Виды банковских операций и их ресурсная база

В Мурманском офисе ОАО «Банк ВТБ» организационная структура построена по функциональному принципу, закрепляющая за каждой управленческой инстанцией и каждым подразделением функции, выполняемые только ими.

Управляющий дополнительным офисом отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В блок общих вопросов входит организация планирования, прогнозирования деятельности банка. Коммерческая деятельность охватывает организацию различных банковских услуг, связанных с обслуживанием клиентов на платных началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. В этот блок входят управление по работе с клиентами, управление кредитных операций, операционное управление, валютное управление.

Группа кредитных и  валютно –финансовых операций осуществляет всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кредитных операций. Чистые доходы от операций с иностранной валютой в 2008 году составили 5026484 тыс. рублей, а в 2009 году4605458 тыс. рублей, что говорит об снижении доходов банка на 421026 тыс. рублей.

Мурманский офис ОАО Банк ВТБ зарабатывает не только на выдаче кредита и получении платы за его использование. Среди услуг банка заметное место занимают расчетные операции, за осуществление которых банки получают комиссию. Организацию работы банка в сфере расчетов выполняет операционный отдел. Основной функцией его работников является обслуживание клиентов, которое заключается в приеме от юридических и физических лиц платежных документов на списание с их счетов денежных средств; приеме и выдаче расчетных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов; консультировании клиентов по вопросам правильного заполнения платежных документов, по тем или иным формам расчетов, по вопросам зачисления и списания средств.

Отдел международных расчетов и валютного контроля осуществляет валютные переводы юридических лиц, а также валютный контроль по экспортным и импортным сделкам, снимая комиссию за такие услуги, как например оформление паспорта сделки и справки о подтверждающих документах, за конвертацию валюты и перевод денежных средств. Работник данного отдела устанавливает курсы валют, как на банк, так и на обменные пункты. Установив выгодное предложение по обмену валюты банк извлекает выгоду и для себя, и для своих клиентов.

Отделы бухгалтерии и  кассы входят в финансовый блок, который призван обеспечить учет доходов и расходов, собственной деятельности банка как коммерческого предприятия. Также к этому отделу относят и отдел инкассации. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток в 2009 году снизились в 1,6 раза, по с равнению с предыдущим годом. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль и убыток в 2008 году составили 8610354 тыс. рублей, а в 2009 году резко снизились на -66900445 тыс. рублей, что является проблемой ОАО «Банк ВТБ».

Группа автоматизации также является обязательным элементом структуры коммерческого банка. Денежные потоки (кредитование, расчеты и прочие операции), которые проходят через современный банк, невозможно обработать вручную, нужен комплекс технических средств, электронных машин, и, соответственно, особый технический блок, обеспечивающий электронную обработку данных.

Управление по работе с  клиентами осуществляет поиск клиентов, открытие, закрытие счетов. Оформление дел по каждому клиенту (карточки с образцами подписей, договоры с банком).

Юридический отдел занимается консультацией клиентов по некоторым юридическим вопросам.

Основные операции Банка, оказывающие наибольшее влияние  на формирование финансового результата, относятся:

• Кредитование клиентов Банка – юридических лиц, включая предприятия среднего бизнеса;
• Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, проведение операций в сфере международных расчетов.

Активизация операций по обслуживанию и кредитованию юридических лиц  в том числе при поддержке  государства, обусловила увеличение по итогам 2009 года кредитного портфеля ОАО  « Банк ВТБ» (включая клиентские векселя, за вычетом резервов) в 1,7 раза до 1787,6 млрд. рублей. Заемщиками Банка  являются предприятия и компании ведущих отраслей российской промышленности: топливо - энергетического комплекса, строительства, металлургии, химии, транспорта, связи и коммуникаций. Доля кредитов в 2009 году составила 70% активов Банка, в том числе доля кредитов предприятиям – около половины активов Банка, что в целом соответствует стандартной структуре активов ведущих универсальных банков Европы. Среди продуктов в этом сегменте бизнеса клиентами Банка широко используется весь спектр кредитных услуг: кредиты типа «овердрафт», кредиты на пополнение оборотных средств, экспортное финансирование, проектное финансирование, инвестиционные кредиты, различные виды возобновляемых линий и т.д.

По итогам 2009 года по данным отчета по форме 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)»  чистая прибыль ОАО «Банк ВТБ» составила 26,9 млрд. рублей, прибыль  до налогообложения составила 38,3 млрд. рублей, сумма начисленных (уплаченных) налогов составила 11,4 млрд. рублей.

Основную часть операционных доходов ОАО «Банк ВТБ» в 2009 году составили процентные доходы по кредитам клиентам на общую сумму 108,7 млрд. рублей.

Увеличение объемов осуществляемых документарных и гарантийных  операций в сфере международных  расчетов, предоставляемых услуг  по расчетно-кассовому обслуживанию и др. операций позволили банку, получить чистый комиссионный доход по итогам 2009 года в размере 16,5 млрд. рублей.

В 2008-2009 гг. ключевым фактором, определяющим динамику развития банковского  сектора и ОАО «Банк ВТБ» в  частности, стало влияние кризисных  явлений в мировой экономике, и комплекс мер, принимаемых Правительством РФ (а также зарубежных государств) по стабилизации ситуации на финансовых рынках. Рост нестабильности в мировой  валютной системе сказываться на отечественной экономике, ускоряя  инфляционные процессы, обесценивая  валютные накопления и повышая волатильность  рубля.

Нарастание проблем в  мировой валютной сфере на фоне ухудшения  состояния американского финансового  сектора вызвало серьезные потрясения на ряде национальных рынков капитала и в экономике в целом. Одной из важнейших задач, стоящих сегодня перед ОАО «Банк ВТБ», является увеличение качества активов Банка, а так же грамотное управление ликвидностью, поддерживающее выполнение Банком системообразующей роли в российской экономике.

 

3.3 Анализ доходных операций ОАО «Банк ВТБ»

 

Банки, как и любой производитель (любое предприятие) являются самостоятельным  юридическим лицом, производят и  реализуют продукт (товар), специфический  товар — услуги, получают свою прибыль  и вообще осуществляют свою деятельность.

В силу большого объема операций ОАО «Банк ВТБ», для анализа  я взяла лишь доходные. Наглядно это представлено в таблице

Динамика доходов от Банковских операций ОАО «Банк ВТБ» за 2008-2009 гг. (В тыс. рублей)

Вид операции	Данные за 2009 год	Данные за 2008 год	Отклонение в абсолютной сумме за отчетный период	Темпы роста в %
Кредитные операции	50 792 291	27 912451	22 879 840	181,97
Операции с ценными  бумагами	- 66 900 445	8 610 354	- 75 510 799	- 876,98
Операции с иностранной  валютой	4 605 458	5 026 484	- 421 026	- 91,62
Комиссионные доходы	24 137 428	10 407 628	13 729 800	231,92
Прочие операционные доходы	20 875 656	3 559 775	17 315 881	586,43
Итого	33 510 388	55 516 692	-22 006 304	60,36

 

Анализируя таблицу 2.9, видно, что доходы от кредитных операций за анализируемый период возросли на 181,97%. Увеличение чистой процентной маржи на 0,03% и чистого спреда от кредитных операций на 1,1% и значение кредитного риска 259,1% находящегося в пределах норматива 800% за анализируемый период, это говорит о надежности и стабильности кредитного портфеля ОАО «Банк ВТБ». Так же по результатам экономического состояния ОАО «Банк ВТБ», проделанного в параграфе 2.2, наблюдается излишняя ликвидность, так как в 2009 году показатель мгновенной ликвидности при нормативе 15%, а у нас 127,5%, показатель текущей ликвидности, норматив 50%, а у нас 143,5%. Это говорит о том, что ОАО «Банк ВТБ» использует ресурсы не эффективно.

Существенный убыток доходов  в 2009 году Банк понес от операций с  ценными бумагами, который снизился на 75 510 799 тыс. рублей, по сравнению с 2008 годом, что является не благоприятным фактором для экономического состояния Банка. На этот показатель повлияло то, что Банк России предоставил ОАО «Банк ВТБ» дополнительные ресурсы для поддержания рынка ценных бумаг, и ОАО «Банк ВТБ» покупал ценные бумаги на падающем рынке в период экономического кризиса.

С доходами от валютных операций происходит снижение на 421 026 тыс. рублей, так как в условиях экономического кризиса в стране происходила волатильность курса валюты и падение курса рубля. Но в целом при такой ситуации по сравнению с другими банками, которые получили по этой позиции убыток, в нашем случае это еще приемлемо.

Хороший прирост доходов  принесли стабильные комиссионные операции, которые дали 24 137 428 тыс. рублей. То есть ОАО «Банк ВТБ» сумел приспособиться к кризисной ситуации и попытался увеличить свои доходы за счет увеличения операций, за которые выплачивается комиссия. Тарифы на комиссионные операции в период кризиса не менялись.

Что касается прочих операционных доходов, то они существенно повысились на 586,43%, тенденция положительна, но не надежна, так как эти доходы не стабильны.

В целом доходы от банковских операций на отчетную дату сократились  на 22 006 304 тыс. рублей, что очень неблагоприятно сказывается на экономическом состоянии банка, это говорит о том, что ОАО «Банк ВТБ» в полной мере не смог противостоять экономическому кризису.

 

Рис. - Доходы от банковских операций ОАО «Банк ВТБ»

Вывод: Проведя экономический  анализ ОАО «Банк ВТБ», сделаем  вывод, что бизнес Банка находится  в удовлетворительном состоянии, но надо стремиться к хорошей позиции. В ходе проведенного анализа выявлены положительные и негативные тенденции  доходных операций банка:

негативные:

• излишняя ликвидность, то есть банк не размещает ресурсы в надежные кредиты;
• низкая ликвидность портфеля ценных бумаг;

положительные:

• надежность кредитного портфеля;
• развитие комиссионных операций.

Заключение

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения  шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства, способствуют росту производительности общественного  труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

В ходе выполнения курсовой работы, мною достигнута цель: изучение различных видов банковских операций. В рамках данной цели решены следующие задачи:

- рассмотрены теоретические  подходы к управлению различными  видами банковских операций;

- дан анализ деятельности  ОАО «Банк ВТБ»;

- дана оценка эффективности  управления различными видами  банковских операций.

В работе освещены теоретические аспекты управления различными видами банковских операций, в которой освещены вопросы информационного обеспечения: банковские операции, эффективность банковских операций , управление банковскими операциями, влияние финансового кризиса на доходность коммерческого банка.