Особенности функционирования денежной системы России в современных условиях

      Денежное  обращение – это движение денег   во  внутреннем  экономическом обороте  страны,  в  системе  внешнеэкономических  связей,  в   наличной   и безналичной  форме  обслуживающее  реализацию  товаров и услуг,  а   также нетоварные платежи в хозяйстве. Сменяя форму стоимости (товар на  деньги, деньги на  товар),  деньги  находятся  в  постоянном  движении  между  тремя субъектами:  физическими  лицами,  хозяйствующими  субъектами   и   органами государственной власти.

      Общественное  разделение  труда  и  развитие  товарного   производства

являются объективной  основой денежного обращения.

      Началу  движения денег предшествует  их концентрация  у  субъектов.  Они сосредоточиваются в  кошельках  населения,  в  кассах  юридических лиц,  на счетах в  кредитных  учреждениях,  в  казне  государства.  Чтобы  зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах  у  одной  из двух сторон. Спрос на деньги  возникает  при осуществлении сделок,  деньги нужны для обращения, платежей за товары  и  услуги.  Их  объем  определяется номинальным  валовым  внутренним  продуктом. Чем больше   общая   денежная стоимость товаров  и  услуг,  тем  больше  требуется  денег  для  заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления,  которое  выступает  в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах,  официальных государственных запасах.

      Денежное  обращение  соединяет  в   себе   как   основные   сущностные

характеристики денег, так  и  механизмы,  способы  использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

    Роль денежного  обращения,  его  правильная  организация  проявляются   в

следующих моментах:

     - отлаженность  хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;

     - способность  обеспечивать сбалансированность  спроса и предложения  на

       товарном  рынке, не допускать дефицита товаров;

     - характер  и степень влияния денежной  массы на рост цен и инфляцию;

     - хронический   недостаток  денежных  средств   у  субъектов  рынка  для

       своевременной  выплаты заработной платы  и  финансирования  оборотных средств.

    Центральный банк  РФ  осуществляет  межбанковские  расчеты  через  свои учреждения. В его систему входит  центральный  аппарат,  территориальные учреждения,  расчетно-кассовые  центры,  вычислительные  центры  и   пр.   В настоящее время в России функционируют  1333 расчетных кассовых  центра  и других учреждений,  осуществляющих  расчетное  обслуживание  2208  кредитных организаций, 6045 филиалов этих организаций, а также  счетов  бюджетов  всех уровней  и  государственных  внебюджетных   фондов,   органов   федерального казначейства  и  других   юридических   лиц  в   случаях,   предусмотренных законодательством.

Кассовое обслуживание –  одна из важнейших функций банков. Банк является начальным и конечным пунктом  движения  денег,  обеспечивающих  товарообмен.

Наличные деньги  попадают  в  сферу  обращения  из  банка  в  форме  выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в  виде выручки.  Сфера  денежного  обращения  подлежит  регулированию   и   жесткой регламентации со стороны государства, основные  аспекты  которых  закреплены законодательно  («Порядок  ведения  кассовых  операций»).   Согласно   этому Порядку  банковская  система  является  не  только  организатором   налично- денежного обращения, но  и контролером данного процесса.

    Зачисление денежной  выручки на счета в банке и выдача наличных  средств на  различные  цели  определяются  как   кассовые   операции,   которые   по балансовому результату и по назначению делятся  на  приходные  и  расходные.

Каждому предприятию определяется  предельная величина  наличных  средств  в кассе – лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из  выручки. Эти  кассовые  нормативы   позволяют   рационально   организовать   денежное обращение, исключить встречные перевозки денег  и  обеспечить  своевременные расчеты наличными. Одновременно с  нормативами  банк  утверждает  порядок  и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Из процесса денежного  обращения возможно вычленение понятия  денежного оборота. Денежный оборот есть  проявление  сущности  денег  в  их  движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения  и  обмена.  На  его  объем  оказывают   влияние   стадии   производства   и   потребления.    Длительный производственный  процесс,  требующий  повышенного  объема  производственных запасов, увеличивает  денежный оборот, связанный с их приобретением.

    Основным  принципом   организации  денежного  оборота   является  целевое использование  наличных денежных средств.

    Налично–денежный  оборот   –  это  движение  наличных  денег  в   сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа  и  средства  обращения.

Оно  обслуживается  банкнотами,  разменной  монетой  и  бумажными   деньгами (казначейскими билетами).

    Наличные деньги  используются: для кругооборота  товаров  и  услуг;  для  расчетов по выплате заработной  платы и  приравненных  к   ней  платежей;  для оплаты  ценных бумаг и выплат  дохода  по  ним;  для  платежей  населения   за коммунальные услуги и т.д.

    В целях организации  наличного денежного оборота  на  территории  РФ  на Банк России возложены следующие обязательства:

   - прогнозирование   и  организация  производства,  перевозка  и  хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

   - установление правил  хранения, перевозки и  инкассации  наличных  денег для кредитных  учреждений;

   - определение признаков  платежеспособности  денежных  знаков  и                порядка замены поврежденных  банкнот и монет, а также  их уничтожения;

   - разработка и  утверждение правил ведения кассовых  операций  в  народном хозяйстве.

    Для   осуществления   эмиссионно-кассового   регулирования,   кассового обслуживания кредитных организаций, а  также  предприятий  и  организаций  в главных территориальных управлениях  Центрального  банка, расчетно-кассовых центрах имеются  оборотные  кассы  по  приему  и  выдаче  наличных  денег  в резервные фонды денежных билетов и монет.

    Резервные фонды  денежных билетов и монет –  это запасы не  выпущенных  в обращение денежных билетов  и монет  в  хранилищах  Центрального  банка.  Эти фонды  создаются по распоряжению Центрального  банка,  который  устанавливает  их величину исходя из  размера   оборотной  кассы,  объема  налично-денежного  оборота, условий хранения и  т.д.

    Безналичный оборот  — движение стоимости  без   участия  наличных  денег: перечисление  денежных  средств  по  счетам  кредитных   учреждении,   зачет  взаимных  требовании.  Развитие  кредитной  системы  и   появление   средств клиентов на  счетах  в  банках  и  других  кредитных  учреждении  привели  к возникновению  такого  обращения.  Именно   широкое   развитие   безналичных расчетов  обусловило  необходимость  установления  связей  между  банками  и превращения их в банковскую систему. Безналичный платежный оборот  в  России составляет более 60 %, а в экономически развитых странах – 90%.  Безналичный оборот осуществляется  с  помощью  чеков,  векселей,  кредитных  карточек  и других кредитных инструментов.

    Безналичный денежный  оборот охватывает расчеты между:

      -       предприятиями,   учреждениями,   организациями   разных   форм

собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

      -     юридическими лицами и кредитными  учреждениями  по  получению   и возврату кредита;

      -     юридическими лицами и населением  по  выплате  заработной  платы, доходов по ценным бумагам;

      -     физическими и юридическими лицами  с казной государства по оплате  налогов,  сборов  и  других  обязательных  платежей,  а также получению бюджетных средств.

     Размер безналичного  оборота зависит от объема  товаров  в  стране,  уровня  цен,   звенности   расчетов,   а   также   размера    распределительных    и перераспределительных отношений, осуществляемых  через финансовую  систему.

Безналичное  обращение  имеет  важное  экономическое  значение  в  ускорении оборачиваемости  оборотных  средств,  сокращении  наличных  денег,  снижении издержек обращения.

      В Российской  Федерации форма безналичных  расчетов определяется  правилами  Банка России, действующими в  соответствии с  законодательством.  Определено, что расчеты предприятий  всех форм собственности по  своим  обязательствам  с другими  предприятиями, а также между  юридическими лицами  и  физическими   за товарно-материальные  ценности  производятся,  как  правило,  в  безналичном порядке через  учреждения банка.

   Выбор тех или  иных безналичных расчетов зависит  от уровня  экономического развития  страны.  Самой  распространенной  формой  безналичных  расчетов  в России в настоящее время  являются платежные поручения(77,1% по количеству  и 90,6% по объему  платежей): с их помощью ведутся  расчеты  с  поставщиками  и подрядчиками в  случае  предоплаты,  с  органами  страхового  и  пенсионного фонда, при налоговых и иных платежах.

     В  зависимости   от  экономического  содержания   различают   две   группы  безналичного обращения: по товарным  операциям и  финансовым  обязательствам. К ним относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко  второй — платежи в бюджет (налог на  прибыль,  налог на  добавленную стоимость и другие обязательные платежи)  и внебюджетные  фонды,  погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. 

 

 

1.4 Платежная система России

 

Изменение объема денежной массы  в  обращении  и  состояние  денежного обращения в целом во многом зависят от уровня развития платежной системы и скорости обращения денег.

      Платежная  система – это совокупность  инструментов и  методов,  которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществления расчетов  между юридическими  и физическими лицами. Она  находится  под  общим  руководством Центрального  банка  РФ,  который   в   соответствии   с   законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность.

   Структура платежной  системы представлена в приложении 3.

   Центральный банк РФ занимает особое место в платежной системе  России.

Банк России, являясь оператором собственной платежной системы,  координирует и  регулирует  расчетные  отношения  в   России,   осуществляет   мониторинг деятельности частных  платежных  систем,  определяя  основные  положения  их функционирования,  устанавливает   правила,  формы,   сроки   и   стандарты осуществления безналичных расчетов. Кроме того,  Банк  России  разрабатывает порядок   составления    и    представления    статистической    отчетности, характеризующей   платежную   систему   России,   с   целью   повышения   ее прозрачности. 

     Клиентами Банка России являются кредитные организации  и  их  филиалы, которым  открыты  корреспондентские  счета  (субсчета)   в   Банке   России. Многофилиальные  кредитные  организации  для  осуществления  расчетов  между филиалами открывают  счета  межфилиальных  расчетов.  Межбанковские  расчеты между кредитными организациями совершаются  через  корреспондентские  счета, открываемые друг у друга. В расчетных  небанковских  кредитных  организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так  и  юридические лица, не являющиеся  кредитными  организациями.  Клиентам  -  юридическим  и физическим лицам - для осуществления безналичных расчетов открываются  счета в   кредитных   организациях,   а   в   отдельных   случаях,   установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в  учреждениях  Банка России.

      Участниками  платежной системы России являлись (данные  на  01.01.2005) 1172 учреждения Банка России, 1331 кредитная организация,  в  том  числе  41 расчетная  небанковская  кредитная  организация,  3326  филиалов   кредитных организаций. Кроме того, расчетное обслуживание клиентов  осуществляли  6387 дополнительных офисов кредитных организаций. Участниками  платежной  системы России открыто клиентам (резидентам и нерезидентам)  271,4  млн.  банковских счетов в валюте Российской Федерации, в  том числе юридическим лицам,  не являющимся кредитными организациями, - 4,2 млн.  счетов  (1,6%),  физическим лицам - 267,2 млн. счетов (98,4%), из которых большинство счетов -  90,1%  - в Сберегательном банке Российской Федерации. Количество банковских счетов  в расчете  на  одного  жителя  в  среднем  по  России  составило  1,9   счета.

     Участниками  платежной  системы  России  открыто  клиентам   (резидентам   и нерезидентам) 271,4 млн. банковских счетов в валюте Российской Федерации,  в том числе юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями,  -  4,2 млн. счетов (1,6%),  физическим  лицам  -  267,2  млн.  счетов  (98,4%),  из которых большинство счетов -  90,1%  -  в  Сберегательном  банке  Российской Федерации. Количество  банковских  счетов  в  расчете  на  одного  жителя  в среднем по России составило 1,9 счета. В  среднем  по  Российской  Федерации количество жителей,  приходящихся  на  одного  участника платежной системы России, составило 24,7 тысячи человек, а количество юридических лиц  -  660.