Роль кредита в рыночной экономике

ВВЕДЕНИЕ

 

Деньги, кредит, банки  являются неотъемлемыми частью современного мира. Их функционирование позволяет  нам соединить длительный процесс  производство, распределение, обмен  и потребление общественного  продукта. Без их использования не обходится ни одна хозяйствующая сторона.

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верую, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками (хозяйствующими субъектами) по поводу перераспределения временно свободных материальных ресурсов, денежных средств на условиях возвратности и платности. Он выступает самостоятельной экономической категорией и владеет существенными отличиями от схожей категории " финансы". Во-первых, он исполняет возвратное перераспределение, в то время как финансам характерна безвозвратность в распределительных действиях. Во-вторых, при кредитных отношениях проистекает смена пользователя ссудными материальными и валютными ресурсами, но не их собственника. При денежных отношениях наблюдается замена не только пользователя, но и владельца перераспределяемых средств. В-третьих, при кредитных отношениях ссудные средства передаются во временное использование, при финансовых – в бессрочное, т. е. совсем. В-четвертых, объектом денежных отношений является совместный общественный продукт и государственный доход. Объектом кредитных отношений встает лишь временно вольная их часть, включая дробь национального богатства. В-пятых, предоставление средств в использование при кредитных отношениях проистекает на платной основе, при денежных – безвозмездно. Кредитные дела как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Вне этого специфичного отношения кредит появиться и существовать не может.  Кредит является важным элементом рыночного хозяйства, оказывающие большие воздействие на процессы крупного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его стадиях – производства, распределения, обмена, потребления.  За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления прибыли от реализации продукции предприятий.     Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита становится реальным процесс перераспределения капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в такие сферы, которые обеспечивают получение более большей прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов Казахстана. 

Кредит оказывает внимание на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства. Таким образом, объектом данного курсового исследования является роль кредита в рыночной экономике. Для того чтобы раскрыть тему моей курсовой работы необходимо, прежде всего, дать определение понятия «кредит», раскрыть сущность кредита, рассмотреть его функции и принципы кредитования, порядок предоставления краткосрочных кредитов в РК. Узнать место и роль кредита в экономической системе общества. Далее нужно изучить условия кредитования, а также рассмотреть формы и виды кредита, дать им характеристику.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Общая характеристика кредита

 

 

1.1. Теория кредита и ее развитие

Особую роль при изучении кредита играет теория как метод  познания. Наука о кредите является относительно молодой. Становление  ее происходило вместе с формированием  политической экономии. Марксистский анализ кредита во взаимосвязи с процессом воспроизводства, кругооборота и оборотом стоимости (фондов) является важнейшим подспорьем понимания необходимости кредита, возникновения кредитных отношений в обществе, природы и сущности кредита, как специфическая и экономическая категория.

Ученые отмечают , что  в настоящее время перед экономической  наукой о кредите стоит задача, с одной стороны, активизировать теоретические обобщения, с другой – развивать и совершенствовать банковское дело. Это понятно, теория не должна рассматриваться изолированно от практики. Не случайно все теоретические проблемы, в конечном счете, решаются только практическими методами. Между теорией и практикой существует диалектические единство. [3, c.78]

В экономической литературе идет политика в отношении сущности, функций и законов кредита. В исследовании сущности кредита четко прослеживается натуралистическая и капиталотворческая теория.

Натуралистическая теория кредита появилась во второй половине ХVIII в. Родоначальником этой теории были А. Смит и Д. Рикардо. Далее ее развивали французские экономисты Ж. Сэй, Ф. Бастия, американский Д. Мак – Куллах. Основные идеи этой теории сводились к натуралистической трактовке сущности кредита, т.е кредит представляет собой движение натуральных благи, поэтому это лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей. В данном случае объектом кредита являются натуральные не (денежные) вещественные блага, ссудный капитал тождествен производительному капиталу. Исходя из этого, натуралисты рассматривали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, а не движение ссудного капитала. Такая ошибочная трактовка о сущности и роли кредита появилась вследствие недопонимания кругооборота промышленного капитала в денежной форме.

Несмотря на это, не следует  умалять значение натуралистической  теории в сформировании и развития современной теории кредита. Натуралисты  правильно считали , что кредит не создает реального капитала, который  образуется в процессе производства. Они доказали зависимость кредита от производства, не преувеличивая его роли, зависимость процента за кредит от объема и изменения прибыли.

Капиталотворческая теория кредита придерживает противоположную  натуралистической идею. По ее концепции, кредиту отводится решающая роль в развитии экономики, отрывает его от процессов воспроизводства. Кредит отождествляет в деньгами и богатством. Основатель этой теории английский экономист Дж. Ло думал, что кредит способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала.

Последователями этой теории были английские экономисты Г. Макмед, Дж. Кейнс, Ф. Хоутри, И. Шуминеттер (Австрия), А. Ган (Германия). Они считали , что деньги и кредит, имея покупательскую силу, является «производительными капиталом», а банки – это «фабрики кредита», ибо они создают кредит, а значит, и капитал. Они полагали, что банки все могут, они создают депозиты, а значит, и капитал. Они считают, что банки создают безграничные депозиты, и соответственно, кредит и капитал. Вот такое безграничное расширение сферы кредита они считали движущей силой воспроизводства, экономического развития и содействием устойчивому росту экономики. Поэтому их теория получила название «экспансионистская теория кредита». Они забыли границы кредита, о том, что бесконечное расширение его сферы приводит к инфляции.

Мировой кризис 1929 – 1933 гг. развенчал капиталотворческую теорию кредита. Однако были в ней и рациональные зерна. Их использовал Дж. Кейнс и его последователи в преодолении последствия кризиса и второй мировой войны. Они обосновали принципы кредитного регулирования экономики: следует расширять инвестиции в экономику путем кредитных вложений. По концепции Дж. Кейнса, масса денег в обращении влияет на процент, процент – на инвестиции, инвестиции – на производство, производство – на доход, а последний – на цены. В то же время он признавал, что деньги влияют на процент до определенного уровня, а инвестиции не всегда – на процент.

Известно, что во второй половине ХХ в. Появилась неокенсианская школа денежно – кредитного регулирования, представителями которой были американские ученые П. Самуэльсон, С. Харрис, Э. Хансен, Л. Ледокер, Дж. Гэлбрейт. Они развивают идею Дж. Кейнса об активном вмешательстве государства в хозяйственные процессы, в том числе с помощью кредита.

По их мнению, государство  должно регулировать экономику с  помощью денежно - кредитных рычагов центрального банка бюджета и финансов.

Другая группа ученых США (Р. Голдсмит, С. Кузнец, Х. Дугел, Д. Кример), развивая этих концепции, изучает  рынок ссудных капиталов и  его сегментов, их взаимодействие с  экономикой, параметры их функционирования.

Капиталотворческая теория получила дальнейшее развитие монетаристами. М. Фридмен, как отмечалось в предыдущем разделе учебника, считает основными инструментами регулирования экономики изменения денежной массы в обращении и процентных ставок за кредит. На самом деле, регулируя процентные ставки, можно расширять или сужать сферу кредитных вложений в экономику, тем самым регулировать денежную массу в обращении, и, в конечном счете, повлиять на производство, уровень цен и инфляцию.

Теория монетаризма  широко используется в экономической политике в развитых странах, в настоящее время сущность ее заключается в том, что изменения процентные ставки кредита, можно добиться сдерживания роста денежной массы и инфляции. [1, c.18]

Казахстан также пользуется плодами теории кредита и широко использует их на практике. Национальный банк РК и Правительство, пользуясь монетаристской теорией денежно – кредитного регулирования, добились подавления галопирующей инфляции в период 1994 – 1997 гг. и макроэкономической стабилизации в стране.

 

 

1.2 Кредит: понятие и сущность

 

Займ - предоставление денег  либо товаров в задолженность, как  водится, с уплатой процентов; стоимостная  экономическая категория, неотделимый  элемент товарно-денежных отношений.

Займ - это разновидность  экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, либо ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет иному (заемщику) деньги (в некоторых случаях собственность) на определенный срок с условием возврата равнозначной стоимости, как водится, с оплатой этой службы в виде процента.

Вероятность происхождения  и становления кредита связаны  с кругооборотом и циклом капитала. В процессе движения основного и  оборотного капитала происходит высвобождение  источников. Средства труда применяются  в процессе производства долгое время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные поправление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Совместно с тем на ином полюсе появляется надобность в замене изношенных средств труда и довольно огромных единовременных затратах. Схожие по своему нраву процессы происходят и в движении оборотного капитала. Больше того, тут колебания в кругообороте и цикле проявляют себя больше многообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и иного происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов возникает непостоянный избыток средств, у других - их недочет. Это создаёт вероятность происхождения кредитных отношений, то есть займ разрешает относительное возражение между временным оседанием средств и необходимостью, их применения в хозяйстве.[20, c.14]

Займ - это экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование. Элементами кредита являются находящиеся в узком взаимодействии субъекты его отношений. К ним относятся кредитор и заемщик. Кредитор - это субъект, представляющий ссуду, заемщик - субъект, получающий ее. Позже приобретения займы заемщик превращается в должника. Также элементом конструкции кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора заемщику и делает свой обратный путь от заемщика к кредитору.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами выступают лица, предоставившие источники в хозяйство заемщика на определенный срок. Источником средств могут стать как личные накопления, так и источники, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее продуктивное применение, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая займ и обязанная  воротить полученную ссуду. Заемщиками помимо банков выступают предприятия, население, государство. Обычно банки при этом становятся коллективными заемщиками, от того что занимают не для себя, а для других.

Объектом передачи выступает  ссуженная стоимость, как специальная часть стоимости. Раньше каждого, она представляет собой неповторимую нереализованную стоимость. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и, в финальном счете, ускоряет воспроизводственный процесс. [16, c.23]

В условиях рыночной экономики  заемщиками являются государство, физические и юридические лица различных  форм собственности и организационно-правовых форм ведения хозяйства. Они же могут выступать в роли кредитора - вкладчика банка, а предприятия - в качестве кредитора при торговом кредите.

Основными кредиторами  предстают акционерные, паевые, кооперативные  и частные банки (в том числе  с участием государственного и иностранного капитала), а также федеральные организации власти и здешнего управления.

 

 

1.3 Необходимость  кредита и возникновение кредитных  отношений

 

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.