Годовой отчет ОАО «Иркутскэнерго» за 2003 год

По итогам деятельности ОАО «Иркутскэнерго» за  2003 год валовая прибыль составила  687,3 млн. руб.  В результате увеличения выручки от реализации по сравнению с 2002 годом на 20,1 % при увеличении себестоимости на 19%,  валовая прибыль за 2003 г. на 48,5% больше показателя 2002 г. Рост показателя EBITDA свидетельствует о росте доходности основной деятельности Компании по сравнению с 2002г.

С учетом операционной и  внереализационной деятельности,  прибыль по итогам 2003г. сократилась  на 686 млн. руб. за счет следующих расходов:

млн.руб.

Наименование показателя	Доходы	Расходы	Результат
Проценты	42,8	133	-90
Налог на имущество	-	324	-324
Движение основных средств	250,6	165,5	+85
Доходы и расходы, связанные  с реализацией ценных бумаг	414,7	460,3	-45,7
Доходы и расходы по переуступке права требования	319,9	548,4	-228,5
Просроченная дебиторская, кредиторская задолженность, отнесенная на финансовый результат	2,6	145,8	-143,2
Прочие	266	205	+61

 

В целях пополнения оборотных  средств и приведения активов  Общества к реальной стоимости, в 2003 г. реализована по договорам цессии дебиторская задолженность в объеме 548,4 млн. руб. с дисконтом 42%. Кроме того, в течение 2003г. списана на убыток  задолженность предприятий-банкротов на сумму 63,9 млн. руб., задолженность, нереальная к взысканию на 82 млн. руб. Операции по реализации внеоборотных активов увеличили финансовый результат на 85 млн. руб. В результате, чистая прибыль Компании за 2003г. составила 1,3 млн. руб., рентабельность по чистой прибыли  0,01%.

В 2003 году в ОАО «Иркутскэнерго» нераспределенная прибыль прошлых лет была использована на следующие цели:

• на обеспечение социальных льгот и гарантий, предусмотренных Коллективным договором, заключенным  ОАО «Иркутскэнерго» на 2003 год – 203 590 тыс. руб.;
• на инвестиционную деятельность – 35 263 тыс. руб.;
• на благотворительную деятельность – 47 414 тыс. руб.;
• на приобретение и регистрацию права собственности на земельные участки – 191 197 тыс. руб.;
• на обеспечение деятельности Совета директоров и Ревизионной комиссии Общества – 2 845 тыс. руб.;
• на обеспечение деятельности Общества – 44 276 тыс. руб.

Анализ финансового состояния Компании

По итогам 2003 г. приток денежных средств от основной деятельности Компании  составил 1657,8 млн. руб., на 19% больше по сравнению с 2002 годом:

• капитализированный доход (прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятия, с учетом возврата амортизационных отчислений в денежном выражении) за 2003 год составил 1 161,4 млн. руб. 
• прирост складских запасов (в первую очередь топлива) привел к оттоку денежных средств в сумме 68 млн. руб. (в 2002 г. увеличение запасов отвлекло расчетных средств на 410 млн. руб.)
• чистый денежный поток от основной деятельности увеличился на 460,5 млн. руб. за счет инкассирования и прочих операций с дебиторской задолженностью потребителей. Изменение дебиторской задолженности было вызвано:

• проведением сделок по уступке права требования задолженности         (548 млн.руб);
• списанием задолженности банкротов на убыток (64 млн. руб.);
• приростом текущей задолженности (485 млн. руб.) и оплаты просроченной задолженности.

• денежный отток по прочим направлениям в 2003 г. значительно меньше, чем в 2002 г.  В 2003 г. реализованы краткосрочные финансовые вложения на сумму 106 млн. руб., что увеличило приток средств, в 2002 г. средства напротив размещались в краткосрочные вложения (-223 млн. руб.). Кроме того, в 2002 г. на расчете косвенного денежного потока отрицательно сказалось начисление пеней потребителей (296 млн. руб.) и уплаченного аванса по водному налогу (127 млн. руб.) – это привело к приросту дебиторской задолженности.

За счет притока денежных средств от основной деятельности финансировалась инвестиционная деятельность Компании. В 2003 г. на инвестиционную деятельность направлено средств в сумме 1 425 млн. руб. (здесь для анализа рассматривается чистое изменение внеоборотного капитала с учетом выбытия активов и начисленной амортизации).

По финансовой деятельности в 2003 году  Компания погасила задолженность  по кредитам на 197 млн. руб., по долгосрочным векселям выданным на 51 млн. руб., реструктуризированным  пеням на 33 млн. руб., - общий отток  средств составил 278 млн. руб. В 2002 году потоки средств по финансовой деятельности формировались в основном  за счет привлечения кредитных ресурсов на 733 млн. руб.

 

Движение денежных средств (косвенный метод)

           (млн.руб.)

Показатели	2002	2003	Отклонение
Денежные средства на 01.01.2003	28,8	235,7	+206,9
Основная  деятельность	1 102	1658	+556
Чистая прибыль	(292,4)	(697,4)	-404,9
Поправка на амортизацию	1 645	1 858,8	+213,7
Запасы	(410,4)	(68)	+342,4
Дебиторская задолженность  потребителей	937,6	460,5	-477,1
Кредиторская задолженность  поставщикам  и   подрядчикам	136,6	151	+14,7
Прочие	(914)	(47)	+867
Инвестиционная деятельность:	(1 629)	(1425)	+204
Основные средства	(1 476,5)	(1520,8)	-71,4
Незавершенное строительство	(83,5)	192,5	+276
прочие	(69)	(96)	-27
Финансовая деятельность:	733	(278)	-1011
Долгосрочные заемные  средства	174,8	(84)	-258,8
Краткосрочные заемные  средства	562,7	(196,5)	-759,3
Задолженность учредителям	-4	+2	+6
Итого чистый денежный поток:	+207	+45	-162
Денежные средства на 31.12.2003	235,7	190,9	-44,7

 

В целом по итогам деятельности за 2003 г. чистый денежный поток составил +45 млн. руб.  Остаток денежных средств  на счетах Компании на 31 декабря 2003г. составляет  191 млн. руб.

Оборотный капитал на 31 декабря 2003 г. составил 4 162 млн. руб. Оборотный капитал обеспечен собственными источниками в объеме 485 млн. руб. (чистый оборотный капитал). На сумму 3 676  млн. руб. оборотный капитал Компании обеспечивается  заемными средствами в виде:

• краткосрочных кредитов -  983 млн. руб.;
• текущей кредиторской задолженности – 2 689 млн. руб.;
• прочих – 4 млн. руб.

Уровень покрытия текущих  обязательств оборотными активами (коэффициент  текущей ликвидности) по результатам 2003 года позволяет сделать вывод  об обеспеченности средствами на своевременную оплату обязательств без ущерба для производственно-хозяйственной деятельности. Риск единовременного предъявления требований кредиторов оценивается на уровне не более 30% от общей суммы кредиторской задолженности, что наряду с хорошими значениями коэффициентов общей и срочной ликвидности уменьшают риски по несвоевременной оплате кредиторской задолженности.

Финансирование производственно-хозяйственной  деятельности производится за счет собственных  средств, о чем говорит соотношение заемных и собственных средств 1:10.

Соотношение кредиторской задолженности к дебиторской  – достаточно низкое – Компания рассчитывается по своим обязательствам лучше,  чем рассчитываются по обязательствам перед Компанией. Для  более оптимального соотношения, проводится работа по снижению дебиторской задолженности при наращивании кредиторской задолженности.

Показатели	на 01.01.03	на 31.12.03
Коэффициент текущей  ликвидности	1,21	1,12
Коэффициент срочной  ликвидности	0,77	0,61
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,15	0,12
Соотношение заемных  и собственных средств	0,11	0,1
Соотношение кредиторской задолженности к дебиторской	0,50	0,56

 

В целях оптимизации  складских запасов в 2003 г. (сокращения периода оборота), разработан норматив складского запаса ТМЦ.

Улучшение оборачиваемости дебиторской задолженности связано с осуществляемыми мероприятиями по гашению просроченной дебиторской задолженности, с  проводимой работой с потребителями энергии по повышению платежной дисциплины.

Снижение оборота кредиторской задолженности свидетельствует о выполнении договорных  обязательств Общества по расчетам с кредиторами.

Показатели	2002 год	2003 год
Оборачиваемость запасов (дней)	35	36
Оборачиваемость дебиторской  задолженности до года (дней)	78	44
Оборачиваемость кредиторской задолженности (дней)	67	59

 

7.3. Управление персоналом

Корпоративная кадровая политика

Кадровая политика направлена  на обеспечение решения основных задач стоящих перед  Компанией, на содействие развитию и поощрению  творческого потенциала каждого  работника. 

За 2003 год численный  состав персонала ОАО «Иркутскэнерго»  уменьшился на 2956 человек. Уменьшение численности на 16,4 % к уровню 2002 года произошло за счет реализации программы  по оптимизации  численности работников, перевода из состава ОАО «Иркутскэнерго» в дочерние зависимые общества 1428 человек.

Количественный  анализ численности работников по годам

Категории работников	Ед.изм.	2001г.	2002г.	2003г.
Всего работников на 31 декабря	Чел.	21879	18055	15099
в том числе: - руководителей и специалистов	Чел.	5648	5033	4579
- служащих	Чел.	211	190	117
- рабочих	Чел.	16020	12832	10403
Среднемесячная заработная плата, руб.	Руб.	7 765	8 973	10 954

 

Совершенствование системы  мотивации персонала является одним  из важнейших направлений развития системы управления персоналом в Компании. Основным направлением в этой работе является стимулирование работников на достижение результатов в реализации основных программ Общества. В 2003 году были разработаны и внедрены следующие положения: 

• стимулирование персонала за реализацию программы сокращения коммерческих потерь;
• стимулирование персонала за реализацию программы тотальной оптимизации производства;
• стимулирование персонала за выполнение ключевых показателей эффективности деятельности. 

В течение 2003 года заработная плата работников индексировалась в соответствии с индексом роста потребительских цен 4 раза и в итоге была увеличена на 22,1 % по отношению к 2002г. Заработная плата выплачивалась своевременно, задолженности по выплате заработной платы на конец года не было.

 

Инвестиции  в персонал

Обучение и развитие  персонала  является необходимым  условием для успешной реализации стратегических целей Компании. Менеджмент рассматривает  затраты на подготовку и повышение  квалификации персонала как необходимые инвестиции.

Основной задачей в  этом направлении явилось создание корпоративного учебного центра, что  позволило  при увеличении количества обучившихся  работников на 3%  сократить  затраты на обучение на 5%.

В 2003 году закончена профессиональная переподготовка по программе «Менеджмент в крупной корпорации» для 60 руководителей высшего и среднего звена в Высшей школе международного бизнеса АНХ при Правительстве РФ. Завершено обучение 11 руководителей филиалов на факультете целевых программ обучения Академии народного хозяйства при Правительстве РФ по программе «Президент». 13 человек, в основном из состава резерва, проходят обучение в рамках Президентской программы подготовки управленческих кадров.

Особое внимание уделялось  перспективному обеспечению удаленных филиалов Общества молодыми специалистами. На базе энергетического факультета  ИрГТУ   была набрана целевая группа студентов обучающихся по специализированной программе максимально приближенной к потребностям Компании.

7.4. Природоохранная деятельность

Природоохранная деятельность в ОАО «Иркутскэнерго» направлена на уменьшение загрязнения земель, атмосферы, поверхностных и подземных  вод. Суммарные затраты на выполнение природоохранных мероприятий в 2003 году составили 330 182 тыс. рублей, что  на 33 876,7 тыс. руб. выше затрат 2002 года. Выполнено природоохранных мероприятий в счет зачисления экологических платежей за загрязнение окружающей природной среды на сумму 29784,1 тыс. руб.