Центральный банк РФ и его регулирующая роль в кредитно-денежных отношениях

Система Банка России организуется и функционирует в соответствии с наиболее общими правовыми положениями, присущими всем элементам данной системы и объединяющими их в  единое целое.

Принципы системы Банка  России можно определить как закреплённые в законе, безусловно обязательные к исполнению всеми и повсеместно, присущие всем элементам системы  Банка России основополагающие идеи и положения, наиболее полно и  всесторонне выражающие особенности  построения (создании и организации) и функционирования (деятельности) Банка России и возникающих в  этой сфере правоотношений. Совокупность таких правовых положений и образует единую систему принципов. В литературе выделяют:

1.Конституционный принцип  законности. Согласно этому принципу, Банк России и все входящие  в его систему элементы создаются  и действуют на основании правовых  норм, закреплённых в Конституции  и Федеральном законодательстве. Непротиворечивость законодательства  должна быть. Единая банковская  система и ее составные части,  порядок их создания, полномочия  и взаимоотношения с государством, в том числе с Банком России, определяются федеральными органами  законодательной власти. Имеется  достаточное количество правовых  актов. Подзаконные нормативно-правовые  акты органов государственной  власти применительно к организации  и деятельности Банка России  принимаются исключительно на  основании и в соответствии  с Конституцией РФ и ФЗ. Подзаконные  акты по вопросам регулирования  банковской деятельности, проведения  банковских операций вправе издавать  только ЦБР, но в соответствии  с федеральным законодательством  они официально публикуются в  Вестнике Банка России, регистрируются  в Минюсте в том случае, если  затрагивают права и свободы  граждан. Современное банковское  законодательство зачастую противоречиво  и непоследовательно, но регулирует  все необходимые моменты, поэтому  принцип законности не всегда  реализуется в полной мере. На  практике этот принцип иногда  нарушался. Например, при принятии  подзаконных актов (распоряжения, письма и другие межведомственные  решения), противоречивших Конституции,  кодексам и федеральным законам.

2. Принцип независимости  Банка России – определён ФЗ. Согласно этому принципу, Банк  России в пределах предоставленных  ему полномочий независим в  своей деятельности, федеральные  органы государственной власти, органы государственной власти  субъектов РФ и органы местного  самоуправления не имеют права  вмешиваться в деятельность Банка  России по реализации закреплённых  законом функций и предоставленных  полномочий (ст. 1 ФЗ). Банк России  вправе обращаться в суды (ст. 6 ФЗ) за защитой своих интересов, в том числе в международные суды, суды иностранных государств, третейские суды, например, по фактам вмешательства органов власти в работу ЦБР или принятии ими актов, не соответствующих действующему законодательству или нарушающих независимость Банка России.

3. Основные организационные  принципы Банка России:

·Принцип организации Банка России на основе федеральной (государственной) собственности (ст. 2 ФЗ): Уставный капитал (3 млрд. руб.) и иное имущества Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этой собственностью, в том числе золотовалютными резервами. Государство и Банк России не отвечают по обязательствам друг друга. Свои расходы Банк России осуществляет за счёт собственных доходов.

·Принцип централизации  системы Банка России означает, что  система Банка России действует  таким образом, чтобы обеспечить реализацию государственной политики в кредитно-денежной и банковской сферах во всех регионах РФ под общим  централизованным руководством ЦБР. Банк России наделён всей полнотой полномочий в этой сфере (регулирование, надзор, контроль).

· Принцип единства системы Банка России предполагает, что всем элементам системы Банка России присущи общность целей и задач, единство организационного построения и осуществляемых функций, а также методов их осуществления и форм реагирования на нарушения действующего законодательства. Единство системы означает также, что все её элементы руководствуются едиными правовыми нормами, закреплёнными в Федеральном законодательстве и т.д. Полномочия по сферам компетенции различны, но единство целей т.п. каждый элемент системы при необходимости может по распоряжению Банка России заменить другой, обеспечивая тем самым единство денежно-кредитной политики и банковской системы.

·  Принцип вертикальной структуры управления системой банка  России означает, что назначение должностных  лиц и их подчиненность осуществляются только по вертикали. Председатель назначается  Государственной думой по представлению  Президента РФ. Нижестоящие подчиняются  вышестоящим и не имеют горизонтальных связей подчинения местным органам  власти.

· Принцип коллегиальности управления всей системой Банка России вытекает из ст.12 – 18. совет директоров банка – коллегиальный орган управления. Национальный банковский совет также является коллегиальным органом.

4. Принципы деятельности  Банка России – это основополагающие  идеи, правила реализации Банка  России своих функций в процессе  государственного управления и  осуществления банковских операций.

·      Принцип  осуществления деятельности без  цели извлечения прибыли (ст. 3). Получение  прибыли не является целью достижения Банка России. Следовательно, банк России не является коммерческой организацией. Однако в процессе деятельности он может и получает доходы. 50% полученной прибыли после уплаты налогов  и сборов перечисляется в федеральный  бюджет, оставшаяся часть направляется Советом директоров в установленном  порядке в соответствующие резервы  и фонды различного назначения (ст. 26).³

 

2.2 Функции Банка  России: их понятие, виды и содержание

Любые государственные органы или организации создаются для  выполнения специальных, только им присущих функций. При этом все структурные  подразделения органа (организации), осуществляя возложенные на них  функции, обеспечивают реализацию общих  функциональных задач этого органа (организации).

Функции Банка России определены в действующем законодательстве (ст. 4 Федерального закона «О Центральном  банке РФ (Банке России)»).

Банк России выполняет  следующие функции:

1) во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  государственную денежно-кредитную  политику;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое  обозначение рубля в виде знака;

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной  власти и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими и  физическими лицами;

14) устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами. Таким образом, вышеупомянутый  перечень не является исчерпывающим.

Для классификации функций  центральных банков используются различные  критерии.

Если для классификации  функций Банка России использовать признак закрепления их в Федеральном  законе, то можно предложить такую  систему функций: 1) функция банковского  регулирования; 2) функция банковского  надзора и контроля; 3) функция  осуществления эмиссии наличных денег и организации их обращения; 4) функция взаимодействия с федеральными органами государственной власти и  управления; 5) международно-правовая функция; 6) аналитическая, научная и прогностическая  функция; 7) функция банковского обслуживания; 8) функции Банка России как самостоятельного юридического лица — участника гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений; 9) иные функции, возложенные  на Банк России федеральным законодательством. К иным функциям Банка России могут  быть отнесены функция регистрации  эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с  федеральными законами, функция хранения и осуществления операций с федеральным  бюджетом и государственными внебюджетными  фондами, с бюджетами субъектов  РФ и местными бюджетами, операции по обслуживанию государственного долга  и операции с золотовалютными  резервами РФ и т.п.

В зависимости от того, в  чьих интересах Банком России осуществляются конкретные функции, условно можно  выделить: а) функции, осуществляемые Банком России от имени и в интересах  РФ б) функции, осуществляемые Банком России от своего имени, но в интересах всего  общества; в) функции, осуществляемые Банком России от своего имени и в своих  интересах как юридическим лицом.

Кроме того, функции Банка  России могут быть как внутренними, осуществляемыми с резидентами  в пределах РФ, так и внешними, т.е. осуществляемыми при представлении  интересов РФ и Банка России во взаимоотношениях с центральными банками  иностранных государств, международными и иными организациями.

По признаку отношения  к банковской деятельности функции  Банка России могут быть классифицированы на: а) функции, осуществляемые в интересах  экономической политики государства  в целом; б) функции в сфере  денежно-кредитной политики; в) функции  в сфере управления банковской системой; г) функции в сфере непосредственно  банковской деятельности (осуществление  банковских операций).

Основополагающей для  Банка России является закрепленная в Конституции РФ функция Банка  России по защите и обеспечению устойчивости рубля (п.2 ст. 75 Конституции РФ). Защита и обеспечение устойчивости рубля  по сути является задачей, на достижение которой направлена вся деятельность Банка России, все возложенные  на него функции и предоставленные  полномочия.

Реализация функций Банка  России в реальных общественных отношениях и достижение стоящих перед ним  задач и целей возможны благодаря  соответствующей организации Банка  России и предоставленным ему  законом полномочиям.⁴

2.3. Нормативная база деятельности Центрального банка РФ

В Российской Федерации особенности  правового статуса Банка России обусловлены, с одной стороны, рассмотренной  общемировой тенденцией, то есть необходимостью обеспечить независимость Центрального банка, а с другой стороны, желанием законодателя предоставить в его  распоряжение весь комплекс средств  для решения поставленных перед  ним задач. При этом немаловажным является обеспечение прозрачности деятельности Банка России в целях  контроля его деятельности.

Совмещение статуса юридического лица и федерального органа государственной  власти вызвано необходимостью постоянного  участия в гражданском обороте  с одновременным выполнением  регулятивной функции.

В соответствии со ст. 71 Конституции  РФ Банка России относится в федеральной  экономической службе и находится  в введении РФ. В части 1 ст. 75 Основного  закона закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно  ЦБ РФ; а в части 2 этой статьи определяется основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов исполнительной власти. Более детально данный вопрос освещается в Федеральном законе от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации ", утвержденным Государственной Думой 27.07.2002 г., который  устанавливает, что Банк России является юридическим лицом, чей уставный капитал и иное имущество являются государственной собственностью. При  этом законодатель установил иммунитет  в отношении имущества Центрального банка, определив, что его изъятие  и обременение обязательствами  без согласия Банка России не допускается.