Современные способы кредитования заемщиков

 

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ОДЕССКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

Кафедра

банковского дела

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по  курсу «Банковские операции »

 

на тему «Современные способы кредитования заемщиков»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

студент 4 курса 8 группы

коммерческого факультета

специальность: «Банковское дело»

Ворона  Алексей Николаевич

тел.: +38-067-481-03-08

Проверил:

кандидат  экономических наук, доцент

Лукашенко Григорий Михайлович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОДЕССА 2003г.

 

 

 

 

 

Содержание:

 

 

 

стр.
	Введение		3
1.	Основные определения  и характеристика кредитных операций		4
2.	Классификация кредитных операций:
	2.1	Коммерческий кредит	9
	2.2	Лизинговый  кредит	12
	2.3	Ипотечный кредит	14
	2.4	Потребительский кредит	15
	2.5	Кредит по овердрафту	18
	2.6	Кредит по контокорренту	18
	2.7	Консорциальный  кредит	20
3.	Факторинг, как  особая форма кредитования		21
4.	Краткая характеристика деятельности украинских банков в сфере  кредитования за период 2001-2003 годы		27
	Заключение		37
	Список использованной литературы		39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

 

Кредит возник на определенном этапе развития общества сначала  как случайное явление, обусловленное  особыми взаимоотношениями  между  товаропроизводителями: когда продавцу необходимо было продавать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить (так как он не произвел свой товар или произвел, но не продал его). В результате этого возникла потребность в передаче продавцом покупателю товар с отсрочкой платежа, в кредит. В этом и лежит наиболее общая причина необходимости в кредите.

Кредит, безусловно, необходим  уже и функционирующему товаропроизводителю. Однако еще больше он нужен тому, кто только стремится организовать производство, но не имеет собственных  средств. Для получения кредита  необходимо, чтобы тот, кто его предоставляет, доверял тому, кто хочет им воспользоваться. Отсюда и термин “кредит”, который происходит от латинского “credo”, и означает “верю”. Когда же одного доверия не достаточно, так как существует большой риск относительно своевременного и полного возврата кредита, необходимы определенные гарантии того, у кого есть соответствующие средства, или страховой компании. Экономической предпосылкой существования кредита является получение регулярных доходов теми, кто хочет им воспользоваться.

С развитием товарного  производства, особенно когда оно  приобретает общий характер, кредит становится обязательным атрибутом  хозяйствования. Поясняется это тем, что вследствие специализации производителей на производстве определенных товаров  и вызванной ней кооперации, общественное производство превращается в огромную замкнутую цепь тесно связанных между собой звеньев. Малейшее нарушение в каком-нибудь из звеньев может остановить нормальный обмен товарами между отдельными производителями. Именно в этом лежит абстрактно-теоритическая возможность кризиса сбыта товаров в обществе, которая стает реальностью, когда подобные нарушения приобретают массовый характер. Кредит помогает избежать кризисных ситуаций, бесперебойно осуществлять производство товаров и обмен ими. Следовательно, без кредита нормального функционирования товарного производства вообще невозможно.

 

 

 

 

1. Основные определения и характеристика кредитных операций.

 

Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование средств, их возврата и оплаты процентов.

Кредитные операции банков и кредитных  учреждений в первом приближении  делятся на: активные и пассивные.

Кредитные операции

Таблица 1.1

Активные операции	Пассивные операции
Кредитование клиентов. Кредитование других банков. Депозиты в других банках. Средства на резервном  корсчете в НБУ. Средства на корсчетах  в других банках.	Депозиты клиентов. Депозиты банков. Кредиты банков, в том  числе НБУ.

 

Иначе говоря, кредитные операции содержат в себе: ссудные операции и депозитные операции.

Ссудные операции - это действия работников банка (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции - действия тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе взносов, их возврату и оплате процентов.

Основной предмет ссудных  операций:

• кредит (ссуда), как определенная сумма денег, которая выдается (получается), возвращается и оплачивается;
• взнос (депозит), как сумма денег и (или) других ценностей (ценных бумаг), который размещается, возвращается, в необходимых случаях оплачивается.

Положением Национального  банка Украины "О кредитовании" предусмотрена классификация кредитов, которые предоставляются банками, по таким признакам:

а) по срокам кредитования:

• краткосрочные кредиты - до 1 года,
• среднесрочные кредиты - до 3 лет,
• долгосрочные кредиты - свыше 3 лет.

Срок кредита, а также проценты за его пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента получения (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов со ссудного счета заемщика) к полному погашению кредита и процентов за его пользование.

Краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, которые возникают в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты могут предоставляться на оплату оборудования, текущих затрат, на финансирование капитальных вложений.

Долгосрочные  кредиты могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектами кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и прочее.

б) по обеспечению:

• обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);
• гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
• с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
• необеспеченные (бланковые).

Наиболее распространенными  являются следующие носители обеспечения  кредитов:

1. Гарантия (поручительство) - обязательство продавца третьего лица погасить долг заемщика в случая его неплатежеспособности. Оформляется в виде самостоятельных обязательств продавца-гаранта с помощью передаточной надписи на требовании долга (индоссамента). В роли гаранта (поручителя) могут выступать банки.
2. Переуступка контрактов - форма, которая практикуется при кредитовании строительных компаний или фирм, которые осуществляют регулярные поставки товара (предоставление услуг). Заемщик переуступает контракт банку, который кредитует, в результате чего поступления от заказчика по оплате работ зачисляются в сумму премии в погашение задолженности по займу.
3. Переуступка дебиторской задолженности - это передача банку подлежащих к оплате счетов за поставленные заемщиком товары. Переуступки могут быть двух видов - с сообщением дебитору и без сообщения дебитору.
4. Обеспечение товарными запасами. Залогом при этой форме выступают партии сырья, материалов, готовой продукции. Преимущество отдается товарам, торговля которыми ведется на бирже и, по которым легко определить рыночную цену.
5. Вексель заемщика - это средство оформления применяется при кредитовании форм розничной торговли.
6. Обеспечение дорожными документами - используется при кредитовании экспортно-импортных торговых операций. В этом случае в качестве залога по краткосрочным займам выступают документы, которые свидетельствуют отгрузку товаров (коносаменты и накладные). Коносаменты применяются при оформлении отгрузок товарно-материальных ценностей морским и речным транспортом, накладные - другими видами транспорта. Условием выдачи кредита под обеспечение дорожными документами есть страхование груза.
7. Обеспечение недвижимым имуществом - используется при выдаче крупных долгосрочных кредитов, которые называются ипотечными займами. В качестве залога могут выступать:
• земельные участки, сельскохозяйственные здания, помещения.
• жилые дома, квартиры.

Обеспечение кредита оформляется  долговыми обязательствами продавца - ипотекой. По некоторым видам ипотечных  займов банк может выдавать ипотеки  индивидуальным инвесторам. Это осуществляется путем выпуска ценных бумаг (облигаций), которые обеспечиваются ипотеками. Доход банка состоит из разности между ссудным процентом, который платит заемщик банку и процентом по ценным бумагам, что банк выплачивает их держателям.

8. Обеспечение движимым имуществом. Виды залога:
• оборудование, машины, механизмы;
• для индивидуальных заемщиков - товары продолжительного пользования (в том числе автомобили).
9. Обеспечение ценными бумагами. В залог принимаются ценные государственные бумаги и бумаги корпораций. Обязательным условием есть ликвидность ценных бумаг. Одолженные средства не должны быть направлены на покупку новых ценных бумаг.
10. Обеспечение драгоценными металлами - в качестве залога принимаются монеты, слитки, изделия из золота, серебра и платины, драгоценные камни и прочее. Это средство используется довольно редко.

Таким образом, объектом залога может быть любое имущество (основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, ценные бумаги – акции, облигации, сертификаты), другое имущество, которое принадлежит залогодателю на правах собственности и может быть отчуждено им в соответствии с законодательством и, на которое может быть осуществлено взыскание.

в) по степени риска:

• стандартные кредиты;
• кредиты с повышенным риском.

г) по методу предоставления:

• в разовом порядке;
• в соответствии с открытой кредитной линией;
• гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, при возникновении потребности, с взысканием комиссии за обязательство).

д) по срокам погашения:

• погашаемые единовременно;
• в рассрочку;
• досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);
• с регрессией платежей;
• после окончания обусловленного периода (месяца, квартала).

 

Рассмотрим виды кредитов, которые  предоставляют банки Украины  в зависимости от обеспечения.

 

В зависимости от обеспечения  различают такие виды кредитов: