Долгосрочное планирование капитальных вложений

Одно из основных направлений  совершенствования кредитных отношений  в народном хозяйстве в условиях интенсификации общественного производства и усиления роли качественных факторов экономического роста - повышение эффективности  кредита.

В целом по народному хозяйству доля кредита в общей сумме оборотных средств на начало 1976 составила 44,8%, в т. ч. по промышленности 47,3%, с. х-ву - 45,9%, торговле- 60,1%. Задолженность по краткосрочным и долгосрочным ссудам по народному хозяйству, свидетельствующая об объёме предоставленных кредитов, на начало 1976 - 204 млрд. руб., из них 87% -по краткосрочным кредитам Госбанка..

За пользование заёмными средствами государство устанавливает в плановом порядке плату в форме процента. Размеры процентных ставок дифференцированы по отраслям народного хозяйства, по видам ссуд и по срокам их использования. Средняя процентная ставка по всем ссудам Госбанка СССР в 1975 2,22%.

Кредитная система СССР характеризуется  единством и высоким уровнем  концентрации банковского дела. Она включает Госбанк СССР, Государственные трудовые сберегательные кассы (Гострудсберкассы СССР), Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР), Банк для внешней торговли (Внешторгбанк СССР).

Государственный  банк СССР - единый эмиссионный, кредитный, расчётный  и кассовый центр, основное кредитное  учреждение страны. Один из крупнейших банков мира, имеющий разветвлённую  сеть (в 1975 св. 4300 банковских учреждений). Госбанку принадлежит монопольное  право выпуска в обращение на территории СССР банковских и казначейских билетов и разменной монеты. На основе государственного народно-хозяйственного плана Госбанк организует и регулирует денежное обращение в стране, составляет и исполняет кассовый план, отражающий движение потоков наличных денег; организует сберегательное дело. Госбанк предоставляет краткосрочные и долгосрочные кредиты народному  хозяйству, а также населению; составляет и исполняет кредитные планы, в которых определены размеры и направления кредитных ресурсов; организует и осуществляет безналичные расчёты предприятий, организаций и учреждений за товарно-материальные ценности и услуги с банками и госбюджетом; финансирует капитальные вложения гос. предприятий и организаций сельского, лесного и водного хозяйства, потребит, кооперации, а также капитальный ремонт основных фондов (Госбанк финансирует св. 50% всех капитальных затрат по народному хозяйству, включая операции по поручению Стройбанка); осуществляет кассовое исполнение Государственного бюджета СССР; Госбанк организует и проводит международные расчёты, кредитование внешней торговли, операции с иностранной валютой, золотом и др. драгоценными металлами.

Табл. 1. - Кредитование банками народного хозяйства  и населения (задолженность на 1 января), млн. руб.   

Выполняя функцию расчётного центра страны, Госбанк СССР организует и производит безналичные расчёты  между предприятиями за товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные  услуги, а также расчёты предприятий по их финансированию (перераспределительным) и др. нетоварным операциям с вышестоящими звеньями хозяйства и с финансово-банковской системой. Совокупность всех безналичных платежей составляет безналичный платёжный оборот, являющийся частью единого денежного оборота. Безналичные расчёты производятся путём перечислений денег с одного счёта на другой или путём зачёта взаимных требований (клиринга). Безналичный платёжный оборот, совершаемый через Госбанк, составил в 1975 (по расчётным данным) 2042 млрд. руб. (рост по сравнению с 1970 на 38% ).

Госбанк СССР осуществляет общее руководство Правлением Банка для внешней торговли СССР и Правлением Гострудсберкасс СССР.

Гострудсберкассы (созданы в 1922) производят операции по привлечению средств населения во вклады, размещению государственных займов и денежно-вещевых лотерей; во всё более широких масштабах они осуществляют расчетно-кассовое обслуживание населения и предприятий. О росте сети сберегательных касс и вкладов населения см. табл. 2.

Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк  СССР) аккумулирует средства, выделяемые государственным бюджетом, предприятиями и хозяйственными организациями в качестве источников финансирования капитальных вложений; осуществляет финансирование и долгосрочное кредитование капитальных вложений, краткосрочное кредитование и расчётное обслуживание строительных организаций; производит долгосрочное кредитование кооперативного и индивидуального жилищного строительства в городах и рабочих посёлках. Роль Стройбанка усилилась в связи с расширением сферы долгосрочного кредитования народного хозяйства. Сеть его учреждений за 1960-75 увеличилась с 746 до 1583 контор, отделений и пунктов уполномоченных.

Табл. 2.-Сеть сберегательных касс и вклады населения (на конец  года)   

Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк) осуществляет международные расчёты по внешнеэкономическим и др. связям СССР, включая расчёты по импортным и экспортным поставкам товаров. Деятельность его основана на принципах государственной валютной монополии и монополии внешней торговли. Банк проводит все операции по кредитованию внешней торговли, его кредитные вложения в операции совершенные внешнеторговыми организациями увеличились на 1 янв. 1976 по сравнению с 1 янв. 1971 в 2 раза. Внешторгбанк СССР способствует дальнейшему росту внешнеторгового оборота СССР, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 1600 национальными и коммерческими  банками свыше 110 стран (1976). Внешторгбанк является уполномоченным банком СССР по операциям Международного банка экономического сотрудничества и Международного инвестиционного банка.

Большое значение в организации и проведении международных расчётов и кредитовании внешней торговли, развитии внешнеэкономических связей СССР имеют банки за границей, созданные с участием средств СССР. Среди них: Московский народный банк в Лондоне с отделениями в Бейруте и Сингапуре, Банк для Северной Европы (Эйробанк) в Париже, Восход Хандельсбанк в Цюрихе, Ост-вест Хандельсбанк во Франкфурте-на-Майне, Донаубанк в Вене, Ост-Вест юнайтедбанк в Люксембурге, Русско-Иранский банк в Тегеране (отделение в г. Исфахан). В Москве функционируют представительства крупных иностранных банков (Франции, ФРГ, США, Великобритании, Италии, Японии и др.).

Глава 2. Анализ и характеристика долгосрочного  кредитования капитальных вложений.

2.1. Порядок предоставления долгосрочных кредитов.

Для получения кредита  заёмщик предоставляет документы:

• заявление (кредитная заявка).
• паспорт или другой заменяющий его документ.
• справку с места работы (службы) заемщика и поручителя с указанием получаемого дохода и размера производимых из него удержаний. В справке с места работы (службы) должны быть, помимо прочего, указаны банковские реквизиты организации. Пенсионеры представляют банку пенсионное удостоверение и справку о пенсии из органа социального обеспечения.
• декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией от граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, а также имеющих другие постоянные источники дохода не по месту основной работы (службы).
• другие документы, необходимые для определения платежеспособности.
• документ, подтверждающий право на соответствующие льготы.
• В качестве обеспечения возврата кредита заемщик должен представить также:
• поручительство одного или более граждан, имеющих постоянный источник дохода с указанием солидарной ответственности с заёмщиком. Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заёмщика.
• договор залога (заклада).
• гарантийное письмо органа гос. власти и управления или органа местной администрации либо предприятия, учреждения или организации.
• Указанные формы обеспечения возврата кредита могут использоваться как порознь, так и в сочетании. При этом размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за пользование кредитом процентов.

Наряду с этими документами  заёмщики представляют при получении  кредита:

• на строительство индивидуального жилого дома, дачи - заверенную в установленном порядке выписку из решения органов местной администрации о выделении земельного участка под застройку (должен быть использован по назначению в сроки, установленные органами местной администрации) или свидетельство на право собственности на землю, бессрочного (постоянного) пользования землёй, а также документ, определяющий сметную стоимость строения или сведения из проектно-сметной документации, заверенные районным архитектором, а также отчёт индивидуального застройщика о произведенных собственных вложениях (затратах). В случае, если земельный участок для индивидуального жилищного строительства и дачного хозяйства приобретен в частную собственность, в банк предоставляется нотариально удостоверенный и зарегистрированный в соответствующем комитете по земельным ресурсам и землеустройству договор купли-продажи.
• на строительство приусадебных хозяйственных построек, теплиц - справку органов местной администрации о том, что заемщик является владельцем дома или свидетельство на право собственности на землю бессрочного (постоянного) пользования землёй с последующим оформлением государственного акта на право собственности на землю, бессрочное (постоянное) пользование землёй или договор купли-продажи земельного участка, зарегистрированный в установленном законодательством Российской Федерации порядке, с указанием сметной стоимости предстоящих работ.
• на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального жилья, дач, приусадебных хозяйственных построек, присоединение индивидуальных жилых домов к инженерным сетям, на приобретение оборудования для инженерного обустройства дома - свидетельство о праве собственности на жильё и сметную стоимость предстоящих работ, а также отчёт о собственных вложениях.
• на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт садовых домиков и благоустройство садовых участков - справку правления садоводческого товарищества о том, что заёмщик является членом садоводческого товарищества. В справке указывается:

• номер и дата решения органов местной администрации.
• дата регистрации Устава.
• местонахождение садоводческого товарищества, при какой организации создана.
• объём работ, подлежащих выполнению, их сметная стоимость.
• отчёт о собственных вложениях.