Деньги и денежная система государства

 

1.3. Элементы денежной системы РФ.

 

Денежная единица – это установленный законом денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица делится на более мелкие, пропорциональные части. Наименование денежной единицы обычно складывается исторически, хотя в некоторых случаях государство может установить новое наименование денежной единицы. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается [6].  
2. Масштаб цен – средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар – металл – выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл, и в результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были вообще отменены. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения  стоимостей товаров посредством цены. 
3.   В связи с тем, что в настоящее время ни в одной стране нет системы металлического обращения, основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета Банка России, являющиеся. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону. Банкноты и монеты обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. 
Банковские билеты (банкноты) – вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей, а также монеты достоинством 1, 2, 5 рублей и 1,5,10 и 50 копеек (диагр.1) [5, c. 15]. 
 
 Диаграммы 1 (данные на 01.04.2007г.)

 
Удельный вес  отдельных купюр в общем количестве банкнот 
 

 

Удельный вес  отдельных монет в общем количестве монет 
 
 
 
Казначейские билеты – бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государством – Министерством финансов или специальным государственным финансовым органом – для покрытия бюджетного дефицита. В отличие от банковских билетов казначейские билеты никогда не обеспечивались драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими и банковскими билетами практически стерлась. 
Разменная монета – слиток металла, имеющий установленное законом весовое содержание и форму. 
4. Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков. За Центральным банком Российской Федерации закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации. Закон разделил полномочия Правительства РФ и ЦБ в области изготовления денежных знаков. Центральный банк несет ответственность лишь за планирование объемов их производства. В целях организации наличного денежного обращения на него возложены следующие функции [2, c. 23]: 
- прогнозирование и организация производства банкнот и металлических монет; 
- создание резервных фондов банкнот и монет; 
- определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; 
- установление признаков платежности денежных знаков и порядка замены и уничтожения денежных знаков; 
- утверждение правил ведения кассовых операций для кредитных организаций.  
 
Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования. Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота. 
5. Денежное регулирование представляет собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Для упорядочивания денежного обращения Центральный Банк применяет следующие инструменты денежно - кредитного регулирования:         
-   ставки учетного процента (дисконтную политику); 
-   нормы обязательных резервов кредитных учреждений; 
-   операции на открытом рынке; 
-   регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений  и др. 
6. Порядок прогнозного планирования денежного оборота. Такой порядок включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.  
7. Порядок установления валютного курса, или котировка валют. Это означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах других стран, например, 1 долл. = 5100 руб. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако, поскольку в настоящее время ни в одной стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на “корзинке валют”, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в “корзинку”.  
8. Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.  
Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной, компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются “электронные деньги”, представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения [7, c. 87].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Деньги как развитая форма товарных отношений.

 

       2.1.Рационалистическая, эволюционная концепции. Историческое развитие форм стоимости.

 

   Самый простой  ответ на вопрос, что такое  деньги, будет таким: деньги - это  все то, что обычно принимается  в обмен на товары и услуги.

   Действительно, в  прошлом многие вещи использовались  как деньги – ракушки, слоновая  кость, соль и др. Но такой  ответ не научный.

   Существуют различные  научные концепции возникновения  и сущности денег, в том числе  рационалистическая и эволюционная.

   Рационалистическая  концепция объясняет происхождение  денег как результат соглашения  между людьми, убедившимися в  том, что для передвижения стоимостей  в обмене товаров необходимы  специальные инструменты. Эта идея о деньгах как договоре безраздельно господствовала вплоть до конца 18 века. Субъективный психологический подход к происхождению денег присутствует во взглядах и многих современных буржуазных экономистов.

   Так, П.Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Американский экономист Дж.К.Гэлбрейт считает, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами – продукт соглашения между людьми. Таким образом, деньги – это продукт соглашения между людьми.

   Согласно эволюционной  концепции происхождения денег,  они возникли как результат  развития общественного разделения  труда, обмена, товарного производства. Исследовав исторический процесс развития обмена и форм стоимости, можно понять, как из общей массы товаров выделился один товар, который выполняет роль денег и специальной функцией которого является выполнение роли всеобщего эквивалента. Такую концепцию разделяют и неоклассическая и марксистская школы.

   Согласно марксизму,  чтобы понять сущность денег,  необходимо проследить историческое  развитие форм стоимости. Известны  четыре формы: простая или случайная;  полная или развернутая, всеобщая  и денежная.

   На ранней стадии  развития человеческого общества товарный обмен носил случайный, эпизодический характер. Ему соответствовала простая или случайная форма стоимости: товар А равен товару Б. В этом примере товар А выражает свою стоимость в другом товаре, следовательно находится в относительной форме стоимости. Товар Б служит эквивалентом (равноценностью) стоимости товара А, следовательно, он находится в эквивалентной форме стоимости.

   Полная, или развернутая, форма стоимости отражает более высокую ступень развития обмена, когда к одному какому-либо товару приравниваются другие товары.

   Здесь присутствует  множество эквивалентов. Эта форма  стоимости показывает, что все  товары соизмеримы между собой.

   Дальнейшее развитие  товарного производства и обмена  приводит к постепенному исчезновению  непосредственного обмена одного  товара на другой и появлению  всеобщей формы стоимости.

   Всеобщая форма  стоимости характеризуется тем,  что все товары начинают обмениваться  на один товар, который играет  роль всеобщего эквивалента –  средства выражения стоимости  всего товарного мира. В разных  местах роль всеобщего эквивалента  выполняли разные товары: и скот, и меха, и соль, и янтарь, и ракушки и др.

   С развитием товарного  производства обилие различных  товаров, играющих роль всеобщего  эквивалента, вступило в противоречие  с потребителями растущего рынка.  Последний требовал перехода к одному эквиваленту. Роль всеобщего эквивалента закрепляется за одним товаром, возникает денежная форма стоимости, которая закрепляется за драгоценными металлами (золотом и серебром).

   Золото стало деньгами  в процессе исторического развития  форм стоимости потому, что обладало  совокупностью качеств, позволяющих  ему лучше, чем другие товары  выполнять функцию всеобщего  эквивалента. К ним относятся:

1. длительная сохраняемость;
2. легкая делимость и соединимость без потери стоимости;
3. высокая стоимость в небольшом количестве;
4. относительная редкость золота в природе;
5. качественная однородность всех частей при делении.

   Анализ этих форм позволяет нам понять главное в сущности денег – именно то, что деньги – это товар, но товар особого рода, ибо обладает особой потребительной стоимостью – способностью обмениваться на любой товар или являться всеобщим эквивалентом, это форма стоимости всех товаров и услуг.

   Всеобщий эквивалент  означает способность товара  обмениваться на любой другой  товар. Это перекликается с  современным пониманием денег  как ликвидного (быстрореализуемого) средства.

 

2.2.     Функция денег как меры стоимости и масштаб цен.

 

   Функция денег как меры стоимости – это выражение способности денег соизмерять стоимость всех товаров. Изначально для выполнения этой функции деньги, как особый товар, должны были обладать собственной стоимостью.

   Стоимость денег  в марксистской теории определяется  затратами труда на добычу  золота в рамках общественной  потребности. Ценность денег определяется  издержками производства и полезностью,  исторически функцию денег как  меры стоимости стало выполнять  золото. Для выполнения этой функции  нужны полноценные деньги. Деньги, будучи продуктом общественного  труда, обладают стоимостью, но  цены не имеют, ибо в противном  случае они должны быть отнесены  сами к себе.

   Поскольку цена  – это форма выражения стоимости,  постоянно в цене заложена  возможность отклонения от стоимости.  Для выражения стоимости товаров нет необходимости иметь наличные деньги.

   Выражение стоимости  в деньгах носит идеальный  характер, т.е. функцию меры стоимости  могут выполнять мысленно представляемые  идеальные деньги.

   Выражение стоимости  товаров деньгами предполагает  не только качественную, но и  количественную определенность, а  именно: данное количество товара  равно определенному количеству  золота. С необходимостью количественного  соизмерения стоимости товаров  золота связана техническая функция  денег – масштаб цен.

   Масштаб цен – это фиксированное законом весовое количество золота, принятое в качестве денежной единицы.

   Нельзя смешивать  функцию денег меры стоимости  с их технической функцией  – масштабом цен. Деньги являются  мерой стоимости как выполненного  общественного труда. Масштаб  цен – фиксированный вес металла.  Деньги в качестве меры стоимости  выполняют общественную функцию  – выражают стоимость товара; масштаб цен – функция техническая,  служащая для измерения различных  количеств золота.

   Как мера стоимости  деньги функционируют стихийно, масштаб цен устанавливается государством. В связи с отрывом фиксированной государством цены золота от его стоимости официальный масштаб цен утратил экономический смысл. Официальная цена золота и золотые паритеты с 1976 г. были отменены.

   Деньги как средство  обращения функционирует в процессе  товарного обращения, который  и порождает потребность в  выполнении деньгами этой функции.  Функция денег как средства  обращения состоит в том, что  они выступают в качестве посредника  в процессе обращения товаров.  Первоначально при обмене товаров  использовались деньги в виде  слитков золота и серебра. Это  затрудняло товарное обращение  тем, что необходимо было взвешивать  денежный металл, дробить его  на мелкие части, устанавливать  пробы и т.д. Постепенно слитки  золота (серебра) стали заменять  монетами. Монета – это слиток  металла определенной формы, веса, пробы и достоинства, которые  удостоверены государством.

   По мере развития  товарного хозяйства золотые  монеты постепенно вытесняются  бумажными деньгами. Это обусловлено  природой денег как средства  обращения. Деньги выполняют функцию  средства обращения мимолетно,  находятся в непрерывном движении. Металлические деньги стираются,  теряют в весе. Реальное содержание  монеты отличается от номинального. Деньги становятся неполноценными.

   Первые попытки  выпуска бумажных денег были  предприняты в Китае и относятся  к 12 веку, в Америке бумажные  деньги были выпущены в 1690 г., во Франции – в 1571 г. В  России бумажные деньги появились  в 18 веке при Екатерине 2.

   Бумажные деньги  – это выпущенные государством, обязательные к приему денежные  знаки, заменяющие золото в его функции средства обращения. Государство придает бумажным деньгам принудительный курс, который имеет силу только в пределах данного государства. Реальная стоимость, которую представляют бумажные деньги, не зависит от государственной власти, определяется объективным законом денежного обращения. В соответствии с этим законом выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в котором действительно обращалось бы символически представленное ими золото.

   С проблемой количества  денег, необходимым для обращения, неоклассическая школа неразрывно связывает вопрос о стоимости и сущности денег. Так как в настоящее время деньги «декретируются» правительством, центральным (или в США Федеральным, резервным) банком, то деньги определяются как декретное средство. Ценность денег во многом определяется доверием к правительству, держащим под своим контролем эмиссию денег (выпуск денег в обращение).

   Центральный банк  должен сделать ограниченным  предложение денег и ограничить  тем самым их доступность. Если  деньги перестанут обладать свойством  относительной редкости, то ценность  их будет падать, пока не исчезнет  совсем.

   Выполнение деньгами  функций меры стоимости и средства  обращения свидетельствует о  том, что они являются абсолютным  выражением богатства и наиболее  ликвидны (быстрореализуемы). Отсюда  наиболее распространенным в  мировой экономической литературе  является определение денег как  абсолютно ликвидного средства обмена. Это свойство денег постепенно, по мере развития товарно-денежных отношений порождает функцию средства накопления.

   Деньги как средство  накопления. Возможность и необходимость  накопления денег возникают в  результате отделения актов продажи  (Т-Д) от купли (Д-Т). Если за продажей товара не последовала покупка, то у продавца остаются на руках деньги, которые могут с этого времени функционировать в виде сокровища, а продавец товаров становится собирателем сокровищ. Чтобы удержать у себя золото как деньги или как элемент сокровищ, надо изъять их из обращения.