Роль депозитов в ресурсной базе коммерческих банков

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Октября 2013 в 22:52, курсовая работа

Описание работы

Целью курсовой работы является определение роли депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также основных тенденций их развития и совершенствования. Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:
- изучить экономическую сущность депозитных операций;
- провести классификацию депозитов;
- на основе фактических данных проанализировать динамику состава и структуры ресурсной базы ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- выявить пути совершенствования депозитных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк».

Содержание работы

Введение……………………………………………………………………….. 3
1. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРЦИЙ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Сущность депозитных операций……………………………5
1.2 Классификация депозитов………………………………………………8
2. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ СОСТАВА И СТРУКТУРЫ ДЕПОЗИТОВ ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК» ЗА 2010-2012 ГОДА
2.1 Анализ динамики состава и структуры депозитов физических лиц за 2010-2012 года…………………………………………11
2.2 Анализ динамики состава и структуры депозитов юридических лиц за 2010-2012 года……………………………………15
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ………18
Заключение……………………………………………………………………….21
Список использованных источников…………………………………………..23
Приложения

Скачать архив (135.01 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

дкбнадо курсовая.docx

— 138.55 Кб (Скачать файл)

Депозит характеризуется несколькими параметрами:

- размером минимального взноса;

- величиной и постоянством процента;

- минимальным сроком хранения;

- условиями дополнительных взносов;

- условиями снятия денег со счета.

Изменяя эти характеристики, можно получить совершенно новый вид услуги. Но так как такая банковская услуга, как депозит, является продолжительной во времени (деньги кладут на определенный срок), то банк должен прогнозировать изменения во внешней среде, чтобы получить прибыль.

Варьируя величину минимального взноса, банк может привлекать различные сегменты клиентов на более выгодных для них условиях. Обычно величина минимального взноса сильно взаимосвязана с величиной процентной ставки. Чем больше минимальная сумма, тем выше процент. Тем самым банк экономит на операционных расходах по обслуживанию одного вклада, увеличивая свои прибыли и давая клиенту премию в виде повышенного процента.

Также банк может предложить специальные условия вкладов для различных групп клиентов: для студентов, пенсионеров, тех, кто ездит за границу.

Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала филиалу ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагается:

- постоянно осуществлять поиск потенциальных партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;

- оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;

- увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических и юридических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;

- проводить широкие открытые рекламные акции по привлечению клиентуры;

- предоставление клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;

- использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;

- выплаты постоянным клиентам премии «за верность банку»;

- использование счетов со смешанным характером;

- изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов.

Заключение

По итогам проведенного в курсовой работе исследования можно сделать следующие обобщающие выводы.

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует о том, что цели разрабатываемой депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

В Беларуси создана и функционирует национальная система гарантирования сохранности средств физических лиц. Начало ее формирования было положено созданием в 1995 году при Национальном банке Республики Беларусь Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц, который образуется за счет отчислений банков, включаемых в расходы. Целью создания Гарантийного фонда является возмещение физическим лицам возможных потерь их средств в случае несостоятельности банков по погашению своих обязательств перед вкладчиками.

Следует отметить, даже в условиях девальвации белорусского рубля тотального оттока средств из белорусской банковской системы не наблюдается, а происходит лишь их видоизменение в пользу депозитов в иностранной валюте.

Проведенный в работе структурный анализ показал, что:

1. Средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.

2. При привлечении средств в депозиты также необходимо учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц. Так, для юридических лиц важными будут льготные тарифы на обслуживание, круглосуточная работа в системе «Клиент-банк», а для физического лица - достаточно высокие процентные ставки и привлекательные условия по вкладам.

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

- расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов;

- принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия срочных вкладов;

- активизировать рекламную деятельность банка;

- предложить соединение вкладных продуктов с кредитными.

Список использованных источников

1. Банковский кодекс республики Беларусь: Кодекс республики Беларусь, 25 октября 2000г., № 441-з: принят палатой представителей 3 октября 2000г.: одобр. Советом республики 12 октября 2000г.: в ред. Закона респ. Беларусь от 17.07.20006г., № 145-3 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] - Режим доступа: http://pravo.by. – Дата доступа: 26. 03. 2013.

2. Гражданский кодекс республики беларусь от 7 декабря 1998 г.n218 з // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] - Режим доступа: http://pravo.by. – Дата доступа: 26. 03. 2013.

3. О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в банках республики Беларусь. Декрет президента республики Беларусь от 04 ноября 2008г., № 22 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] - Режим доступа: http://belarusbank.by. – Дата доступа: 25. 03. 2013.

4. Положение о порядке совершения операций по вклада в АСБ «Беларусбанк». Протокол заседания правления АСБ «Беларусбанк» № 45.14 от 11.11.2003г. С изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2007, вступающими в силу с 02.04.2007г.

5.Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30.07.2009 N 248«О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории республики беларусь»// Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] - Режим доступа: http://nbrb.by. – Дата доступа: 25. 03. 2013.

6. Финансовые показатели деятельности банков // белорусский банковский бюллетень. – 2012. - № 1. – с.112

7. Бюллетень банковской статистики НБ Республики Беларусь.- 2010-2012.- № 12.

8. Анализ деятельности банков: Учеб.пособие/ И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева; под общ. Ред. И.К. Козловой. – Минск: изд-во Выш. Шк., 2003. – 240 с.

9. Банковское дело: Базовые операции для клиентов / под ред А.М. Тавасиева – Минск: Финансы и статистика, 2005. – 304с.

10. Деньги, кредит, банки: учеб. / г.и. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов [и др.]; под ред Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. — Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.

11. Кравцова Г.И., Василенко Н.К. [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. Организация деятельности коммерческих банков: учебник. – Минск: изд-во БГЭУ, 2002. – 504 с.

12.Банковское дело. Учебник /под ред. Г.Г. Коробовой. – Москва: изд-во Юристъ, 2002. - 751с.

Приложения

Приложение A

Баланс банка на 1 января 2010, млн. руб.

Номер балансового счета		Наименование счета		Актив	Пассив
1010		Денежные средства в кассе		1 850
1020		Денежные средства в обменных пунктах		1 200
1201		Корсчет в НБ РБ для внутриреспубликанских расчетов		1 500
1220		Обязательные резервы в Национальном банке		8 600
в т.ч.		в пределах причитающихся сумм по расчету		7 700
		внесено средств сверх причитающихся сумм		900
1502		Корреспондентские счета в банках-нерезидентах		900
в т.ч.		в банках стран группы «В»		450
		в банках стран группы «А»		350
		в банках стран и территорий - оффшорных зон		100
1533		Краткосрочные кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам (в инвалюте)		17 000
в т.ч.		банкам-нерезидентам под залог ценных бумаг Правительства РБ в инвалюте		1 100
		банкам стран группы «А»		14 900
		банкам стран группы «В»		1 000
1630		Ломбардные кредиты			24 000
1731		Краткосрочные кредиты, полученные от банков-резидентов			150
ИТОГО по классу 1				31 050	24 150
2110		Факторинг коммерческим организациям РБ		200
2120		Краткосрочные кредиты коммерческим организациям (в рублях)		21 500
в т.ч.		под залог ценных бумаг Правительства РБ в инвалюте		750
		под залог ценных бумаг Правительств стран группы «А»		250
		под залог ценных бумаг юридических лиц РБ		2 200
		под залог ТМЦ		14 600
		под гарантию банков-резидентов		2 500
		под гарантию местных органов власти РБ		1 200
2134		Иные долгосрочные кредиты коммерческим организациям		12 400
из них		под гарантию Правительства РБ (в рублях)		5 400
2140		Лизинг коммерческим организациям		5 350
в т.ч.		под гарантию банков стран группы «А»		1 150
		под гарантию юридических лиц РБ		4 200
2162		Пролонгированная задолженность по краткосрочным кредитам коммерческим организациям		800
2181		Просроченная задолженность по факторингу коммерческим организациям РБ		850
2183		Просроченная задолженность по долгосрочным кредитам коммерческим организациям		3 350
2412		Краткосрочные кредиты ФЛ на потребительские нужды (под поручительство ФЛ)		7 300
2421		Долгосрочные кредиты ФЛ на приобретение жилья (под залог недвижимости)		50
2422		Долгосрочные кредиты ФЛ на строительство жилья		24 000
из них		под гарантию местных органов самоуправления РБ		16 200
2481		Просроченная задолженность по краткосрочным кредитам ФЛ		50
2482		Просроченная задолженность по долгосрочным кредитам ФЛ		850
2520		Краткосрочные кредиты некоммерческим организациям		1 300
2912		Резерв на покрытие возможных убытков по краткосрочным кредитам коммерческим организациям			1 650
ИТОГО по классу 2			78 000		1 650
3011	Текущие (расчетные) счета небанковских финансовых организаций				2 500
3012	Текущие (расчетные) счета коммерческих организаций				28 650
3013	Текущие (расчетные) счета индивидуальных предпринимателей				3 400
3014	Текущие (расчетные) счета ФЛ				2 050
3015	Текущие (расчетные) счета некоммерческих организаций				7 150
3114	Карт-счета ФЛ				2 950
3402	Вклады (депозиты) до востребования коммерческих организаций				15678,1
3404	Вклады (депозиты) до востребования ФЛ				22128,8
3412	Срочные вклады (депозиты) коммерческих организаций до 1 месяца				6 050
3414	Срочные вклады (депозиты) ФЛ до 1 месяца				67734,3
3415	Срочные вклады (депозиты) некоммерческих организаций от 1 до 3 месяцев				9 500
3422	Условные вклады (депозиты) коммерческих организаций от 3 до 6 месяцев				12 300
3424	Условные вклады (депозиты) ФЛ от 6 месяцев до 1 года				1 950
ИТОГО по классу 3					91 200
4300	Облигации, выпущенные республиканскими органами государственного управления		4 100
в т.ч.	номинированные в бел. руб.		3 300
	номинированные в инвалюте		800
4317	Акции, выпущенные коммерческими организациями		3 150
4362	Векселя, неоплаченные в срок		750
4731	Резерв на покрытие возможных убытков по акциям				700
4910	Векселя, выпущенные банком				7 900
ИТОГО по классу 4			8 000		8 600
5102	Долевые участия в коммерческих организациях		1 550
из них	в размере 20 % и более		1 000
5400	Нематериальные активы		3 600
5510	Здания и сооружения		22 500
5522	Транспортные средства		3 100
5592	Амортизация собственных основных средств				600
5600	Материалы		400
ИТОГО по классу 5			31 150		600
6670	Расчеты с прочими кредиторами				750
ИТОГО по классу 6					750
7301	Уставный фонд				7 500
7321	Резервный фонд (подтв.)				3 200
7327	Фонд развития банка (подтв.)				3 600
7329	Прочие фонды				3 800
из них	сформированные за счет неподтвержденной прибыли				3 700
7350	Утвержденная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет (подтв.)				800
7370	Прибыль (убыток) отчетного года				4150
7380	Использование прибыли отчетного года		1 800
ИТОГО по классу 7			1 800		23 050
ИТОГО ПО БАЛАНСУ			210369,1		210369,1

Приложение Б

Баланс банка на 1 января 2011, млн. руб.

Номер балансового счета		Наименование счета		Актив	Пассив
1010		Денежные средства в кассе		26591,2
1020		Денежные средства в обменных пунктах		3269,2
1201		Корсчет в НБ РБ для внутриреспубликанских расчетов		2659,0
1220		Обязательные резервы в Национальном банке		25659,1
в т.ч.		в пределах причитающихся сумм по расчету		2658
		внесено средств сверх причитающихся сумм		2651
1502		Корреспондентские счета в банках-нерезидентах		3268
в т.ч.		в банках стран группы «В»		2365
		в банках стран группы «А»		3259,1
		в банках стран и территорий - оффшорных зон		3659
1533		Краткосрочные кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам (в инвалюте)		32658
в т.ч.		банкам-нерезидентам под залог ценных бумаг Правительства РБ в инвалюте		3569,2
		банкам стран группы «А»		3659,2
		банкам стран группы «В»		23569
1630		Ломбардные кредиты			26524,0
1731		Краткосрочные кредиты, полученные от банков-резидентов			6150
ИТОГО по классу 1				65269,0	27390,0
2110		Факторинг коммерческим организациям РБ		3659,2
2120		Краткосрочные кредиты коммерческим организациям (в рублях)		2368,0
в т.ч.		под залог ценных бумаг Правительства РБ в инвалюте		2358,1
		под залог ценных бумаг Правительств стран группы «А»		3659
		под залог ценных бумаг юридических лиц РБ		2568
		под залог ТМЦ		5869
		под гарантию банков-резидентов		35677,2
		под гарантию местных органов власти РБ		3256,2
2134		Иные долгосрочные кредиты коммерческим организациям		3569
из них		под гарантию Правительства РБ (в рублях)		2789
2140		Лизинг коммерческим организациям		8695
в т.ч.		под гарантию банков стран группы «А»		3598
		под гарантию юридических лиц РБ		1547
2162		Пролонгированная задолженность по краткосрочным кредитам коммерческим организациям		3698
2181		Просроченная задолженность по факторингу коммерческим организациям РБ		3259,4
2183		Просроченная задолженность по долгосрочным кредитам коммерческим организациям		3268
2412		Краткосрочные кредиты ФЛ на потребительские нужды (под поручительство ФЛ)		3298,2
2421		Долгосрочные кредиты ФЛ на приобретение жилья (под залог недвижимости)		26826
2422		Долгосрочные кредиты ФЛ на строительство жилья		4876
из них		под гарантию местных органов самоуправления РБ		3698
2481		Просроченная задолженность по краткосрочным кредитам ФЛ		36892,1
2482		Просроченная задолженность по долгосрочным кредитам ФЛ		25691,1
2520		Краткосрочные кредиты некоммерческим организациям		26589
2912		Резерв на покрытие возможных убытков по краткосрочным кредитам коммерческим организациям			1 650,3
ИТОГО по классу 2			78 963,1		1650,3
3011	Текущие (расчетные) счета небанковских финансовых организаций				369500
3012	Текущие (расчетные) счета коммерческих организаций				238 650
3013	Текущие (расчетные) счета индивидуальных предпринимателей				369 400
3014	Текущие (расчетные) счета ФЛ				22650
3015	Текущие (расчетные) счета некоммерческих организаций				76950
3114	Карт-счета ФЛ				23650
3402	Вклады (депозиты) до востребования коммерческих организаций				19989,7
3404	Вклады (депозиты) до востребования ФЛ				27411,6
3412	Срочные вклады (депозиты) коммерческих организаций до 1 месяца				65183,1
3414	Срочные вклады (депозиты) ФЛ до 1 месяца				111694,9
3415	Срочные вклады (депозиты) некоммерческих организаций от 1 до 3 месяцев				92650,5
3422	Условные вклады (депозиты) коммерческих организаций от 3 до 6 месяцев				2652,6
3424	Условные вклады (депозиты) ФЛ от 6 месяцев до 1 года				1 689,5
ИТОГО по классу 3					91693,5
4300	Облигации, выпущенные республиканскими органами государственного управления		4369,1
в т.ч.	номинированные в бел. руб.		33659
	номинированные в инвалюте		8369,1
4317	Акции, выпущенные коммерческими организациями		3695,1
4362	Векселя, неоплаченные в срок		75698,0
4731	Резерв на покрытие возможных убытков по акциям				6598,2
4910	Векселя, выпущенные банком				78965,3
ИТОГО по классу 4			142658,1		88986,5
5102	Долевые участия в коммерческих организациях		12569,1
из них	в размере 20 % и более		1871
5400	Нематериальные активы		3269
5510	Здания и сооружения		22 569
5522	Транспортные средства		32569
5592	Амортизация собственных основных средств				6600
5600	Материалы		4256
ИТОГО по классу 5			51 150		6 600
6670	Расчеты с прочими кредиторами				7559
ИТОГО по классу 6					7559
7301	Уставный фонд				18965
7321	Резервный фонд (подтв.)				23596
7327	Фонд развития банка (подтв.)				3369
7329	Прочие фонды				33296
из них	сформированные за счет неподтвержденной прибыли				3369
7350	Утвержденная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет (подтв.)				8269
7370	Прибыль (убыток) отчетного года				4569
7380	Использование прибыли отчетного года		3800
ИТОГО по классу 7			3 800		46915
ИТОГО ПО БАЛАНСУ			230596,5		230596,5

Информация о работе Роль депозитов в ресурсной базе коммерческих банков