Семейный бюджет. Проблемы его формирования и расходования

Важно, чтобы получилось выделить эти три основных  категории   расходов, тогда получится максимально эффективно следить и контролировать все  расходы   семьи. Рекомендуется, чтобы обязательные семейные  расходы  не превышали половины семейного бюджета. Для уравновешивания  расходов  достаточно сэкономить на определенном пункте  категории  желательных  расходов  и роскоши.

Помимо этого стоит отметить и два других признака классификации, которые помогут значительно уменьшить расходы семейного бюджета. Во-первых, различаются доходы также и по размерам, то есть небольшие или мелкие  расходы, средние и крупные расходы. Данная классификация помогает лучше осознать, какие суммы тратятся на определенные виды продукции или услуг. Во-вторых,  расходы  можно разделить на четыре группы по периодичности их наступления. Таким образом, выделяют переменные  расходы, ежемесячные и ежегодные, а также специальную  категорию  "Сезонные  расходы ". К переменным  расходам  относятся лекарства, ремонт чего-либо, одежды, то есть все то, что необходимо покупать от случая к случаю. Ежемесячные  расходы  в основном содержат обязательные  расходы, без которых не обойтись в жизни. В свою очередь, ежегодные  расходы  также включают часть обязательных, в частности,  расходы  на рабочий отпуск, оплату налогов и прочее.  Категория  сезонных  расходов  объединяет в себе траты на покупку сезонных (зимних, весенних, летних, осенних) вещей и предметов.

Следует отметить, что  за последние десятилетия в структуре  расходов современных российских семей  прослеживаются изменения по основным категориям, обусловленные демографическими факторами и факторами, связанными с образом жизни и особенностями семьи.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Принципы  рационального формирования семейного  бюджета.

Для большинства населения  понятие «планирование финансов»  связано с теми людьми, которые  зарабатывают больше, чем тратят (доходы превышают расходы). Это - трагическое заблуждение. Планирование финансов точно так же важно, а может быть, еще более важно для тех, у кого деньги убывают быстрее (расходы превышают доходы), чем прибывают, тех, кто тратит еще не полученные деньги (например, владельцы кредитных карт), тех, кто живет на зарплату и мучительно мечтает о ее повышении. Однако, на деле планирование финансов – нетрудный процесс, большинство шагов которого просты и не требуют затрат.

В теории процесс планирования финансов можно представить в виде системы действий, вытекающих одно из другого. Первой задачей является постановка цели, сущность которой заключается в общем обосновании того, чего вы хотите достичь. Цели показывают направление, по которому мы собираемся пойти в соответствии с планом, но не показывают специальных шагов, как привести в наш план в исполнение. Важной особенностью первого шага в процессе планирования финансов является видение конкретных целей и представление результата, которого необходимо достичь. Отсутствие четко поставленной цели может стать причиной неудач.

Успешная постановка цели ведет к сбору и анализу  информации, следствием которых является формирование рационального решения.

Формирование решения  – это процесс, принимающий во внимание и анализирующий информацию, связанную с деньгами и вашими целями. Поставив перед собой цель и составив список препятствий, продумав варианты их преодоления, можно принять решения, исходя из имеющейся информации.

Заключительными этапами  процесса планирования финансов являются совершенствование плана и приведение его в исполнение. Успешное достижение цели будет стимулировать установление других целей и появление уверенности.

На практике процесс  планирования бюджета возможно производить как вручную, так и с использованием технических средств и программного обеспечения для подсчета цифр.

Ведение бюджета вручную  может осуществляться в обычной  ученической тетради, которая и  будет вашим документом для всех финансовых операций, проводимых в  течение месяца. Данный способ ведения  семейного бюджета отлично подходит людям, не имеющим доступа к компьютеру. Такой путь планирования требует предельной внимательности, так как основным недостатком является возможность совершения математических ошибок при расчетах.

Значительно упростить и ускорить процесс семейного бюджетирования могут специальные программы, – в частности, X-Cash «Семейный бюджет», «Home Station 1.2. Бухгалтерия для дома» или AceMoney Lite. Эти программы настроены на формирование отчетов о доходах и расходах.

Следует также отметить несколько  основных правил, являющихся залогом рационального формирования семейного бюджета:

1.Принцип реалистичности.

Во избежание лишних проблем, оценивая ежемесячные расходы, нужно учитывать реальные суммы. К примеру, если на лекарства уходит в месяц 500 рублей, то в графе «Медикаменты» следует записать 500! Не надо писать 300. Необходимо видеть реально существующую ситуацию и стремиться, чтобы цифры расходов уменьшались.

2.Принцип терпеливости.

Процесс привыкания к  жизни в рамках бюджета требует  определенного периода времени. Поэтому в первые полгода следует примириться со своими расходами и подстраиваться под свой бюджет.

3.Информация – ключ ко всему.

Семья должна быть в курсе как можно большего количества предоставляемых скидок, в самых разнообразных сферах. Чем больше будет подобной информации, тем шире возможности при планировании расходов.

4. Общение с семьей.

Привлечение всех домочадцев к принятию важных решений, постановке целей, разработке планов по их достижению приведет к более успешной реализации поставленных задач.

5. Принцип благотворительности.

В любой бюджет должны быть заложены расходы на пожертвования. Всегда необходимо брать в расчет благотворительность и подарки.

6. Осознанный подход к проблемам.

Нужно стараться контролировать расходы, и уделять какое-то время размышлениям о том, какие внешние факторы заставили семью тратить больше денег чем нужно. Следует научиться избегать жизненных ситуаций, в которых можно потратить больше, чем запланировано.

Согласно мнениям психологов, в день зарплаты каждый человек чувствует себя почти богачом, а, следовательно, денег не считает. Получив деньги, лучше сразу идти домой, никуда не заходя и ничего не покупая, даже продукты. На следующий день «лихорадка», как правило, спадает. На свежую голову легче решить, что именно необходимо в первую очередь.

Последнее о чем стоит  упомянуть, это то, что цель любого бюджета — помочь человеку пополнить его кошелек. Откладывание денег для особого использования в будущем, для создания активов, приносящих постоянный пассивный доход, обеспечит семье будущее процветание.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Проблемы формирования семейных бюджетов в современном  российском обществе.

2.1.Структурный  анализ бюджетов современных  российских семей.

В разных семьях приняты  разные стратегии ведения семейного  бюджета. Некоторые ведут домашнюю бухгалтерию путем фиксирования данных в обычной тетради или автоматизированным способом с применением компьютерных программных средств. Так или иначе, как вести семейный бюджет каждый решает самостоятельно.

В курсовой работе я хотела бы представить анализ структуры бюджетов современных российских семей, построенный на базе опросов, проведенных «Фондом Общественного Мнения» (далее ФОМ) и статистических данных, представленных Службой Федеральной Статистики.

В виде диаграммы среднюю структуру доходов можно представит следующим образом:

Рисунок 1 – Средняя структура доходов за 2010 год⁹

Кроме того основные показатели уровня жизни населения представлены в таблице:

 

 

Таблица 1 – Основные показатели, характеризующие уровень жизни населения¹⁰

	Апрель 2010г	В % к		Январь- апрель 2010г. в % к январю- апрелю 2009г.	Справочно
		апрелю 2009г.	марту 2010г.		апрель 2009г. в % к		январь- апрель 2009г. в % к январю- апрелю 2008г.
					апрелю 2008г	марту 2009г.
Денежные доходы (в среднем на душу населения), рублей	18721	110,2	107,1	112,9	114,6	107,5	114,2
Реальные располагаемые денежные доходы	13248	103,7	106,9	106,5	102,4	108,0	101,1
Среднемесячная начисленная заработная плата одного работника:
номинальная, рублей	20383	112,4	99,0	111,0	108,3	99,3	111,6
реальная	14067	106,0	98,7	103,8	95,7	98,6	98,3

 

Данные опросов ФОМ показывают следующее: 69% опрошенных утверждают, что крупные покупки (такие как крупная бытовая, аудио- и видеотехника), в их семьях планируются заранее. О том, что некоторые крупные покупки обычно совершаются спонтанно, сообщили 14% респондентов. Это означает, что примерно в каждой седьмой российской семье заранее просчитывать серьезные траты не принято. Как показывают данные опросов, этот показатель не связан с уровнем дохода – к спонтанным крупным тратам в равной мере склонны и высокодоходные, и низкодоходные семьи.

В ходе исследований так  же был получен ответ на вопрос: «Каким образом россияне предпочитают находить средства на свои покупки?». Выяснилось, что наиболее популярны такие стратегии, как 'накопить' (ее отметили 30% опрошенных) и 'купить товар в кредит' (26%). Кроме того, часть респондентов предпочитают тратить на покупку только ту сумму, которой они на данный момент располагают (14%). Остальные стратегии – взять кредит в банке, взять взаймы у знакомых и т.д. – согласно данным опроса, встречаются редко.

Существенное влияние  на структуру доходов оказывают и государственные выплаты, но, к сожалению, в нашей стране отсутствует стабильная система социальных стандартов. Сложность демографической ситуации, высокая численность граждан пожилого возраста, низкая рождаемость обуславливают старение страны. Бедность даже среди работающего населения, усугубление ситуации мировым финансовым кризисом, низкий жизненный уровень пожилых людей и инвалидов определяет многочисленность контингентов населения, требующих социальной защиты.

Разобщенность общества по доходам, существующая в нашей  стране (более 13% населения России находится за чертой бедности, с доходами ниже прожиточного минимума, в том числе в Южном федеральном округе доля бедного населения – 20,3%, наибольшая доля в Дальневосточном – 29,8%, наименьшая в Уральском – 11,6%), - это признак необходимости государственной защиты, в первую очередь, пожилых людей, семей с детьми, инвалидов.¹¹

Одной из главных проблем  является семейная бедность, когда на иждивении мало зарабатывающего человека находятся дети и старики. Эта бедность самая страшная, поскольку производит нищету. Создавая семью необходимо учитывать, что дети – это не только радость, но и серьезные расходы. Известно, что появление ребенка приводит к снижению доходов семьи, так как один из родителей вынужден оставить работу.

Также сюда нужно отнести и проблемы, которые сопровождают семьи с детьми инвалидами. В 2007 году зарегистрировано 533,9 тыс. детей-инвалидов. Это означает, что порядка полумиллиона граждан занимаются уходом за такими детьми и, как правило, дополнительно ко всему, это до полумиллиона малообеспеченных семей. Без помощи государства таким семьям не справиться.

В последние годы немало сделано для поддержки семей, имеющих детей. На федеральном уровне увеличены размеры пособий по уходу за ребенком до полутора лет  для работающих и неработающих матерей. Введена компенсация части родительской платы за содержание ребенка в дошкольном учреждении, увеличен стандартный налоговый вычет налогоплательщикам, на содержании которых находится ребенок (дети). Усилена поддержка семей, имеющих детей, путем индексации пособий по беременности и родам. С 2009 года выплачивается материнский капитал, в части распоряжения средствами на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам, взятым на строительство или приобретение жилья, в том числе ипотечным. Молодые семьи также получают содействие в приобретении жилья.

Эти меры уже дают позитивные результаты, но чтобы они были закреплены, люди должны быть уверены – только этим государство не ограничится, у  него есть долгосрочная программа, и  завтра, в связи с критическими обстоятельствами, оно не изменит и не прекратит вовсе социальную поддержку.

Эта проблема может быть решена созданием эффективной системы  социального сопровождения –  это и есть система социальных стандартов, реальная и конкретная, учитывающая все аспекты жизнедеятельности человека: уровень доходов, структуру потребления и настоящее состояние экономического положения страны.

Что касается повседневных расходов, то таковые, согласно данным, в большинстве российских семей составляют львиную долю ежемесячных трат. Структуру расходов можно представить в виде диаграммы.

Рисунок 2 – Средняя структура регулярных расходов за 2010 год¹²

 

Регулярно подсчитывать расходы, согласно данным опроса, принято менее чем в половине российских семей (43% респондентов заявили, что в их семье это принято, 50% – что не принято). Следует отметить, что распространенность этой практики не связана с уровнем дохода семьи.

В целом среди россиян  преобладает мнение, что регулярный учет расходов помогает существенно экономить деньги (согласны с ним 54% опрошенных, не согласны – 28%). Вместе с тем, даже среди тех, кто с указанным мнением согласен, порядка трети сообщают, что в их семье практика учета расходов не принята.

Как говорилось выше, склонность к планированию и учету расходов, оказалась практически не связанной с уровнем дохода респондентов. Но вот любопытный факт. Те участники опроса, в чьих семьях принято вести регулярный учет расходов, несколько чаще тех, в чьих семьях это не принято, говорят, что за последний год расходы их семьи снизились (7% против 3%), а доходы – увеличились (32% против 26%).