Направления структурно-инвестиционной политики Республики Беларусь в соответствии с программными документами на 2011-2015 годы

 

 

 

2 Анализ инвестиционной деятельности предприятия (на примере РУП «Гомсельмаш»)

 

 

Для безусловного выполнения прогнозных показателей, намеченных Государственными программами Республики Беларусь на период до 2015 года, дальнейшего развития производства конкурентоспособной сельскохозяйственной техники, ускорения внедрения в производство новых разработок с минимизацией затрат на организацию их производства и обеспечения производственными мощностями планов производства 2011года и на период до 2015 года, необходимо наращивать производственные мощности по ведущим звеньям, доукомплектовывать «узкие» места недостающим оборудованием, развивать «гибкие» технологии, усовершенствовать и коренным образом модернизировать производственные мощности, обновлять активную часть основных производственных фондов.

Инвестиционные проекты, реализованные в 2007-2010гг. по ПО "Гомсельмаш":

1. "Модернизация производства с освоением новых технологий"

Срок реализации проекта 2007-2010гг. Выход  на проектную мощность: 12.2011г. За период реализации проекта модернизированы и увеличены мощности по выпуску зерноуборочных самоходных комбайнов и кормоуборочных самоходных, навесных и прицепных машин практически всех технологических переделов. Приобретено и внедрено в производство 758 единиц технологического оборудования, которое позволило доукомплектовать и  модернизировать мощности литейного, механообрабатывающего, холодно-штамповочного, сварочного, термического, окрасочного производств. Создано и модернизировано 253 рабочих места. Затраты по проекту составили 260772,7 млн.руб.

2. "Производство высокопроизводительных зерноуборочных комбайнов" (в рамках проекта "Модернизация производства с освоением новых технологий")

Срок реализации проекта 2007-2009 год. Выход на проектную мощность: 12.2011г. За период реализации проекта приобретено и внедрено в производство 24 единицы технологического оборудования, которое позволило доукомплектовать и модернизировать мощности литейного, механообрабатывающего, холодно-штамповочного и сварочного производств. Создано и модернизировано 14 рабочих мест. Созданы производственные мощности по выпуску 50 машинокомплектов в год высокопроизводительных зерноуборочных комбайнов. Затраты по проекту составили 25130,75 млн.руб.

Планируемые к реализации инвестиционные проекты по РУП "Гомсельмаш" в 2011 году:

1. "Модернизация производства компонентов механических передач для выпуска сельскохозяйственной зерноуборочной и кормоуборочной техники".

Срок реализации проекта 2011-2015гг. Цель проекта: создание "гибких" производственных мощностей механообрабатывающего  производства с обновлением активной части основных фондов, позволяющих улучшить качество и надежность выпускаемых машин, повысить производительность труда. Проект представляет собой совокупность мероприятий по модернизации производственных мощностей производства РУП "Гомсельмаш" в течение 5 лет, начиная с 2011 по 2015 годы включительно. В результате реализации инвестиционного проекта будет осуществлено техническое перевооружение механообрабатывающего производства с заменой физически изношенного и морально устаревшего оборудования новым высокопроизводительным оборудованием с п/автоматическим циклом, программным управлением, оснащенного приводным инструментом, системами контроля и слежения, что позволит создать гибкие производственные мощности и расширить гамму выпускаемых машин, оперативно реагировать на запросы потребителей, обеспечивать постоянный прирост объема производства на предприятии. Стоимость проекта  - 200000 млн. руб.

2. "Техническое перевооружение заготовительного, гальванического, термического, сварочного, окрасочного производств для обеспечения выпуска зерноуборочной и кормоуборочной сельскохозяйственной техники".

Срок реализации проекта 2011-2015гг. Цель проекта: модернизация производственных мощностей с обновлением активной части основных фондов, снижения ТЭР, улучшений условий труда и экологии. Проект представляет собой совокупность мероприятий по модернизации производственных мощностей РУП "Гомсельмаш" в течение 5 лет, начиная с 2011 по 2015 годы включительно. В результате осуществления инвестиционного проекта будет осуществлено техническое перевооружение заготовительного, гальванического, термического, сварочного, окрасочного производств с заменой физически изношенного и морально устаревшего оборудования новым, позволяющим улучшить условия труда работающих, снизить расход ТЭР, улучшить экологию, снизить пожароопасность, повысить качество и надежность выпускаемых машин. Стоимость проекта - 70000 млн. руб.

Теперь перед нами стоит задача дать оценку инвестиционной деятельности предприятия. Для этого проведем анализ инвестиционной деятельности на РУП «Гомсельмаш» за 2009-2010 годы.

Таблица 2.1 – Технологическая структура инвестиций в основной капитал

 

Показатель	Отчетный год		Базовый год		Отклонение (+; –)		Темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, п.п.
1	2	3	4	5	6	7	8
Окончание таблицы 2.1
1	2	3	4	5	6	7	8
Использовано инвестиций в основной капитал – всего	97780	100	80710	100	17070		121,15
в том числе:
строительно-монтажные работы	10770	11,01	9870	12,23	900	0,05	109,12
машины, оборудование, транспортные средства, инструмент, инвентарь	67428	68,96	63264	78,38	4164	0,24	106,58
прочие работы и затраты	-	-	-	-	-	-	-

 

Анализируя данные таблицы 2.1 можно сделать выводы, что объем инвестиций в основной капитал в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличился на 21,15%, в том числе строительно-монтажные работы в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились на 9,12%, а машины и оборудование в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились на 6,58%.

Таблица 2.2 – Воспроизводственная структура инвестиций в основной капитал

 

Показатель	Отчетный год		Базовый год		Отклонение (+;–)		Темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, п.п.
Использовано инвестиций в основной капитал – всего	97780	100	80710	100	17070		121,15
в том числе:
новое строительство	5433	5,56	-	-	-	-	-
реконструкция, модернизация	4149	4,24	-	-	-	-	-

 

Анализируя данные таблицы 2.2 можно  сделать выводы, что удельный вес нового строительства в объеме инвестиций в основной капитал составляет 5,56%, удельный вес реконструкции, модернизации в объеме инвестиций в основной капитал составляет 4,24%.

 

Таблица 2.3 – Инвестиции в основной капитал по источникам финансирования

 

Показатель	Отчетный год		Базовый год		Отклонение (+;–)		Темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, п.п.
Использовано инвестиций в основной капитал – всего	97780	100	80710	100	17070		121,15
в том числе за счет:
собственных средств организаций	30750	31,45	23790	29,48	6960	0,41	129,26
заемных средств других организаций	-	-	-	-	-	-	-
средств республиканского бюджета	34780	35,57	28220	34,96	6560	0,38	123,25
средств местных бюджетов	300	0,31	520	0,64	-220	-0,01	57,69
средств внебюджетных фондов	-	-	-	-	-	-	-
иностранных источников (без кредитов иностранных банков)	30000	30,68	27780	34,42	2220	0,13	107,99
кредитов банков из них: льготных кредитов кредитов иностранных банков	-	-	-	-	-	-	-
средств населения	450	0,46	250	0,31	200	0,01	180,00
прочих источников	-	-	-	-	-	-	-

 

Анализируя данные таблицы 2.3 можно сделать выводы, что собственные средства организации в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились на 29,26%.

Средства республиканского бюджета в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились на 23,25%, а  средства местных бюджетов наоборот уменьшились на 42,31%.

Иностранные источники (без  кредитов иностранных банков) в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились  на 7,99%, а средства населения увеличились  на 80%.

Источниками финансирования мероприятий  технического переоснащения производства, создания новых видов зерно- и кормоуборочной техники РУП «Гомсельмаш» будут являться собственные средства предприятий (средства амортизационного фонда, прибыль), средства республиканского бюджета, кредитные средства, в отдельных случаях приобретение оборудования будет осуществляться по финансовому лизингу.

Подбор технологического оборудования осуществляется исходя из требований конструкторской документации. На приобретение оборудования будут объявлены конкурсы, при использовании бюджетных средств организатором конкурса выступит ГО «Белресурсы». Задания на закупку будут согласовываться с Министерством промышленности Республики Беларусь, Комиссией по конкурентоспособности экономики, национальной академией наук Республики Беларусь.

 

 

3 Раздел бизнес-плана  «Резюме», его содержание, источники  информации, ответственные за разработку  и их взаимодействие с другими исполнителями

 

 

Резюме отражает основную идею проекта и обобщает основные выводы и результаты по разделам бизнес-плана. Его содержание должно в сжатой и доступной форме  изложить суть бизнес-плана. Целесообразно  привести информацию о технологической  новизне проекта (при наличии), его социальной значимости. Сводные показатели по проекту (отдельные исходные данные, выходные показатели экономической эффективности проекта) оформляются в соответствии с таблицей. Эта таблица включается в состав данного раздела.

Таблица 3.1 – Сводные показатели по проекту.

 

№    п/п	Наименование  показателей	В целом  по     проекту	По периодам  (годам)    реализации   проекта
			1	2	...	t
1	2	3	4	5	6	7
1	Общие инвестиционные затраты:
1.1	капитальные затраты без учета НДС         (стоимость инвестиционного проекта)
1.2	НДС, уплачиваемый при осуществлении       капитальных затрат
1.3	прирост чистого  оборотного капитала
2	Плата за кредиты (займы), связанные с     осуществлением капитальных затрат
3	Источники финансирования общих            инвестиционных затрат:
3.1	собственные средства
3.2	заемные и привлеченные средства (с        указанием вида)
3.3	государственное участие (с указанием      вида)
4	Доля собственных  средств в объеме         инвестиций, %		х	х	х	х
5	Год выхода на проектную  мощность
6	Выручка от реализации продукции	х
Окончание таблицы 3.1
1	2	3	4	5	6	7
6.1	Выручка от реализации продукции (без      учета НДС)	х
7	Среднесписочная численность работающих,   чел.	х
8	Количество  вновь создаваемых и (или)      модернизируемых рабочих мест
9	Выручка от реализации продукции (без      учета НДС) на одного работающего	х
10	Удельный вес  экспортных поставок, %	х
11	Показатели  эффективности проекта:
11.1	простой срок окупаемости  проекта		х	х	х	х
11.2	динамический  срок окупаемости проекта		х	х	х	х
11.3	простой срок окупаемости  государственной  поддержки		х	х	х	х
11.4	динамический  срок окупаемости             государственной поддержки		х	х	х	х
11.5	чистый дисконтированный доход		х	х	х	х
11.6	внутренняя  норма доходности, %		х	х	х	х
11.7	индекс рентабельности		х	х	х	х
11.8	уровень безубыточности, %	х
11.9	коэффициент покрытия задолженности	х
11.10	коэффициент текущей  ликвидности	х
11.11	коэффициент обеспеченности собственными   оборотными средствами	х
11.12	рентабельность  продаж, %	х
11.13	рентабельность  продукции, %	х

 

Эта часть представляет собой краткий  и ясный итог бизнес-плана. Она содержит цели и стратегию бизнеса, подчеркивает уникальность продукта или услуги и убеждает кредиторов или инвесторов прочитать бизнес-план от начала до конца. Серьезный инвестор получает дюжины таких планов каждую неделю и имеет больше материалов, чем может прочитать. Поэтому резюме нужно инвестору чтобы определиться стоит ли читать весь бизнес-план в целом. Если компания пишет резюме, "стреляющее" в инвестора, можно сказать, что половина работы сделана. Важно отметить также, что инвесторы могут не читать весь план для установления объема требуемых инвестиций. Таким образом, резюме должно освещать в сжатой и убедительной форме ключевые точки бизнес-плана: финансовые потребности компании, потенциал рынка и возможности получения этой поддержки. Поэтому резюме должно ясно освещать причины, почему кто-либо должен инвестировать компанию.

Затем следует более детальное  описание основных разделов бизнес-плана. Некоторые повторы в содержании отдельных разделов неизбежны, поскольку  окончательный контекст зависит от структуры бизнес-плана и тематики разделов. В некоторых случаях в зависимости от выбранного стиля изложения бизнес-плана повторения в разделах необходимы для облегчения чтения и восприятия информации. Ключевым моментом здесь является понимание менеджерами наиболее существенных точек бизнес-плана и возможности их изложения в сжатой форме. Слишком детальное и объемное резюме этих целей не достигнет. Не будет также эффективным слишком короткое резюме, в котором пропущены основные моменты.

Раздел "Резюме" составляется на завершающем этапе разработки бизнес-плана, когда имеется полная ясность по всем остальным разделам. Обычный объем резюме (кроме таблицы) - 2 - 3 страницы.

Организационная структура управления на РУП «Гомсельмаш» имеет линейно-функциональный вид. Руководство текущей деятельностью  осуществляет директор и возглавляемая им дирекция, в состав которой входят 8 заместителей и главный инженер

Структура РУП «Гомсельмаш» предполагает наличие следующих структурных  подразделений (приложение Б):

• Управление механизации и стандартизации;
• Отдел гибких производственных систем;
• Управление охраны труда;
• Технологическое управление;
• Производственно–диспетчерское управление;
• Планово–экономическое управление;
• Управление кадров;
• Управление технического контроля;
• Департамент региональных продаж;
• Департамент обеспечения производства;
• Маркетинг–центр;
• Управление бухгалтерского учета и отчетности;
• Цеха основного и вспомогательного производства;
• Управление идеологической работы;
• УПРИНТ;
• ИЦ АИСТ и др.