Ресурсы коммерческого банка

• депозиты;
• недепозитные привлеченные средства.

  Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами, т.е. предприятиями, товариществами, акционерными обществами на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем  продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.

Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются эти средства на крупные суммы, и их считают операциями оптового характера.

Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в, то, же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой стороны. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты, а недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент — не случайное явление, а существенный момент природы банка, т.к. вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:

• депозиты до востребования, включая остатки средств на расчетных и текущих счетах;
• срочные депозиты;
• сберегательные вклады;
• ценные бумаги.

Депозиты до востребования. В этом случае клиент банка имеет возможность получения денежных средств по первому требованию или осуществлять платежи при помощи выписки чека. К достоинствам данного вида депозитов относятся их высокая ликвидность и возможность непосредственного использования в качестве средства платежа. Основным недостатком выступает отсутствие процентов или их незначительная величина по депозитному вкладу.

Срочные депозиты — это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный срок с целью получения по ним дохода. Таким образом, срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей. Уровень дохода по срочному депозиту определяется процентной ставкой, величина которой варьируется банком в зависимости от срока депозита (чем более долгий срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему), а также он находится в прямой зависимости от величины самого депозита.

Сберегательный вклад  с предуведомленными платежами. В этом случае клиент поручает банку периодически, в строго обусловленные сроки списывать со своего счета определенные суммы в счет уплаты страховых взносов, коммунальных платежей, взносов по потребительскому кредиту и т. д.

Срочные вклады могут быть представлены в виде сберегательных и депозитных сертификатов. Сберегательные сертификаты, как правило, имеют стандартные номиналы, фиксированный срок погашения и твердую процентную ставку, стандартные сроки вкладов. При этом досрочное изъятие вкладов ведет к штрафным санкциям в виде удержания части процентов. 
Депозитные сертификаты. Они выступают в виде документа о внесении в банк срочного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента. Бывают двух основных видов: передаваемые и непередаваемые. Первые могут быть проданы на вторичном рынке и переданы новому владельцу; вторые хранятся у вкладчика и предъявляются в банк по наступлении срока.

Депозиты можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам, по видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и др.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является «Депозитная политика банка». Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и, исходя из перспектив её развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, такие как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств в случае своего банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.

Следует отметить, что не вся сумма привлеченных банком средств своих клиентов может выступать в качестве ресурсов для осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в Банк России. Банк России образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства. Он может использоваться для оказания кредитной помощи коммерческим банкам со стороны Банка России в различных вариантах, для расчетов с вкладчиками и кредиторами в случае банкротства кредитной организации.

Изменяя нормы обязательных резервов, Банк России оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков, а соответственно и на состояние денежной массы в обращении. Например, уменьшение норм обязательного резервирования привлеченных банками средств позволяет им в более полной мере использовать в своем обороте сформированные ресурсы, т.е. увеличивать кредитные вложения в народное хозяйство, и наоборот.

2.3 Заёмные средства

Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством привлечения временно свободных средств других банков, т.е. за счёт межбанковского кредита (МБК). Межбанковский кредит занимает особое место в структуре ресурсов банков.

Межбанковский механизм является основным источником заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений.

Практически все банки время от времени имеют излишек кредитных ресурсов или, наоборот, испытывают их недостаток. Это противоречие разрешается на рынке МБК в процессе перераспределения ресурсов между коммерческими банками на основе кредитных отношений. Заинтересованность банка-заемщика в привлечении кредитных ресурсов, как правило, вызвана необходимостью оперативного поддержания текущей банковской ликвидности либо потребностью в дополнительных средствах для расширения активных операций. Банк-кредитор, предоставляя кредит другому банку, преследует цели получения дохода от размещения временно свободных денежных средств и регулирования собственной избыточной ликвидности. Под избыточной ликвидностью понимают наличие в балансе банка значительной (превышающей нормативные требования центрального банка) доли высоколиквидных, но не приносящих дохода активов.

Таким образом, MБK не только опосредует перераспределение ресурсов с целыо их инвестирования в краткосрочные кредитные или иные, приносящие доход, вложения, но и является инструментом регулирования банковской ликвидности, причем на рынке MБK осуществляется горизонтальное перераспределение ликвидных ресурсов в банковской системе. Посредством MБK удовлетворяется как заранее ожидаемый дефицит или избыток ресурсов, вызванный естественным расхождением в структуре активов и пассивов отдельных банков, так и оперативное регулирование текущей ликвидности банков, вызванное непредвиденными обстоятельствами.

Рынок MБK находится в тесном взаимодействии с рынком ценных бумаг и валютным рынком, обеспечивая перераспределение ресурсов для совершения операций на этих рынках, связанное с изменениями конъюнктуры в денежно-кредитной сфере.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

3. ПУТИ РАСШИРЕНИЯ РЕСУРСНОЙ  БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной  базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически  играет первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям.

Устойчивость ресурсной базы коммерческих банков во многом зависит  от срочности  привлекаемых средств. Возможно несколько  направлений привлечения средне- и долгосрочных ресурсов.

1.Расширение возможностей выпуска банками среднесрочных ценных бумаг и их размещения как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым условием для этого является повышение уровня прозрачности российских банков и качества корпоративного управления, включая управление рисками.

2. Важным источником укрепления  и расширения ресурсной базы  является привлечение средств  от международных финансовых  организаций. 

Конечно, основной неинфляционный источник повышения ресурсоемкости банковского  сектора России – это свободные денежные средства населения. По различным оценкам, на руках у населения находится от 20 до 40 млрд. долл. сбережений. Привлечь деньги населения в банковскую систему должна помочь система страхования вкладов. В рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности.

Не секрет, что вопрос, где финансово-кредитным  структурам брать «длинные» ресурсы  для возобновления и расширения кредитования, сейчас один из наиболее актуальных. И второй вопрос, неразрывно связанный с этим, - какие источники подобных средств являются сейчас наиболее доступными и востребованными российскими банками.

Глава региональных банков России Анатолий Аксаков считает, что сберегательные сертификаты будут выгодны как банкам, так и населению: банки получат долгосрочный ресурс, который можно будет направить на модернизацию экономики, а население -  гарантированный доход при отсутствии рисков.

Речь идет о выведении на рынок  нового финансового инструмента, в основе которого лежит идея безотзывности вклада. Вкладывая деньги в сберегательный сертификат, вкладчик не может забрать у банка свои деньги ранее оговоренного договором срока. При этом, сертификат будет включен в систему страхования вкладов и на него будет распространятся право первоочередной выплаты при банкротстве кредитной организации. Плюс к этому, сберегательный сертификат можно будет продать как ценную бумагу. По мнению Анатолия Аксакова, сберегательный сертификат должен использоваться и как залоговый инструмент, но для этого необходимо изменить законодательство, так как сегодня по российскому законодательству денежные средства, лежащие на банковском счете нельзя принимать в залог.

Отвечая на вопрос об объемах длинных  ресурсов, Анатолий Аксаков отметил, что сейчас в банках население держит 8 триллионов рублей. «На сегодня это главный источник ресурсной базы банков. Причем, очень дорогой и не очень надежный, потому что вкладчик в любой момент может забрать свои деньги, несмотря на то, что срок договора по погашению вклада не наступил. Сберегательные сертификаты, если по ним будут более выгодные условия, вполне могут половину этого ресурса на себя перетянуть – 4 трлн. рублей – это приличная сумма для нашей экономике, которой необходимы длинные деньги» [23].

Проблема «длинных» внутренних ресурсов у нас существовала всегда - и до кризиса, и после прохождения  его наиболее острой фазы. С той  лишь разницей, что до кризиса она  решалась за счет внешних заимствований, а сейчас с их привлечением дела обстоят достаточно сложно. Но есть два простых решения этой проблемы.

Первый путь – известно, что  у многих банков, работающих на российском рынке, есть так называемые зарплатные проекты, и у каждого человека, работающего в частном или  государственном секторе, на сегодняшний день есть пластиковая карточка. Но используются такие карточки почти полностью только для снятия наличных. И дело не в том, что для проведения других операций не хватает терминалов; дело в том, что на карточке присутствует только один счет - расчетный, тогда как во всех странах мира на карточках их два: сберегательный и расчетный. С расчетного счета человек рассчитывается за покупки и т.д.; на средства, лежащие на сберегательном счету, получает проценты. То есть речь фактически идет об обычном вкладе, на Западе это - обычная практика, а у нас так работают один-два банка. При этом ни Банк России, ни банковские ассоциации не стимулируют расширение подобной практики, которая, ничуть не противоречит российскому законодательству.