Современный кредит и кредитная система

Стройбанк нес на себе обязанности  по долгосрочному кредитованию и  финансированию капиталовложений всех отраслей народного хозяйства, кроме сельскохозяйственного производства.

Внешторгбанк осуществлял кредитование внешней торговли, обслуживал международные  расчеты, а также проводил операции с иностранной валютой, золотом  и драгоценными металлами.

Система гострудсберкасс обслуживала  самые широкие слои населения  и занималась привлечением свободных  денежных средств и сбережений. Через  эту систему проходила оплата всех коммунальных и других платежей населения, а также реализация выигрышных государственных займов.

Госстрах монопольно осуществлял  страхование юридических и физических лиц внутри страны.

Ингосстрах монополизировал операции по иностранному страхованию. В его  обязанности входило страхование  иностранцев, советского имущества  за рубежом, транспортных средств, экспортно-импортных и других операций.

В условиях административно  – командной системы управления экономикой кредит перестал играть роль активного инструмента экономической  политики, а кредитные отношения  носили чисто формальный характер. Большая часть кредитов не оплачивалась и не возвращалась, несмотря на чрезвычайно низкий уровень процента за кредит. Особенно этим отличалась так называемые планово убыточные предприятия и предприятия сельскохозяйственных отраслей. Ссуды таким предприятиям обычно списывались или просто шел процесс их перекредитования, что, конечно, никак не стимулировало к эффективной работе ни банки, ни предприятия.

Госбанк СССР обладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматически аккумулировались свободные денежные средства всех остальных учреждений, кредитной системы, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда в виде кредитов различным отраслям народного хозяйства централизованно и в соответствии с учрежденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась, по сути, лишь к распределению выделенных кредитов конкретным заемщикам в соответствии с кредитными планами и на цели, в них же определенные. Банки при этом несли ответственность за выполнение кредитных планов перед вышестоящими организациями, а не перед клиентами. Все это нарушило основные принципы кредитования – платность и возвратность и не соответствовало сути кредитных отношений. Поэтому осуществлявшаяся в середине 80-х гг. децентрализация управления экономикой объективно потребовала проведения банковской реформы и усиления роли банков и банковского кредитования.

3.2 Реорганизация банковской системы

Реорганизация банковской системы началась в 1987 г. На первом этапе банковской реформы предусматривалось изменение организационной структуры и создание двухъярусной банковской системы, состоящей из Центрального банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих предприятия. Предусматривалось совершенствование форм и методов кредитования, а также развитие кредитных отношений с предприятиями – клиентами банков. В рамках общей децентрализации управления предусматривался перевод низовых звеньев специализированных банков на хозрасчет и самофинансирование.

Предполагалось отделить эмиссионную деятельность банков от деятельности по кредитованию хозяйства. При этом на Государственный банк возлагались функции по координации деятельности специализированных банков, а также проведение единой для всех банков денежно – кредитной политики, определяемой государством. На специализированные банки были вложены либо функции по обслуживанию отдельных народнохозяйственных комплексов (Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР), либо осуществление отдельных видов деятельности (Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР).

В ходе проведения первого  этапа банковской реформы отраслевым коммерческим банкам было предоставлено  право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования предприятий производственной сферы. При этом Госбанк России передал отраслевым банкам значительные кредитные ресурсы, однако сохранил за собой право на кредитование предприятий непроизводственной сферы.

Одной из основных задач реорганизации банковской системы было повышение эффективности ее функционирования. Однако в силу того, что реорганизация была проведена «сверху» административными методами, кредитная система так и не приобрела необходимой гибкости, позволяющей осуществлять перелив кредитных ресурсов в интересах экономики страны.

Не изменялись принципиально  и кредитные отношения, так как  продолжалось кредитование в полуавтоматическом режиме и не сохранялся принцип административного  распределения кредитных ресурсов. Предприятия, как и прежде, были закреплены за определенным банком, а банки распределяли кредитные ресурсы по вертикали своим предприятиям, нисколько не заботясь о выгодности помещения средств.

Таким образом, «банки по-прежнему осуществляли простое субсидирование предприятий и их финансовое обслуживание. При этом кредит и кредитные отношения продолжали играть пассивную роль и не могли оказывать рационального воздействия на ход экономической реформы».

Одним из главных движущих мотивов преобразований являлось стремление приблизить банки к интересам народного хозяйства, и в этом направлении были сделаны определенные шаги. Реорганизация активизировала банковскую деятельность и позволила провести ряд позитивных мер, направленных на упорядочение безналичных расчетов в народном хозяйстве, прекращение кредитования убытков и сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей.

Специализация банков в  какой-то мере усилила их связь с  хозяйством и улучшила структуру  кредитных вложений. Однако эти положительные моменты были достигнуты во многом благодаря использованию старых административных методов управления, которые практически исчерпали себя. Реорганизация банковской системы «сверху» не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку практически не затрагивала экономические отношения.

Государственные банки  не смогли вписаться в нарастающие  процессы становления рыночных отношений, так как сохраняли административно  – командные методы работы с клиентурой.

В то же время наиболее передовые банки стали внедрять принципиально новые договорные отношения с клиентами, а для улучшения партнерских отношений и повышения ответственности за эффективное использование кредитных ресурсов переводили низовые звенья на хозяйственный расчет. Права их по распоряжению кредитными ресурсами были существенно расширены. Однако для окончательного перевода банков на рельсы рыночной экономики объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию экономических отношений.

Второй этап банковской реформы был начат в 1988 году и ознаменовался созданием первых коммерческих банков, призванных стать фундаментом рыночных преобразований в банковской сфере. Основной целью коммерческих банков является получение прибыли, что заставляет их проявлять гибкость во взаимоотношениях с клиентами и предприимчивость в проведении активных; пассивных и комиссионно-посреднических операций. В течение 1988–1989 гг. было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. Так называемая инициатива «снизу» явилась характерной чертой второго этапа банковской реформы.

В рамках государственной  программы перехода к рыночным отношениям было определено, что основным направлением второго этапа банковской реформы является создание четко организованных рыночных структур, обеспечивающих условия для развития конкуренции в сфере денежно – кредитных отношений. Была отмечена также необходимость завершения создания эффективной двухъярусной банковской системы.

В ходе второго этапа банковской реформы должны быть решены следующие задачи:

1. Создание кредитной  системы современного типа, а  также нового механизма денежно  – кредитного регулирования,  позволяющего экономическими методами  устанавливать оптимальные макроэкономические пропорции общественного воспроизводства.

2. Создание в рамках  кредитной системы необходимых  условий для осуществления свободного  перелива финансовых ресурсов  в те сферы и отрасли экономики,  где их инвестирование дает  наибольший эффект.

Реализация указанных задач началась с реорганизации структуры банковской системы и создания механизма денежно – кредитного регулирования, адекватного складывающимся рыночным условиям. Был изменен статус Государственного банка и его в экономике страны. Он был выведен из подчинения правительству и получил необходимую экономическую самостоятельность. В дальнейшем на базе Госбанка в соответствии с рыночной концепцией был создан Центральный банк России.

Второй уровень банковской системы России представлен широкой  сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно – расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни страны, а также рядом специализированных банков. Так, в ходе банковской реформы появились и развиваются ипотечные банки, осуществляющие кредитование под залог недвижимости, а также земельные банки, кредитующие под залог земельных участков. Начался процесс формирования инвестиционных банков, специализирующихся на размещении корпоративных ценных бумаг и долгосрочном кредитовании, а также муниципальных банков, призванных обеспечивать использование местных бюджетов. Однако в силу несовершенства или полного отсутствия законодательной базы система специальных банков только начинает складываться, процесс ее формирования идет сложно и противоречиво.

Таким образом, в ходе второго этапа банковской реформы в России практически сформировалась двухъярусная банковская система. Особое место в этой системе занимают:

1. Сберегательный банк  России, обслуживающий широкие слои  населения.

2. Внешэкономбанк, преобразованный  в банк по обслуживанию внешнего долга России.

3. Банк реконструкции  и развития, созданный государством  для финансирования целевых программ  общегосударственного и регионального  характера.

С самого начала рыночных преобразований в России в рамках реорганизации  кредитной системы шел бурный процесс образования специализированных небанковских кредитно – финансовых институтов, составляющих третий ярус кредитной системы. К таким институтам относятся: компании, инвестиционные фонды, кредитные союзы и кооперативы, пенсионные фонды, финансовые и трастовые компании, ссудно-сберегательные ассоциации, ломбарды и другие кредитные организации. Эти организации активно занимаются аккумуляцией средств населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают в роли финансовых посредников, выполняют трастовые и иные операции в рамках действующего законодательства кредитной системы страны.

Таким образом, в России на принципах рыночной экономики  постепенно формируется кредитная  система современного типа. Новая структура кредитной системы России достаточно близка по своему содержанию к модели кредитной системы наиболее развитых капиталистических стран.

Она в большей степени  отвечает потребностям рыночного хозяйства, чем дореформенная, однако до полного  завершения процесса ее становления еще далеко. Наиболее слабым звеном новой кредитной системы России является ее третий ярус, представленный в настоящее время главным образом инвестиционными фондами и страховыми компаниями.

Окончание процесса формирования кредитной системы современного типа возможно лишь при условии одновременного становления в России полноценного рынка ценных бумаг – второй важнейшей составляющей (наряду с кредитной системой) рынка ссудных капиталов.

3.3 Кредитная  система России

Становление рыночной экономики и повышение ее эффективности невозможно без использования и дальнейшего совершенствования кредитных отношений. Формирование кредитной системы современного типа базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный путь своего развития.

В настоящее время  понятие кредитная система включает два аспекта:

1) кредитная система как совокупность  кредитных отношений, форм и  методов кредитования (функциональный аспект);

2) кредитная система  как совокупность кредитно –  финансовых организаций, аккумулирующих свободные денежные средства на рынке ссудных капиталов и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

В первом аспекте кредитная  система представлена банковским, коммерческим, потребительским и другими видами кредитования. Всем этим формам кредита присущи свои специфические черты кредитных отношений и свойственные им методы кредитования.

Реализуются отношения  по поводу кредита специализированными  кредитными организациями, образующими  второй аспект понимания кредитной  системы. В этом аспекте кредитная система представляет собой совокупность финансовых посредников, осуществляющих свою деятельность на рынке ссудных капиталов.

Главными действующими лицами кредитной системы в условиях рыночной экономики являются банки. При этом необходимо отметить, что кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система, представляющая собой лишь совокупность банков, действующих в рамках определенной кредитной системы.

Современная кредитная система  является основным звеном рынка ссудных капиталов и состоит в свою очередь из следующих основных институциональных групп (ярусов):