Сущность кредита, его функции и принципы

Название функции кредита

Описание функции кредита

1

2

Перераспределительная

При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передаётся за плату (в виде %) во временное пользование. Через  кредитный механизм ссудный капитал  перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь  в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или  которым отдаётся предпочтение в  соответствии с общенациональными  программами развития экономики.

Экономия издержек обращения

Частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чеками и  т. д., а также через развитие безналичных  расчётов, через банки, и ускорение  обращение денег.

Кредитное регулирование экономики

Совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объёма и динамики кредита в целях  воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение  ссуд. Путём дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных  гарантий и льгот стимулируется  преимущественное кредитование тех  предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития. Данной цели служит также государственный  кредит.

Название принципа кредита

Описание принципа кредита

1

2

Возвратность кредитования

Является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом

Срочность кредитования

Представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  кредит должен быть, возвращен в  строго определенный срок. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

Дифференцированность кредитования

означает, что коммерческие банки  не должны однозначно подходить к  вопросу о выдаче кредита своим  клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии  его своевременно вернуть.

Обеспеченность кредита

Он закрывает один из основных кредитных  рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в  спекулятивное занятие, где высокий  риск ведения операций привел бы к  резкому росту процентных ставок.

Платность банковских ссуд

Это принцип означает внесение получателями кредита определенной платы за временное  пользование для своих нужд денежными  средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского  процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать  стимулирующее воздействие на коммерческий расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное  расходование привлеченных средств.

Форма кредита

Описание

1

2

1.Банковский кредит.

Классифицируется в зависимости  от:

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс  передачи в ссуду непосредственно  денежных средств. Предоставляется  исключительно специализированными  кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать  только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный  договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает  в виде ссудного процента или банковского  процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней  нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду признаков:

1.1 Срока погашения:

Онкольный ссуды

Подлежат возврату в фиксированный  срок после поступления официального уведомления от кредитора

Краткосрочные ссуды

Предоставляются, как правило, на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств у заемщика

Среднесрочные ссуды

Предоставляются на срок до одного года (в отечественных условиях - до трех-шести  месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого  характера.

Долгосрочные ссуды

Используются, как правило, в инвестиционных целях.

1.2 Способа погашения:

Единовременным взносом

Традиционная форма возврата краткосрочных  ссуд, весьма функциональная с позиции  юридического оформления, так как  не требует использования механизма  исчисления дифференцированного процента.

Рассрочка

Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе  — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

1.3 Способа взимания ссудных  процентов

В момент общего погашения

Традиционная для рыночной экономики  форма оплаты краткосрочных ссуд, имеет наиболее функциональный с  позиции простоты расчета характер.

Равномерными взносами

Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости  от договоренности сторон .

В момент выдачи

Для развитой рыночной экономики эта  форма абсолютно нехарактерна и  используется лишь ростовщическим капиталом.

1.4. Наличия обеспечения

2

Доверительные

Единственной форма обеспечения  возврата - кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными  банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием.

Обеспеченные

В роли обеспечения может выступить  любое имущество, принадлежащее  заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком  своих обязательств это имущество  переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки.

Под финансовые гарантии третьих лиц

Реальные выражением служит юридически оформленное обязательство со стороны  гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении  непосредственным заемщиком условий  кредитного договора. В роли финансового  гаранта могут выступать юридические  лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня

1.5 Целевого характера

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для  удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

1.6 Категории потенциальных заемщиков

Коммерческие ссуды

предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг

Ссуды посредникам на фондовой бирже

предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.

Ипотечные ссуды

выдаются на покупку недвижимости на срок 20-30 лет, они удобны для финансирования в тех случая, когда выплата  процентов и погашение кредита  возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т.е. небольшими взносами.

Межбанковский ссуды

одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных  организаций. Текущая ставки по межбанковским  кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд.

2.Коммерческий

Одна из первых форм кредитных отношений  в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно  способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных  отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции  или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита  — ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

2

3.Потребительский

Главный отличительный его признак  — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и  любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В  денежной форме предоставляется  как банковская ссуда физическому  лицу, в товарной — в процессе розничной продажи товаров с  отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно  используется при кредитовании под  залог недвижимости (чаще всего —  жилья). В зарубежной же практике потребительский  кредит охватывает все слои трудоспособного  населения, в основном через различные  системы кредитных карточек.

4.Государственный

Основной признак этой формы  кредита — непременное участие  государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Основной формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых  государство выступает заемщиком  средств

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения  финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного  кредитного регулирования экономики.

5. Международный

Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих  на международном уровне, непосредственными  участниками которых могут выступать  межнациональные финансово-кредитные  институты (МВФ, МБРР и др.), правительства  соответствующих государств и отдельные  юридические лица, включая кредитные  организации. В отношениях с участием государств в целом и международных  институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность  коммерческого кредита импортеру). Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования  и государственных гарантий.

6. Ростовщический

Специфическая форма кредита. В  зарубежных источниках рассматривается  лишь в историческом плане, но в современных  российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства  стран в настоящее время имеет  однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим  законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также  хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими  ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными  методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения  доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных  заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.