Важным критерием классификации
сбережений домашних хозяйств является
также уровень их ликвидности. С точки
зрения этого критерия выделим следующие
виды сбережений : 1) наличные сбережения;
2) сбережения в иностранной валюте; 3)сбережения
на текущих банковских счетах; 4) сбережения
на срочных банковских счетах; 5) вложения
в долговые ценные бумаги; 6)вложения в
акции. Рассмотрим данные виды более подробно.
Наличные сбережения:
сбережения в виде наличности опасны при
денежном обесценивании, в силу абсолютной
ликвидности, данная часть сбережений
представляет определенную опасность
для нормального товарно-денежного обращения.
Сбережения
в иностранной валюте: иностранная валюта может точно
так же обесцениться по отношению к национальной
,и даже если есть общая тенденция к росту,
то именно в тот момент, когда сбережения
понадобятся для использования ,ее курс
может упасть, пусть даже временно.
Сбережения
на текущих банковских счетах: предназначен для хранения
и переводов денег по распоряжению владельца
этого счета, зачисления денежных средств,
поступающих от юридических и физических
лиц, получения наличных. Источниками
пополнения текущего счета могут быть
наличные денежные средства гражданина,
его заработная плата, пенсия, алименты,
стипендия, авторские гонорары, арендная
плата за сдаваемые жилые помещения, средства,
полученные от реализации имущества и
т.д.
Сбережения
в виде банковских вкладов: Банковский вклад (депозит)
– денежные средства в белорусских рублях
или иностранной валюте, размещаемые физическими
и юридическими лицами в банке или небанковской
кредитно-финансовой организации в целях
хранения и получения дохода на срок, либо
до востребования, либо до наступления
(ненаступления) определенного в заключенном
договоре обстоятельства (события).Выделяют
следующие виды вкладов:
- вклады (депозиты) до востребования
- срочные вклады (депозиты);
- условные вклады (депозиты).
Под договором банковского
вклада (депозита) до востребования понимается
договор, в соответствии с которым вкладополучатель
обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить
начисленные по нему проценты по первому
требованию вкладчика.
Под договором срочного банковского
вклада (депозита) понимается договор,
в соответствии с которым вкладополучатель
обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить
начисленные по нему проценты по истечении
указанного в договоре срока.
Под договором условного банковского
вклада (депозита) понимается договор,
в соответствии с которым вкладополучатель
обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить
начисленные по нему проценты при наступлении
(ненаступлении) определенного в заключенном
договоре обстоятельства (события).
Вложения
в долговые ценные бумаги: Долговые ценные бумаги – это
ценные бумаги, дающие своему владельцу
право на получение фиксированной процентной
ставки (дохода) и на возврат переданной
в долг суммы, осуществляемый к определенному
сроку. В Республике Беларусь долговыми
денными бумагами являются: 1)сберегательные
сертификаты; 2) облигации; 3)векселя; 4)казначейские
обязательства государства.
Сберегательные
сертификаты - это письменные свидетельства,
выдаваемые кредитным учреждением, о депонировании
денежных средств. Их вкладчик имеет право
на получение депозита и процентов по
нему, но только когда срок владения сертификатом
подойдет к концу. Сертификаты могут быть
на предъявителя или именные.
Векселя – письменное долговое обязательство,
заполненное по строгой форме, установленной
биржей. Оно дает владельцу (векселедержателю)
исключительное право по истечении срока
этого обязательства требовать от векселедателя
(должника) уплаты денежной суммы, указанной
на векселе.
Облигации – разновидность долговых
ценных бумаг, которая является обязательством
эмитента (компании, которая выпустила
облигации) вернуть кредитору (владельцу
этой ценной бумаги) номинальную стоимость
его облигаций, как только окончится установленный
срок. Также, обязательством эмитента
является периодическая выплата кредитору
процентов.
Казначейское обязательство
государства – разновидность ценных бумаг,
размещаемых государством. Покупая казначейское
обязательство, владелец вносит денежные
средства в бюджет государства, в обмен
на что он, в течение всего срока владения
казначейскими обязательствами, получает
фиксированный доход, а в конце этого срока
получает инвестированную сумму обратно.
Вложения
в акции: Акции - эмиссионная ценная бумага,
закрепляющая права её владельца (акционера)
на получение части прибыли акционерного
общества в виде дивидендов, на участие
в управлении акционерным обществом и
на часть имущества, остающегося после
его ликвидации, пропорционально количеству
акций, находящихся в собственности у
владельца.
Различные критерии классификации
сбережений и обособление в результате
проведенной классификации различных
форм сбережений объединяет в себе понятие
«сберегательная стратегия», т.е. совокупность
финансовых решений домашнего хозяйства
по выбору формы сбережений.
Сберегательная стратегия –
это выходящий за рамки текущего периода
(долгосрочный) план действий домашнего
хозяйства по осуществлению, который состоит
из следующих этапов: 1)постановка цели,
ради которой будут осуществляться сбережения;
2)принципиальное принятие решения о сбережении;
3)формулирование факторов, ограничивающих
домашнее хозяйство в выборе формы сбережений;
4)выбор формы и вида сбережений.
Из экономической теории мы
знаем, что сбережения должны равняться
инвестициям, только тогда будет наблюдаться
процесс экономического роста страны.
Данная аксиома верна и для банковской
деятельности.
Банки осуществляют свою деятельность
путём проведения активных и пассивных
операций. Активные операции включают
услуги по кассе, расчетные операции с
клиентами, ссудные операции, агентские
операции (брокерские, выдача поручительств
и гарантий, консалтинговые), валютные
операции. Пассивные операции , в свою
очередь, включают депозитные операции
и выпуск ценных бумаг. Источники банковских
ресурсов образуются в результате проведения
банком пассивных операций. Суть управления
активов и пассивов банка заключается
в формировании стратегий и осуществления
мероприятий, которые приводят структуру
баланса банка в соответствие с его стратегическими
направлениями. Обычно, основная цель
управления активами и пассивами состоит
в максимизации или, по меньшей мере, в
стабилизации величины маржи банка (разности
между процентными поступлениями и процентными
издержками) при приемлемом уровне риска.
Главной задачей является координирование
решений относительно активов и пассивов
внутри каждого отдельного банка для достижения
наиболее важных целей.
Между активами и пассивами
существует не только количественная
временная связь, но и стоимостная. Рост
стоимости пассивов вызывает рост
стоимости активов. Если у банка происходит
удорожание ресурсов, то он должен искать
сферы приложения ресурсов, которые обеспечат
более высокий доход. При отсутствии чёткой
координации всех сфер банковской деятельности
может возникнуть угроза платёжеспособности
и ликвидности банка.
1.3 Порядок организации
работы банков по привлечению
сбережений населения в Республике Беларусь.
Порядок организации работы
банков по привлечению сбережений регулируется
Банковским Кодексом Республики Беларусь. Рассмотрим порядок привлечения
денежных средств населения во вклады
(депозиты). Согласно статье 181 БК РБ по
договору банковского вклада (депозита)
одна сторона (вкладополучатель) принимает
от другой стороны (вкладчика) денежные
средства – вклад (депозит) и обязуется
возвратить вкладчику денежные средства,
проводить безналичные расчеты по поручению
вкладчика в соответствии с договором,
а также выплатить начисленные по вкладу
(депозиту) проценты на условиях и в порядке,
определенных этим договором. Договор
банковского вклада(депозита) должен быть
заключен в письменной форме. Несоблюдение
письменной формы договора банковского
вклада (депозита) влечет за собой его
недействительность со дня заключения
этого договора.
Что касается процентов по вкладу
(депозиту), то начисляются они со дня его
поступления к вкладополучателю по день,
предшествующий дню его возврата вкладчику,
если иное не предусмотрено договором
банковского вклада (депозита). Проценты
выплачиваются ежемесячно и при возврате
вклада (депозита) проценты начисляются
и выплачиваются полностью.
Договор банковского вклада
(депозита) с вкладчиком – физическим
лицом может быть оформлен сберегательной книжкой,
выдаваемой вкладополучателем, которая
может быть именной или сберегательной
книжкой на предъявителя.
Под именной сберегательной
книжкой понимается сберегательная книжка,
по которой право на получение суммы вклада
(депозита), а также процентов по этому
вкладу (депозиту) имеют указанное в ней
лицо или его представитель при наличии
у него соответствующих полномочий.
Под банковской сберегательной
книжкой на предъявителя
понимается сберегательная книжка, по
которой право на получение суммы вклада
(депозита), а также процентов по этому
вкладу (депозиту) имеет лицо, предъявившее
такую сберегательную книжку.
Банковский вклад (депозит)
может быть выражен не только денежными
средствами, но и драгоценными металлами
и (или) драгоценными камнями. Согласно
статье 191 БК РБ под банковским вкладом
(депозитом) драгоценных металлов и (или)
драгоценных камней понимаются драгоценные
металлы и (или) драгоценные камни, размещаемые
физическими и юридическими лицами в банке
или небанковской кредитно-финансовой
организации в целях получения дохода
на срок, до востребования или наступления
(ненаступления) определенного в договоре
обстоятельства (события). Доход по банковскому
вкладу (депозиту) драгоценных металлов
и (или) драгоценных камней выплачивается
в виде процентов на условиях и в порядке,
определенных договором банковского вклада
(депозита) драгоценных металлов и (или)
драгоценных камней.
Проценты по банковскому вкладу
(депозиту) драгоценных металлов и (или)
драгоценных камней могут быть выплачены
в виде денежных средств, драгоценных
металлов и (или) драгоценных камней по
договоренности сторон с соблюдением
требований законодательства Республики
Беларусь.
Доход по вкладу (депозиту) драгоценных
металлов и (или) драгоценных камней может
выплачиваться также в иной форме на условиях
и в порядке, определенных договором банковского
вклада (депозита) драгоценных металлов
и (или) драгоценных камней.
Также одной из форм привлечения
денежных средств населения являются
ценные бумаги. В Республике Беларусь
физические лица могут вложить
свои средства в сберегательные
и депозитные сертификаты (для юридических
лиц), а также в облигации.
Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая
сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю,
и права вкладчика (физического лица -
держателя сертификата, за исключением
индивидуального предпринимателя – держателя
сертификата) на получение по истечении
установленного срока суммы вклада (депозита)
и процентов по нему у вкладополучателя,
выдавшего сертификат, или в любом филиале
этого вкладополучателя.
Сберегательный и депозитный
сертификаты могут быть именными ценными
бумагами или ценными бумагами на предъявителя.
Сертификаты выдаются в белорусских рублях.
Выдача сертификатов в иностранной валюте
не допускается. Сертификат не может быть
расчетным или платежным средством за
товары (работы, услуги), за исключением
услуг, оказываемых банком или небанковской
кредитно-финансовой организацией.
Срок обращения и размер процентов
по сертификату устанавливаются вкладополучателем
при выдаче сертификата и не могут быть
изменены в течение срока его обращения.
Права, удостоверенные именными
сберегательным и депозитным сертификатами,
передаются в порядке, установленном для
уступки требований.
Права, удостоверенные сберегательным
сертификатом, могут быть переданы только
физическому лицу. Сделки со сберегательным
и депозитным сертификатами совершаются
только в белорусских рублях.
В случае досрочного предъявления
сберегательного или депозитного сертификата
к оплате вкладополучателем выплачиваются
сумма вклада (депозита) и проценты, предусмотренные
по вкладу (депозиту) до востребования,
если иной размер процентов не установлен
условиями сертификата. Условие сберегательного
сертификата, ограничивающее право его
владельца на получение суммы вклада (депозита)
и процентов по нему по первому требованию,
является ничтожным.
В случае, если срок получения
денежных средств, указанных в сертификате,
пропущен, такой сертификат начиная с
указанной в нем даты его погашения считается
документом до востребования, по которому
вкладополучатель несет обязательство
выплатить обозначенную в нем сумму.
Облигация - ценная бумага на предъявителя
для физических лиц, подтверждающая обязательство
банка возместить ее владельцу номинальную
стоимость облигации в установленный
срок с уплатой процентного дохода.
Первичное размещение облигаций
осуществляется по номинальной стоимости
в валюте номинала с оплатой по желанию
физических лиц в наличной или безналичной
форме.
Доход по облигации начисляется
за период с даты, следующей за датой ее
первичного размещения, по дату начала
погашения облигации (дату досрочного
погашения) включительно. Даты выплаты
процентного дохода и начала погашения,
а также условия досрочного погашения
облигаций устанавливаются проспектом
эмиссии облигаций соответствующего выпуска.