Кредитование физических лиц

Метод кредитования обуславливает  форму ссудного счёта – счета бухгалтерского учёта банка, служащие для учёта образования и погашения ссудной задолженности. Виды ссудных счетов:

Специальные – открываются заёмщика, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите в силу специфики своей производственной деятельности. Кредиты с этого счёта выдаются путём оплаты поступающих в адрес клиента расчётных документов, а погашение – за счёт направления всей выручки клиента в Кредит этого счёта. Расчётному счёту отводится роль вспомогательного, т.к. по нему проходит ограниченный круг операций по распределению прибыли и выплате заработной платы. Поэтому данный тип ссудного счёта широко не используется. Простые – используются при выдаче разовых ссуд как компенсационного, так и платёжного характера, а также выдаче кредита под открытую кредитную линию Погашение кредита осуществляется за счёт зачисления на счёт средств предприятия в установленный срок. Одному клиенту может быть открыто несколько таких счетов, если кредит выдан под разные условия.

Существуют три основные формы обеспечения выдаваемых кредитов – залог, гарантия и поручительство. Рассмотрим кратко каждую из них.

Залог – способ обеспечения обязательств, при котором кредитор – залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счёт залога имущества преимущественно перед другими кредиторами. ⁴

Залог должен обеспечивать не только возврат ссуды, но и уплату процентов и неустоек. Оформляется  договором в письменной форме, который  не носит самостоятельного характера, т.е. не может быть заключён вне связи  с кредитным договором. Предметом  залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством  может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные  права. Залогодателем может быть лицо, которому предмет залога принадлежит  либо на праве собственности, либо на праве полного хозяйственного ведения.

Требования к имуществу, передаваемому в залог:

- оно должно быть реализуемо на рынке

- должно иметь рыночную стоимость, достаточную для погашения (ссуда составляет 60-70% рыночной стоимости залога)

- стоимость заложенного имущества должна сохраняться в течение всего срока ссуды.

Поручительство – по договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором (банком) другого лица (заёмщика) отвечать за исполнение последним его обязательств. Поручителем может быть как физические, так и юридическое лицо. Поручитель и должник отвечают перед банком как солидарные должники – т.е. поручитель отвечает в том же объёме, что и должник, т.е. не только по основному долгу, но и по процентам, судебным издержкам и т.д. Поручительство вытекает из кредитного договора и непосредственно связано с ним. К поручителю, исполнившему обязательство, переходят все права кредитора, который отдаёт все документы по требованиям к должнику. При заключении договора поручитель обычно должен предоставить от своего банка извещение, которое подтверждает наличие счёта поручителя и его платёжеспособность.

Банковская гарантия – в силу банковской гарантии банк или иное кредитное учреждение, или страховая организация (гарант) даёт по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару), в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства, денежную сумму по предоставлении бенефициаром письменного требования о её уплате.

Гарантия является самостоятельным  обязательством гаранта, не зависимо от обеспечиваемого им кредитного договора. Уменьшение обязательств заёмщика не влечёт за собой уменьшение объёма ответственности гаранта. Гарантия сохраняет силу и в случае недействительности основного обязательства, истечение  срока давности по основному обязательству  не влечёт истечение срока гарантии.

Помимо трёх основных на практике используются и другие виды обеспечения  кредитов, хотя они значительно менее  распространены, чем первые. К дополнительным видам обеспечения относятся:

- Страхование ответственности  заёмщика за непогашение ссуды  – между заёмщиком и страховой  организацией заключается договор  страхования, в котором предусмотрено,  что в случае непогашения ссуды  страховщик выплачивает банку  страховое возмещение.

- Переуступка в пользу  банка дебиторских счетов - оформляется  специальным соглашение по образцу цессии.

- Хранение заёмщиком на  депозитном счёте определённой  денежной суммы.

- Обеспечительный вексель  – заёмщик передаёт данный  вексель банку. Он не предназначен  для дальнейшего оборота. Если  ссуда погашается в срок, то  вексель гасится, если нет –  вексель опротестовывается и банк в судебном порядке получает свои средства.

 

 

Глава 2 Особенности кредитования юридических лиц

Сбербанком  РФ

2.1 Сберегательный банк РФ: кредитная политика банка

 

Сберегательный Банк Российской Федерации  — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру  после распада СССР. Сбербанк России — это банк общенационального  масштаба, лицо банковской системы  России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической  политики и оказывает влияние  на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых  технологий призваны обеспечить доступность  Банка в любой точке страны.

Рисунок 1. Двадцать субъектов России по количеству отделений Сберегательного  банка РФ

 

Сбербанк России — это  универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности  всех клиентов в широком спектре  качественных банковских услуг. Банк призван  эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Сбербанк России — это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Стратегическая цель Банка  — выйти на качественно новый  уровень обслуживания клиентов, сохранить  позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего  банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным  экономическим потрясениям в  России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между  тремя основными направлениями  деятельности — работой с физическими  лицами, юридическими лицами и государством.

Главной задачей Банка  в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного  кредитного портфеля на основе минимизации  и диверсификации кредитных рисков. Банк продолжает кредитование всех основных групп клиентов: населения, корпоративных клиентов, федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно-финансовых организаций.

За счет повышения гибкости условий кредитования, расширения продуктового ряда, учета индивидуальных потребностей клиента повышается конкурентоспособность  кредитных продуктов Банка и  обеспечивается доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной  поддержке. При предоставлении кредита особое внимание уделяется консультированию и оказанию дополнительных услуг клиентам. ⁵

Рост потребностей реального  сектора экономики и оздоровление инвестиционного климата в стране позволяет расширить спектр и  объемы операций на рынке кредитования корпоративных клиентов. Приоритет  кредитной политики Банка на этом сегменте рынка – развитие взаимоотношений  с крупными предприятиями реального  сектора экономики и федерально-значимыми  структурами; предприятиями топливно-энергетического  комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической  сферы; предприятиями, осуществляющими  реализацию строительных проектов; торговыми  и торгово-посредническими предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями  наиболее инвестиционно привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильные обороты по счетам в Банке.

Кредитование корпоративных  клиентов осуществляется по следующим  направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование, инвестиционное кредитование и проектное финансирование, овердрафтное вексельное кредитование.

Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте на срок до одного года ориентировано для приобретения: товаров и услуг, поставляемых (предоставляемых) заемщику по определенным контрактам; оборотных средств в целом (вследствие общего разрыва в платежном обороте); для выплаты заработной платы  работникам организации-заемщика; для  вложений в ценные бумаги; размещения средств в жилищное и коммерческое строительство.

Сбербанк России расширяет  контакты с западными банками  и национальными страховыми агентствами  соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные  линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей  возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Поэтому банк рассматривает  целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Инвестиционное кредитование становится важным инструментом завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка  — крупных, и кредитоспособных клиентов страны. Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном  кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение  ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках, а также предприятий  добывающей промышленности, в том  числе осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долгосрочных кредитных  продуктов связано с необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

С конца 1996 г. Сбербанк развивает  проектное финансирование. В настоящее время ведется работа с относительно небольшими (до 10 млн. долл.) проектами со сроками возврата кредитов до 3,5 лет, что, прежде всего, объясняется существующей структурой фондирования. Банком осуществляется и синдицированное кредитование, т.к. в настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредита, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Овердрафтное кредитование осуществляется банком для оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности средств на его счете. Оно предоставляется юридическим лицам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. Не требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономического обоснования, а также обязательного оформления обеспечения. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам, и на срок не более 30 календарных дней.

Разновидностью овердрафтного кредитования является экспортный овердрафт, представляющий собой кредитование в рублях расчетных счетов экспортно-ориентированных предприятий на период с даты списания валютной выручки с транзитного счета клиента для последующей продажи валюты на бирже до даты поступления на его расчетный счет денежных средств, полученных от продажи валютной выручки на срок не более 180 дней.

 

2.2 Процесс кредитования юридических лиц Сбербанком РФ

 

Кредитование  населения в России в современных условия осуществляют главным образом коммерческие банки. Вместе с тем, многие из них, особенно в регионах, кредитованием частных клиентов не занимаются поскольку их суммы кредитов не идут ни в какое сравнение с размерами ссуд для юридических лиц, как следствие, доход - невелик, а хлопот с их оформлением и возвратом возникает множество. Например, предоставление ссуды под залог квартиры требует предварительно оценить её банком, проверить, действительно ли данный клиент является её владельцем и т.д. Несмотря на трудности, некоторые банки всё же берутся за кредитование физических лиц, причём условия выдачи ссуд у них существенно различаются. ⁶

В настоящее время несомненное  первенство в кредитовании населения  принадлежит Сберегательному Банку  РФ. Банком развиваются новые виды кредитов для физических лиц: «образовательный кредит», «корпоративное кредитование», «народный телефон», кредиты под  залог мерных слитков драгоценных  металлов, совершенствуются и становятся более гибкими старые схемы и  методы кредитования.

Рассмотрим  основной комплекс услуг по кредитованию физических лиц, предлагаемых в настоящее  время Сбербанком Российской Федерации.

1. Строительные кредиты. Строительные кредиты предоставляются физическим лицам:

• на приобретение, строительство  квартиры, машиноместа, строительство которых осуществляется или осуществлено с участием кредитных средств Сбербанка (Ипотечные кредиты);
• на приобретение, строительство (в т.ч. на долевое участие в строительстве), реконструкцию, ремонт (в т.ч. на проведение отделочных работ) квартиры, комнаты, жилого дома, дачи, садового домика, гаража, машиноместа, земельного участка, расположенных на территории Российской Федерации (Кредиты на недвижимость)

Кредиты предоставляются  в рублях и иностранной валюте на срок не более 15-ти лет.

Максимальная сумма кредита  для каждого Заемщика определяется исходя из оценки платежеспособности Заемщика, представленного обеспечения, покупной (сметной/инвестиционной) стоимости  Объекта недвижимости либо сметной  стоимости работ по реконструкции, ремонту (отделке) Объекта недвижимости.