Проблемы и перспективы развития депозитных операций коммерческих банков на современном этапе

СОДЕРЖАНИЕ:

1. Введение
2. Глава 1 Теоретические основы депозитных операций коммерческих банков

1.1сущность депозитов, их классификация

2.1роль депозитов в формировании ресурсной базы коммерческих банков

3. Глава 2 Анализ рынка вкладов на современном этапе

2.1анализ рынка вкладов юридических лиц на современном этапе

2.2анализ рынка вкладов физических лиц на современном этапе

4. Глава 3 Проблемы и перспективы развития депозитных операций коммерческих банков на современном этапе
5. Заключение
6. Список используемой литературы

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Актуальность выбранной  темы обусловлена тем что, в условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками  денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого  банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная  база банка позволяет ему успешно  проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям  банка относят: привлечение средств  на расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий  и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и  т.д.

Привлечение денежных средств  именно от юридических лиц является для банка особенно выгодным, так  как юридические лица – это  наиболее надежные и прибыльные клиенты.

Целью данной работы является: определение сущности депозитов, их роли, а так же проведение анализа  депозитной политики на современном  этапе, выявление проблем и предложение  путей их решения.

Данная курсовая работа состоит  из 3 глав, 4 параграфов, введения, заключения и списка литературы.

Информационной базой  для данной работы послужили учебная  литература, статьи из газет и журналов. Аналитическая база для написания  курсовой работы - Бюллетени банковской статистики, Вестник БР. Данная работы основана на действующих нормативно-правовых актах.

 

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Сущность депозитов, их классификация

 

Депозитные операции банков в мировой банковской практике являются основными видами пассивных операций. Именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном  рынке кредитных ресурсов.

 

ДЕПОЗИТ – это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются  депозитными.

 

В международной банковской практике принята следующая классификация  депозитов:

• депозиты до востребования;
• срочные депозиты;
• сберегательные вклады населения;
• депозитные сертификаты.

 

Депозиты  до востребования – классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевому экономическому назначению) фондов; собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений; средства предприятий и организаций в расчетах; остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства федеральных и местных бюджетов; остатки средств на счетах иностранных банков-корреспондентов. Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентам. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент времени могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных расчетов.

 

Срочные депозиты - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада.  То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.  

Сберегательные вклады – это вклады физических лиц с выпиской вкладчику сберегательной книжки. Они не имеют фиксированного срока и процентная ставка по ним плавающая.

 Сберегательные вклады классифицируются  в зависимости от особенностей их хранения, от срока и условий вкладной операции и подразделяются на:

-              срочные;

-              срочные с дополнительными взносами;

-              выигрышные;

-              денежно-вещевые выигрышные;

-              молодежно-премиальные;

-              условные;

-              на предъявителя;

-              на текущие счета;

-              до востребования;

-              депозитные, сберегательные сертификаты;

-              пластиковые  карточки (кредитные и пр.).

 
Депозитный  сертификат – это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Т.е. депозитный сертификат – это письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, которое дает право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Он имеет две разновидности – непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и при наступлении их срока предъявляются в банк; и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном денежном рынке, где право на получение вклада по депозитному сертификату может быть передано другому лицу; другими словами он может быть именным и на предъявителя. Депозитный сертификат выпускается банками под определенный в договоре процент на конкретный срок или до востребования.

 

В качестве субъектов  депозитных операций могут выступать:

- государственные предприятия,  учреждения и организации;

- кооперативы;

- акционерные общества;

- смешанные предприятия с участием  иностранного капитала;

- общественные организации и  фонды;

- финансовые и страховые компании;

- инвестиционные и трастовые  компании и фонды;

- отдельные физические лица  и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные  учреждения.

 

Объектами депозитных операций являются депозиты. Они представляют собой определенные суммы денежных средств (включающие стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк, и которые в силу действующего порядка проведения банковских и финансовых операций на определенное время оседают на счетах в банке.

 

Каждый из видов  депозитов имеет свои достоинства  и недостатки:

 

1. ДЕПОЗИТЫ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ наиболее ликвидные. Их  владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.

 

Особенности депозитного счета  следующие:

-  деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

-   разрешается брать с этого счета в установленном Центральным Банком РФ порядке наличные деньги;

-   банк обязан хранить минимальный резерв в Центральном Банке РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

 

Основными недостатками депозитов  до востребования являются:

-  для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

-  для банка – необходимость  иметь более высокий оперативный  резерв для поддержания ликвидности  (из-за потенциальной возможности  изъятия денег со счетов до  востребования).

 

2. СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТНЫЕ СЧЕТА имеют четко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение  высокого процента, а для банка  – возможность поддержания ликвидности  с меньшим оперативным резервом.

Недостаток срочных депозитов  для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности  использовать средства на счетах срочных  депозитов для расчетов и текущих  платежей, а также для получения  наличных денег.

 

3.  СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ВКЛАДЫ выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений.

 

Недостатки сберегательных вкладов  для банков состоят в следующем:

-  необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение, таким образом, маржи (разницы между процентом по активным и пассивным кредитным операциям);

-  подверженность этих вкладов  различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что  повышает угрозу быстрого оттока  средств с этих счетов и  потерю ликвидности банка;

-  неспособность банка возобновлять эти ресурсы на постоянной основе.

 

 

 

1.2 Роль депозитов в формировании ресурсной базы коммерческих банков.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для воплощения активных операций, до этого всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также корреспондентские счета. Роль их велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению средств в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Для коммерческих банков вклады –  основной и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, но высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от собственной  клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таковых счетах суммируются и даются в балансе  единым показателем. При анализе  депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтоб знать, на какой срок привлекается та либо другая сумма  средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и дозволяет  получать более высокую процентную прибыль. Но следует иметь ввиду, что эти вклады - самый непредсказуемый денежный инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты числятся более стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует увеличению стойкости банка, дозволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

Из произнесенного выше видно, что депозиты посреди привлеченных средств банка являются принципиальным источником ресурсов. Но такому источнику  формирования банковских ресурсов как  депозиты присущи и некоторые  недочеты. Речь идет о значимых материальных и денежных издержках банка при  привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее конкурентоспособная борьба меж банками на рынке кредитных ресурсов принуждает их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

 

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ РЫНКА  ВКЛАДОВ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

 

 

2.1 Анализ  рынка вкладов юридических лиц на современном этапе

 

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) юридических лиц (млн. руб.)

 

Отчетная дата	Всего	По срокам привлечения
		До востребования	До 30 дней	От 31 до 90 дней	От 91 до180 дней	От 181дня до 1 года	От 1 года до 3 лет	Свыше 3 лет
1.01.2011	3541232	87875	738117	557772	422075	617391	755207	362795
1.01.2012	5488017	77571	1113787	1002862	1030012	695732	809770	758283
Темп роста, %	155	88	151	180	244	113	107	209