Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Июня 2013 в 13:39, курсовая работа
Банковский кредит – основная форма кредитных отношений, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками. Большим преимуществом этой формы является его универсальность, поскольку ссудный капитал, перераспределяемый через банки, находит применение практически во всех отраслях экономики. Эта важная особенность банковского кредита послужила причиной его быстрого развития. В настоящее время банковский кредит в развитых странах имеет чрезвычайно важное значение в развитии реального сектора экономики, потому как привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлечённых средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Поэтому отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования строго регламентированы системой законодательных норм и положений ведомственных актов.
Таким образом, реализация комплекса мероприятий по совершенствованию кредитного мониторинга в коммерческом банке направлена на развитие и улучшение его деятельности в будущем, а также способствует снижению совокупных рисков кредитных организаций и всего финансового сектора российской экономики.
Исходя из сложившейся рыночной ситуации, фирма может получить быстро денежные средства путем получения торгового кредита от продавца товара. Если этот способ получения денежных средств для фирмы недоступен, то она может прибегнуть к банковскому финансированию. Аналогичная ситуация состоит и с физическими лицами. Но, независимо от специализации коммерческого банка кредитование его клиентов осуществляется по схеме, содержащей общие принципы, такие как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность. Даже при соблюдении этих принципов в каждом конкретном случае процедура может иметь отличия, обусловленные различной практикой кредитования. В конечном счете отношения между кредитором в лице банка и заемщиком должны быть отражены в кредитном договоре.
В работе предоставлено несколько зарубежных и отечественных методов оценки кредитоспособности заемщика, что является одной из главных проблем, при выдачи банковских ссуд. Методика определения кредитного рейтинга заемщика позволяет охарактеризовать его возможности в части погашения кредита и процентов по нему с помощью синтезирующего показателя - кредитного рейтинга. Наиболее эффективной с точки зрения отбора и дальнейшего «отсева» неблагонадежных заемщиков, возврат которыми полученного кредита вызывает сомнения у банка, а также снижения кредитного риска кредитного портфеля и, следовательно, коммерческого банка в целом, является методика 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».
Кредитный мониторинг состоит в контроле за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней, то есть в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
Таким образом, в целях совершенствования работы кредитных организаций с проблемными кредитами, на наш взгляд, необходимо следующее:
1) Внести в нормативные документы Банка России предельные сроки кредитов, нереальных к взысканию. Длительное нахождение на балансе данной категории кредитов искусственно завышает сумму активов банка, валюту баланса.
2) В кредитных организациях структурировать управление кредитным риском так, чтобы работой с проблемными кредитами было занято по возможности отдельное структурное подразделение, в зависимости от масштабов деятельности - сектор, отдел, управление. При этом выделять одного работника нецелесообразно, так как в большинстве случаев оценка рейтинга заемщика - показатель субъективный, и если он будет зависим от мнения только одного лица, то банк подвергнет себя высокому операционному и кредитному риску.
Необходимо также разработать отдельное «Положение по работе кредитной организации с проблемными кредитами».
1)Включить в обязанности службы внутреннего контроля кредитных организаций проверку раннего реагирования соответствующих служб на возникающие проблемы у заемщиков.
2) Обеспечить создаваемые структурные подразделения современными компьютерными программами, обеспечивающими выявление стандартного набора финансовых проблем потенциального заемщика.
Задача 1.
Заемщик берет ссуду на сумму 100 000 руб. сроком на 6 месяцев. Через 6 месяцев заемщик погашает ссуду и выплачивает 2 000 руб. процентов по ней. Определить годовую ставку процентов по ссуде.
P- первоначальная ссуда - 100000
n-время (мес) = 6
Выплаченная заемщиком по кредиту сумма: 100000 + 2000=102000 руб.
Мат. отношение 102000/100000 = 1,02 показывает какой процент был начислен по окончанию срока ссуды. (2%)
Мы знаем, что ссуда была выдана на 6 месяцев, а значит годовая ставка равна: 2*2%= 4%
Банк выдал первому заемщику кредит на сумму 100 000 руб. сроком на 2 месяца по ставке 20% годовых и второму заемщику – на сумму 200 000 руб. сроком на 3 месяца по ставке 25% годовых. Определить сумму полученных банком процентов по предоставленным кредитам.
P- первоначальная ссуда
n-время (мес)
год =12 мес
ставка процентов i 1 =20%=0,2
ставка процентов i 2 =25%=0,25
Полученные проценты по кредиту = (P*i*n):12
Сумма процентов = 100 000 х (0,2 х 2): 12 + 200 000 х (0,25 х 3) : 12 = 3333 руб + 12500 руб = 15 833 руб.
Список использованной литературы:
1. Федеральный Закон РФ "от 02.12.2009 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности " ( ред. от 03.03.2008 г.)
2. гл.42 Гражданского кодекса РФ “Заем кредит”,
3. Инструкция БР №110-И от 16.01.2010 г. «Об обязательных нормативах банков”,
4. Положение Банка России №236-П от 04.08.2008 г. “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом(блокировкой) ценных бумаг” (с изм. и доп. ).
5. Положение БР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело.-Спб.: Питер, 2008г
7. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. – СПб.: СПбГИЭА, 2011.
8. Деньги, кредит, банки/ под ред. О.И. Лаврушина. М.:КНОРУС, 2011
9. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.КНОРУС, 2010.
10. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред– М: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
11. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: КроНус. - 2008.
12. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2009.
13. Ли В.О. //Деньги и кредит, 2012, №2, Журнал.
14. Магомедов Г.И. «О некоторых вопросах организации кредитного мониторинга.» //«Финансы и кредит», 13(301) - 2010 апрель, Журнал.
15. Общая теория денег и кредита/ под ред. Е.Ф.Жукова. М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.
16. Положение БР №54-п от 31.08.2009 г. “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)”.
17. Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2009. - №10.
18. Селиванкин В.А. Техника кредитования. Л. Кооперация, 2009.
19.Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. –2010. - №4.
20.Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке //Финансы и статистика. – 2008, Учебник.