Совершенствование привлечения ресурсов в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Мая 2013 в 20:46, курсовая работа

Описание работы

Целью данной работы явлеятся исслдеование привлечения ресурсов коммерческим банком на примере ЗАО МКБ «Москомприватбанк».
Поставленная цель конкретизируется рядом задач:
Рассмотреть общую характеристику банка
Провести оценку финансового состояния банка и организации привлечения ресурсов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»
Предметом исследования являются экономические отношения по поводу формирования привлеченных ресурсов коммерческого банка.
Объектом исследования является банк ЗАО «Москомприватбанк»..

Содержание работы

Введение 3
1. Сущность, цели и задачи организации привлечения ресурсов коммерческим банком 5
1.1. Привлечения ресурсов, их роль и место в финансовой системе 5
1. Показатели, характеризующие эффективность привлечения ресурсов коммерческим банком 12
1.3. Нормативно-правовые акты, регулирующие привлечения ресурсов коммерческим банком 16
Оценка финансового состояния банка и организации привлечения ресурсов ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 25
1. Краткая организационно-экономическая характеристика ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 25
Оценка финансового состояния ЗАО «Москомприватбанк» 28
3. Оценка эффективности применения привлеченных ресурсов ЗАО МКБ «Москомприватбанк») 41
4. Информационно-программное обеспечение ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 63
5.Экономическая безопасность ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 70
3. Основные направления совершенствования привлечения ресурсов в ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 75
3.1. Факторы, влияющие на эффективность привлечения ресурсов коммерческим банком 75
3. Мероприятия по совершенствованию привлечения ресурсов в ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 79
3.3. Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию привлечения ресурсов ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 108
Заключение 111
Список использованной литературы 114

Скачать архив (237.48 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

отчет.docx

— 256.50 Кб (Скачать файл)

Из таблицы 2 заметны следующие тенденции относительно динамики обязательств банка:

-	рост	кредитов, депозитов и средств ЦБ РФ на	9528120	т.р. или на	1370,4
-	снижение	средств кредитных организаций на	-920238	т.р. или на	13,3	%
-	рост	средств клиентов на	25695403	т.р. или на	125,9	%
-	рост	вкладов физических лиц на	12034049	т.р. или на	119,1	%
-	рост	выпущенных долговых обязательств на	2121697	т.р. или на	160,7	%
-	рост	прочих обязательств на	1124814	т.р. или на	158,4	%
-	рост	резервов на	18393	т.р. или на	138,4	%
-	рост	всей суммы обязательств на	37568189	т.р. или на	133,5	%

Увеличение обязательств банка является отрицательной тенденцией в функционировании банка.

На рисунке 3 выявленные тенденции отражены более наглядно.

Рис.3. Анализ динамики пассивов ОАО «Бинбанк» за 3 кв 2011-3 кв 2012 гг. , т.р.

Задачей анализа величины источников собственных денежных средств состоит в оценке их размера, структуры и направлений динамики за анализируемый год. В таблице представлена анализ источников собственных средств банка за 3 кв 2011-3 кв 2012гг.

Таблица 3

Анализ источников собственных средств ОАО «Бинбанк» за 3 кв 2011-3 кв 2012гг⁶

№ п/п	Статья	Значение, т.р.		Структура, %		Отклонение
№ п/п	Статья	3 кв 2011 год	3 кв 2012 год	3 кв 2011 год	3 кв 2012 год	в т.р.	темп, %	структуры, %
19	Средства акционеров	4165000	5665000	49,6	41,9	1500000	136,0	-7,7
20	Собственные акции , выкупленные у акционеров	0	0	0,0	0,0	0	-	0,0
21	Эмиссионный доход	3065000	4565000	36,5	33,8	1500000	148,9	-2,8
22	Резервный фонд	492126	1505865	5,9	11,1	1013739	306,0	5,3
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-10296	24830	-0,1	0,2	35126	-241,2	0,3
24	Переоценка основных средств	176	69	0,0	0,0	-107	39,2	0,0
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	132	3	0,0	0,0	-129	2,3	0,0
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	679639	1762481	8,1	13,0	1082842	259,3	4,9
27	Всего источников собственных средств	8391777	13523248	100,0	100,0	5131471	161,1	0,0

Данные таблицы 3 позволяют заметить следующие тенденции в 3 кв 2012 году относительно 3 кв 2011 года:

-	рост	средств акционеров на	1500000	т.р. или на	136,0	%
-	рост	эмиссонного дохода на	1500000	т.р. или на	148,9	%
-	рост	резервного фонда на	1013739	т.р. или на	306,0	%
-	рост	переоценки ценных бумаг на	35126	т.р. или на	-241,2	%
-	снижение	перелценки основных средств на	-107	т.р. или на	60,8	%
-	снижение	нераспределенной прибыли на	-129	т.р. или на	97,7	%
-	рост	неиспользованной прибыли на	1082842	т.р. или на	259,3	%
-	рост	всего источников на	5131471	т.р. или на	161,1	%

Более наглядно данные тенденции отражены на рисунке.

Рис. 4. Динамика источников средств ОАО «Бинбанк» за 3 кв 2011-3 кв 2012гг, т.р.

В таблице 4 проведен анализ доходов банка за 3 кв 2011-3 кв 2012 годы

Таблица 4

Доходы ОАО Бинбанк» за 3 кв 2011-3 кв 2012гг⁷

№ п/п	Статья	Значение, т.р.		Доля, %		Отклонение
№ п/п	Статья	3 кв 2011 год	3 кв 2012 год	3 кв 2011 год	3 кв 2012 год	в т.р.	темп, %	доли, %
1	Процентные доходы всего, в том числе	6993452	9630784	62,30	59,31	2637332	137,7	-2,98
1.1.	от размещения средств в кредитных организациях	353355	930949	3,15	5,73	577594	263,5	2,59
1.	от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	5943073	7868201	52,94	48,46	1925128	132,4	-4,48
1.3.	от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0,00	0,00	0	-	0,00
1.4.	от вложений в ценные бумаги	697024	831634	6,21	5,12	134610	119,3	-1,09
2	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	2662776	2843763	23,72	17,51	180987	106,8	-6,21
3	Чистые процентные доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-109775	188737	-0,98	1,16	298512	-171,9	2,14
4	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-44966	211566	-0,40	1,30	256532	-470,5	1,70
5	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	1	0,00	0,00	1	-	0,00
6	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-975103	1623966	-8,69	10,00	2599069	-166,5	18,69
7	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	1382882	-846486	12,32	-5,21	-2229368	-61,2	-17,53
8	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	558	77	0,00	0,00	-481	13,8	0,00
9	Комиссионные доходы	1238013	1273814	11,03	7,85	35801	102,9	-3,18
10	Прочие операционные доходы	78244	1310739	0,70	8,07	1232495	1675,2	7,38
	Всего доходы	11226081	16236961	100,00	100,00	5010880	144,6	0,00

Данные таблицы 4 позволяют сделать следующие выводы относительно динамики доходов в 3 кв 2012 году по сравнению с 3 кв 2011 годом:

-	рост	процентных доходов всего на	2637332	т.р. или на	137,7	%
-	рост	чистых процентных доходов на	180987	т.р. или на	106,8	%
-	снижение	доходов от участия в капитале других лиц на	-481	т.р. или на	86,2	%
-	рост	комиссионных доходов на	35801	т.р. или на	102,9	%
-	рост	прочих операционных доходов на	1232495	т.р. или на	1675,2	%
-	рост	всего доходов на	5010880	т.р. или на	144,6	%

Рис.5. Динамка доходов банка ОАО «Бинбанк» в 3 кв 2011-3 кв 2012 гг., т.р.

Рассчитаем среднюю величину процентной ставки по направлению:

Процентная ставка от размещения средств в кредитных организациях

(1)

где Пс – Процентная ставка от размещения средств в кредитных организациях

ППрс – проценты, полученные от размещения средств в кредитных организация, т.р.

СК - средства в кредитных организациях , т.р.

3 кв 2011 год	→	353355	:	441033	*100%	=	80,12	%

3 кв 2012 год	→	930949	:	7030231	*100%	=	13,24	%

Процентная ставка от ссуд, предоставленных клиентам (некоммерческим организациям)

(2)

где ПСск- процентная ставка от ссуд, предоставленных клиентам (некоммерческим организациям)

Ппс – проценты, полученные от ссуд предоставленных клиентам, т.р

ЧСЗ - чистая ссудная задолженность, т.р.

3 кв 2011 год	→	5943073	:	83069331	*100%	=	7,15	%

3 кв 2012 год	→	7868201	:	111378722	*100%	=	7,06	%

Процентная ставка по ценным бумагам с фиксированным доходом

(3)

где ПСцб - процентная ставка по ценным бумагам с фиксированным доходом

Ппцб – проценты, полученные от ценных бумаг с фиксированным доходом , т.р.

ЧВЦБ - чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости , т.р.

3 кв 2011 год	→	697024	:	9326752	*100%	=	7,47	%

3 кв 2012 год	→	831634	:	3404464	*100%	=	24,43	%

Ставится задача изучить составляющие элементы прибыли за год и динамику изменения показателей в течение анализируемого периода, рассчитать и оценить показатели рентабельности.

В таблице 5 отражен анализ прибыли банка за 3 кв 2011-3 кв 2012годы

Таблица 5

Анализ прибыли ОАО «Бинбанк» за 3 кв 2011-3 кв 2012гг⁸

№ п/п	Статья	Значение, т.р.		Отклонение, т.р.	Темп изменения, %
№ п/п	Статья	3 кв 2011 год	3 кв 2012 год	Отклонение, т.р.	Темп изменения, %
1	Доходы всего	11226081	16236961	5010880	144,6
2	Расходы всего	8107519	10939412	2831893	134,9
3	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего в том числе	306958	-279552	-586510	-91,1
4	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-307	13	320	-4,2
5	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0	0	-
6	Изменение резерва по прочим потерям	67453	-102656	-170109	-152,2
7	Чистые доходы (расходы)	4014343	6137714	2123371	152,9
8	Прибыль (убыток) до налогообложения	829890	2071591	1241701	249,6
9	Начисленные (уплаченные) налоги	150251	309110	158859	205,7
10	Прибыль (убыток) после налогообложения	679639	1762481	1082842	259,3
11	Выплаты из прибыли после налогообложения всего, в том числе	0	0	0	-
12	Распределения между акционерами в виде дивиденда	0	0	0	-
13	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0	-
14	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	679639	1762481	1082842	259,3

Данные таблицы 5 позволяют сделать вывод о следующих тенденциях в 3 кв 2012 году:

-	рост	прибыли до налогообложения на	1241701	т,р. или на	249,6	%
-	рост	прибыли после налогообложения на	1082842	т,р. или на	259,3	%
-	рост	неиспользованной прибыли на	1082842	т,р. или на	259,3	%

Более наглядно тенденции прибыли отражены на рис.6

Рис.6. Динамика прибыли ОАО «Бинбанк» в 3 кв 2011-3 кв 2012гг, т.р.

Далее проводим расчет основных показателей рентабельности и платежеспособности банка:

Рентабельность собственного капитала:

(4)

где Рск – рентабельность собственного капитала банка, %

Ппн – прибыль после налогообложения, т.р.

К – капитал банка, т.р.

3 кв 2011 год	→	679639	:	8391777	*100%	=	8,1	%

3 кв 2012 год	→	1762481	:	13523248	*100%	=	13,0	%

Рентабельность привлеченных ресурсов:

где Рпс - рентабельность привлеченных ресурсов, %

Пс – привлеченные средства, т.р.

3 кв 2011 год	→	679639	:	112279771	*100%	=	0,61	%

3 кв 2012 год	→	1762481	:	149847960	*100%	=	1,18	%

Рентабельность работающих активов:

(5)

где А – активы, т.р.

Д – доходы банка, т.р.

Рра – рентабельность работающих активов, т.р.

3 кв 2011 год	→	11226081	:	120671548	*100%	=	9,30	%

3 кв 2012 год	→	16236961		163371208	*100%	=	9,94	%

Информация о работе Совершенствование привлечения ресурсов в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»