Кредитование физических лиц

Содержание

Введение……………………………………………………………………3

Глава 1. Теоретические основы кредитования юридических лиц.…….5

1.1. Сущность, структура и элементы банковского кредитования…….5

1.2. Принципы, методы и формы  банковского кредитования………..7

Глава 2. Особенности кредитования юридических лиц

Сбербанком РФ......................................................................................15

2.1. Сберегательный банк РФ: кредитная политика банка.…..……....15

2.2. Процесс кредитования юридических лиц Сбербанком РФ……….19

Заключение………………………………………………………………..33

Список литературы…………………………………………………….…35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В связи с ростом предприятий  различных форм собственности, с  улучшением материального положения  всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую  роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и  ускоряет его.

Как известно, в кредитной  сделке субъекты кредитных отношений  всегда выступают как кредитор и  заёмщики. В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора. Однако, в последнее время сфера банковских услуг по кредитованию населения значительно расширяется.

Кредитование, проектное  финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное  направление размещения ресурсов, содействующее  развитию национальной экономики, поддержке  отечественного производителя товаров  и услуг.

Актуальность темы кредитования юридических лиц неоспорима, т.к. кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление  размещения ресурсов, содействующее  развитию национальной экономики, поддержке  отечественного производителя товаров  и услуг.

 В качестве объекта  исследования выбран Сберегательный  банк Российской Федерации. Выбор  данного банка не случаен, т.к.  этот крупнейший банк Российской  Федерации последовательно развивает кредитование юридических лиц, и в объеме банковских кредитов, полученных корпоративными клиентами, на долю Сбербанка России приходится около 25 %. Соответственно, предметом исследования работы являются базовые вопросы по кредитование данного банка.

Цель данной курсовой работы – проанализировать вопросы, связанные  с кредитованием юридических лиц Сбербанком РФ. Для достижения цели ставятся следующие задачи: дать определение понятию «кредит» в целом; изучить структура и элементы банковского кредитования, его принципы, методы и формы. Также рассмотреть кредитную политику Сбербанка РФ, процесс кредитования юридических лиц.

Работа состоит из введения, основной части, состоящей из двух глав, заключения и списка литературы. Структура  работы соответствует последовательности решения поставленных выше задач.

 

Глава 1 Теоретические основы кредитования

юридических лиц

1.1 Сущность, структура и элементы, банковского

кредитования

 

В современных  условиях все ссуды оформляются  в виде денежного кредита, и кредитные  отношения являются частью всех денежных отношений.

Кредит — это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. ¹

 Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой  обмена, где владельцы товаров  противостоят друг другу как  собственники, готовые вступить  в экономические отношения.

Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

В кредите находят  выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное  пользование. Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

Под системой банковского  кредитования понимается совокупность элементов, определяющих организацию  кредитного процесса и его регулирование  в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

- порядок и степень  участия собственных средств  заемщиков в кредитуемой операции;

- целевое назначение  кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования  ссудной задолженности; 

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием с принципами кредитования.

Структура есть то, что  остается устойчивым, неизменным в  кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъектами отношений  выступают кредитор и заемщик. Кредитором могут быть специальные кредитные  организации, прежде всего, банки, кроме  того гаранты и государство.

Заемщиками могут  выступать физические и юридические  лица: предприниматели, государство, отдельные  граждане.

Объект кредитных  отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных  ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация  банковских кредитов. Это связано  с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в  экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

- назначению (цепи кредита);

- сфере использования;

- срокам пользования;

- обеспечению;

- способу выдачи и  погашения;

- видам процентный ставок. ²

Условия кредитования связаны  также с принципами кредитования — целевым характером, срочностью и обеспеченность кредита. Если клиент потенциально может нарушить один из них, кредитная сделка не состоится. При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.

 

1.2 Принципы, методы и формы банковского кредитования

 

В банковской практике принято  выделять следующие принципы кредитования:

Целевой характер кредита – это необходимая предпосылка возврата кредита, т.е. при достижении поставленной цели кредитования обеспечивается высвобождение ресурсов заёмщика, полученный им доход, за счёт чего происходит погашение кредита.

Срочность кредита – кредит должен быть возвращён в строго определённый срок, который устанавливается банком исходя из сроков оборачиваемости окупаемых ценностей или кредитуемых затрат. Правильно установленный срок – условие своевременного обратного притока денег в банк, что важно для ликвидности банка.

Обеспеченность кредита -  этот принцип позволяет определить конкретный источник погашения кредита и юридически использовать права банка на этот источник. Источником могут служить выручка от реализации продукции, доходы от кредитуемого предприятия (его имущество). Эти источники служат реальной гарантией возврата только у финансово – устойчивых предприятий. Остальным требуется дополнительная гарантия возврата кредита в виде залога имущества, гарантии или поручительства, выданные третьими лицами, страховые полисы и др.

Платность кредита – каждый заёмщик должен внести банку определённую сумму за временное пользование денежными средствами. Плата за кредит стимулирует коммерческий расчёт самого заёмщика, побуждает увеличить собственный капитал и экономно использовать заёмные средства, покрывает затраты банка на привлечение в оборот денежных средств, содержание аппарата, получение необходимой прибыли.

Основными факторами, учитываемыми банками при установлении процентных ставок по кредитам являются:

1. стоимость кредитных ресурсов для самого банка (ставка рефинансирования),
2. средняя ставка по межбанковским кредитам,
3. средняя процентная ставка данного банка по депозитам,
4. спрос на кредит со стороны хозяйства,
5. срок предоставления кредита,
6. стабильность денежного обращения в стране.

Система банковского кредитования представляет собой совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. ³

Элементами системы банковского  кредитования являются: порядок и  степень участия собственных  средств заёмщиков в кредитуемой  операции, целевое назначение кредита, методы кредитования, формы ссудных  счетов, способы регулирования ссудной  задолженности, формы и порядок  контроля за целевым и эффективным  использованием ссудных средств  и своевременным их возвратом.

Метод кредитования – способ выдачи и погашения ссуды в соответствии с принципами кредитования.

В современной практике кредитования используются следующие методы кредитования:

Выдача разовой срочной  ссуды – вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке, условия выдачи строго индивидуальны. Определён конкретный срок возврата и определённая целевая потребность. Погашается обычно единовременным взносом.

Открытие  кредитной линии  - заключение соглашения / договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных  клиенту - заемщику денежных средств  не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении / договоре («лимит выдачи»);

б) в период действия соглашения / договора размер единовременной задолженности  клиента - заемщика не превышает установленного ему данным соглашением / договором  лимита «лимит задолженности»).

При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых  клиенту - заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем  одновременного включения в соответствующее  соглашение / договор обоих вышеуказанных  условий, а также использования  в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением  установленных   требований.

Условия и порядок открытия клиенту - заемщику кредитной линии  определяются сторонами либо в специальном  генеральном (рамочном) соглашении / договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств. В течении оговоренного срока клиент может в любой момент получит от банка ссуду без заключения дополнительных договоров. Банк может отказать в выдаче ссуды при ухудшении финансового состояния клиента, но обычно кредитная линия открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и высокой репутацией.

Виды кредитных линий:

- невозобновляемая (лимит кредитования устанавливается в виде предельной суммарной выдачи кредита без учёта его погашения, лимит выдачи);

 - возобновляемая ( лимит восстанавливается по мере погашения старой задолженности по ссуде, лимит задолженности).

Невозобноляемая линия открывается предприятиям, которые испытывают нехватку оборотных средств периодами, обычно в связи с сезонными факторами. Возобновляемая открывается если заёмщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определённого объёма производства, погасив часть кредита заёмщик получает новую ссуду.

 Также кредитная линия  может быть общей (предоставляется для покрытия потребности в оборотных средствах) и целевой (рамочная, выдаётся для оплаты документов по определённому контракту).

Внешне метод возобновляемой кредитной линии имеет большое  сходство с кредитованием по обороту  укрупнённого объекта.

Овердрафт – кредитование банком банковского счета клиента - заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента - заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком банковского счета клиента - заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.

Синдицированный (консорциальный) кредит – несколько банков заключают соглашение о кредитовании одного клиента.