражданского права (ст. 3 ГК) [2];

- приоритет нового нормативного  правового акта по отношению  к ранее принятому (изданному) по  тому же вопросу нормативному  правовому акту того же государственного  органа (должностного лица);

- приоритет нормативного  правового акта, принятого (изданного) государственным органом по отношению  к нормативному правовому акту  государственного органа (должностного  лица) одного уровня, если государственный  орган (должностное лицо), принявший (издавший) такой акт, специально  уполномочен на регулирование  определенной области общественных  отношений;

- приоритет специального  закона над общим.

Следует отметить, что специфической чертой современного банковского законодательства является его динамичность. Банковское право – одна из самых быстро развивающихся отраслей права.

3.2 Общая характеристика  источников банковского права

Конституция Республики Беларусь устанавливает для банковского права основополагающие нормы.

Для осуществления банковской деятельности важны, прежде всего, нормы ст. 13 Конституции [3, с. 28], в соответствии с которыми:

- собственность может  быть государственной и частной;

- государство предоставляет  всем равные права для осуществления  хозяйственной и иной деятельности, кроме запрещенной законом, и  гарантирует равную защиту и  равные условия для развития  всех форм собственности;

- государство гарантирует  всем равные возможности свободного  использования способностей и  имущества для предпринимательской  и иной не запрещенной законом  экономической деятельности;

- государство осуществляет  регулирование экономической деятельности  в интересах человека и общества; обеспечивает направление и координацию  государственной и частной экономической  деятельности в социальных целях [6].

Конституция содержит нормы, регулирующие денежно-кредитную систему Республики Беларусь в целом. Она устанавливает, что денежной единицей в Беларуси является рубль; введение и эмиссия других денег не допускаются. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Национальным банком, при этом Конституция закрепляет принцип независимости Национального банка от других органов государственной власти при осуществлении им своей основной функции – защите и обеспечении устойчивости рубля.