Семейный бюджет. Проблемы его формирования и расходования

Для того чтобы более эффективно контролировать и регулировать все траты своей семьи в зависимости от общего финансового положения необходимо также учитывать перечень товаров и услуг, входящих в состав потребительской корзины.

«Потребительская корзина — расчетный набор, ассортимент товаров, характеризующий типичный уровень и структуру месячного (годового) потребления человека или семьи. Такой набор используется для расчета минимального потребительского бюджета (прожиточного минимума), исходя из стоимости потребительской корзины в действующих ценах. Потребительская корзина служит также базой сравнения расчетных и реальных уровней потребления»¹³.

Потребительская корзина  представляет собой некий набор  товаров и услуг, необходимых  для комфортного полноценного проживания человеку в течение года, точнее для минимального удовлетворения потребностей. C понятием потребительской корзины тесно связан прожиточный минимум. Согласно федеральному закону 213, размер прожиточного минимума ежегодно устанавливается законом субъекта Федерации. Правительство Пермского края установило прожиточный минимум на первый квартал 2011 года в размере 6101 рубля. Для трудоспособного населения прожиточный минимум установлен в размере 6556 рублей, для пенсионеров – 4821 рублей, для детей – 5930 рублей, в том числе детей до шести лет - 5323 рубля, от 7 до 15 лет – 6476 рублей.

Для сравнения, по данным на март 2010 года, средняя начисленная заработная плата в России составляла 20383 рублей в месяц.¹⁴

Что касается структуры  потребительской корзины, то, в первую очередь, в нее входят «продукты питания - хлеб, крупы, картошка, фрукты и овощи, мясо, рыба, молоко и т.д. Надо отметить, что в России доля затрат именно на продукты питания в семьях с низким уровнем доходов очень велика и может составлять 50% и более от общих семейных расходов. Далее идут непродовольственные товары - одежда, обувь, головные уборы, бельё, лекарства. И третья категория - это услуги, к которым относится плата за жильё, отопление, водоснабжение, электроэнергия (коммунальные услуги), а также расходы на транспорт, культурные мероприятия и прочие».¹⁵

Согласно действующим  нормам, одному трудоспособному человеку в месяц полагается как минимум около девяти килограммов картошки, чуть менее двух килограммов свежих фруктов, три килограмма мясных продуктов и немногим больше одного килограмма рыбы. Кроме того, плащ, осеннее пальто или куртка, а также зимняя верхняя одежда должны меняться раз в семь лет. Смену чулочно-носочных изделий потребительская корзина предусматривает каждые два месяца, шесть пар обуви как минимум нужны на три года и два месяца. При этом обновлять свое постельное белье, исходя из данных потребительской корзины, россияне могут два раза в год.

Отдельное внимание следует  также уделить и вопросам о  том, каких типов бюджетов придерживаются российские семьи и кто ведет  семейный бюджет.

Как показывает практика большинство российских семей, независимо от того ведут они семейный бюджет или нет, придерживаются принципа «и доходы, и расходы общие». Психолог Сергей Мучкин добавляет, что в большинстве российских семей все деньги считаются общими, причем, как правило, муж зарабатывает, а распоряжается семейным бюджетом жена. Кроме того психологи отмечают, что меньше всего конфликтов по поводу денег возникает в тех семьях, в которых оба супруга зарабатывают и ведут совместный бюджет. Здесь проблемы возникают лишь тогда, когда один из супругов тратит деньги, не посоветовавшись с другим. Чтобы избежать этого, стоит заранее оговорить все покупки или расходы. Супруги могут договориться о том, что решения о покупках стоимостью свыше 1000 руб. принимаются совместно, или разграничить сферы компетенции, к примеру: жена оплачивает текущие расходы, а муж принимает решения по поводу крупных покупок.

Исходя из имеющихся  статистических данных и проведенного анализа, можно сделать следующие  выводы:

1. Согласно структуре расходов современных российских семей более 70% денежных средств уходит на оплату долговых обязательств, приобретения продуктов питания и вещей первой необходимости.
2. Более чем в 50% российских семей не принято вести семейный бюджет.
3. В каждой седьмой семье просчитывать крупные траты заранее не принято, вследствие чего в таких семьях зачастую возникают спонтанные покупки. 
4. В 30% семей получается сберегать денежные средства на совершение крупных покупок, однако, такой же показатель характерен и для количества семей, предпочитающих приобретать товары в кредит. Вследствие этого погашения долговых обязательств составляют седьмую часть расходов в бюджете среднестатистической российской семьи.
5. В настоящее время в стране необходимо создание устойчивой социальной системы государственной помощи семьям, испытывающим, по тем или иным причинам, трудности при создании семьи.

 

 

 

 

 

2.2. Комплексная оценка семейного бюджета на примере среднестатистической российской семьи.

В ходе курсовой работы я попыталась более реально представить ситуацию, возникающую в большинстве российских семей при формировании семейного бюджета. Для этого на примере знакомой среднестатистической семьи я произвела расчеты доходов и расходов на ближайший месяц и составила бюджетный план. Следует отметить, что члены семьи относятся к категории людей, не планирующих свои расходы.

Семья состоит из трех человек: один работающий взрослый и двое детей, один из которых несовершеннолетний. Семья ведет совместный бюджет, при котором и доходы, и расходы являются общими.

Остановимся подробнее  на ежемесячных доходах семьи. Они  формируются из заработной платы работающего взрослого – 27000 рублей и пенсионных поступлений по потере кормильца на каждого ребенка – 5000 рублей. Стоит отметить, что уровень заработной платы взрослого превышает средний по стране на 7000 рублей. Средний уровень номинальных ежемесячных доходов семьи составляет 37000 рублей.

Основные статьи ежемесячных расходов являются обязательными. К ним относятся: расходы на питание, составляющие в среднем около 15000 рублей в месяц; расходы на транспорт – около 2000 рублей; расходы на квартплату, коммунальные услуги и интернет – 5500 рублей; расходы на одежду – 7000 рублей в месяц; приобретение медикаментов – 1000 рублей; расходы на образование – 1000 рублей. Кроме того, к желательным относятся расходы, связанные с праздниками, - около 3000 рублей в месяц; и расходы на досуг – около 2000 рублей. Таким образом, средние ежемесячные расходы данной семьи составляют 36500 рублей.

Исходя из анализа  статей доходов и расходов, можно сделать следующие выводы:

1.Несмотря на то, что в бюджете семьи доходы численно равны расходам, обязательные выплаты составляют более 50%. Это может привести к неуравновешенности семейного бюджета.

2.Отсутствие контроля над расходами создает препятствия для накопления сбережений.

3.Невозможность сберегать, в свою очередь, ведет к тому, что совершение крупных покупок происходит спонтанно и, как правило, путем кредитования, что создает дополнительные статьи расхода при отсутствии дополнительного источника дохода.

В качестве возможных  путей решения сложившихся проблем можно предложить следующее: во-первых, необходимо осознать, что процесс планирования семейного бюджета является необходимым условием существования любой семьи. Он позволяет контролировать движение денежных средств внутри отдельно взятой семьи, анализировать результат, итог ведения домашнего хозяйства и перспективы существования семьи. Во-вторых, нужно поставить перед собой реальную цель, которая будет являться результатом ведения семейного бюджета. В случае данной семьи таковыми могут быть: снижение уровня обязательных расходов и накопление средств для совершения крупных покупок. Для достижения поставленных целей необходимо определить план действий. Во-первых, стремиться либо по максимуму уменьшать свои расходы путем экономии, либо искать источники дополнительных доходов. Таковыми, к примеру, могут являться дополнительные государственные пособия, положенные членам семьи в связи с трудным семейным положением. Во-вторых, владеть как можно большей информацией об акциях и скидках, с целью рационального планирования расходов. В-третьих, привлекать всех членов семьи к ведению семейного бюджета, что позволит не только разработать план совместно, но и разделить ответственность. Кроме того, необходимо анализировать факторы, мешающие соблюдать намеченный план и заставляющие отступать от него.

В заключении следует  отметить, что, так как ситуация, рассматриваемая выше, характерна для  большинства российских семей, то и  пути решения сложившихся проблем  могут быть схожи.   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

В рамках курсовой работы был изучен семейный бюджет и источники  его формирования. Сопоставление  результатов работы с поставленными  задачами позволяет заключить следующее:

Семейный бюджет –  это финансовый план, который суммирует  доходы, и расходы семьи за определенный период времени. Для того чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей.

В экономической теории выделяется три типа семейного бюджета: совместный, совместно – раздельный (долевое участие) и раздельный. Каждый из них имеет свои недостатки и преимущества. Исходя из данных Федеральной службы статистики, большинство российских семей предпочитают вести совместный бюджет, при котором все доходы и расходы являются общими.

Для планирования семейного бюджета необходимо составление списка всех источников доходов членов семьи. Это зарплата, социальные пособия и проценты на сбережения. В статье расходов нужно перечислить все, за что надо заплатить в течение месяца: квартплата и услуги, питание, проезд, уплата налогов и взносов. В планируемые расходы так же можно включить и сбережения на будущее. Если в семейном бюджете доходы равны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходы превышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит и требует решения сложившейся проблемы путем снижения уровня обязательных платежей. Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток и позволит часть средств откладывать в качестве сбережений.

Существенное влияние  на формирование доходов населения  оказывают выплаты по программам государственной помощи, за счет этих источников осуществляются пенсионное обеспечение, содержание временно нетрудоспособных граждан, выплачиваются различного вида пособия (на уход за детьми, медицинское обслуживание, малообеспеченным семьям на детей; выплаты пособий по безработице). Через аккумуляцию налоговых платежей и сборов государство реализует свое право на формирование части своих ресурсов для осуществления в последующем социальной политики через перераспределение денежных средств, оказание помощи малоимущим гражданам. В целях защиты интересов малоимущих граждан и недопущения снижения уровня благосостояния ниже предельно допустимого в данных конкретных условиях государство устанавливает пороговый минимум в доходах, не облагаемых налогом. В то же время для высоких доходов устанавливаются прогрессивно более высокие ставки налогов.

Работа не только помогла понять, что такое семейный бюджет, из чего он формируется, какую помощь оказывает государство для его формирования и в дополнении к этому научиться правильно распланировать свои расходы, не нанеся вреда семейному бюджету.

Для обеспечения стабильного  материального положения семьи, а тем более для повышения  ее благосостояния необходимо планирование семейного бюджета. Планирование личных финансов всегда связано с решением следующих задач:

1. Оценки своего финансово – имущественного состояния;
2. Создание системы защиты от нежелательных явлений в жизни;
3. Определение схем сохранения и преумножения сбережений;
4. Выбора варианта отчислений «на будущее» (пенсионных систем).

Курсовая работа также  помогла обозначить основные проблемы, сложившиеся в современных российских семьях, это, в первую очередь, –  непонимание необходимости и  значимости ведения семейного бюджета в любой семье, во-вторых, отсутствие планирования статей расходов в половине российских семей, кроме того, наличие высокой доли семей, в которых более 70% средств уходит на оплату долговых обязательств.

В рамках курсовой работы так же произведен комплексный анализ бюджетов на примере одной из современных среднестатистических российских семей и предложены пути решения сложившихся проблем.

В заключении стоит подчеркнуть, что бюджет семьи является основной и важной частью ее экономики. Он позволяет контролировать движение денежных средств внутри отдельно взятой семьи, анализировать результат, итог ведения домашнего хозяйства и перспективы создания и существования семьи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список.

Нормативные и законодательные акты Российской Федерации:

1. Федеральный закон от 24 октября 1997 года № 134 – ФЗ «О прожиточном минимуме в Российской Федерации»// Российская газета, 1997.
2. Федеральный закон Российской Федерации от 8 декабря 2010 года № 332 – ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации в 2011-2012 годах»// Российская газета, 2010.

Учебная и методическая литература:

3. Жеребин В.М., Романов А.Н. Экономика домашних хозяйств. – М.: Финансы, 2008. – 382 с.
4. Курс экономической теории: Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики: Учебное пособие/ под ред. д.э.н. профессора А.В.Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. – 2 изд. перераб. и доп. – М.:Изд-во «Дело и Сервис», 2007. – 832 с.
5. Курс экономической теории/ под ред. Чепурина М.Н. – Киров: КГУ, 2007. – 725 с.
6. Левин Б.М., Петрович М.В. Экономическая функция семьи. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 308 с.
7. Носова С.С.Экономическая теория. – М.: ВЛАДОС, 2009. – 519 с.
8. Основы планирования семейного бюджета: Методическое пособие/ Кредитный потребительский кооператив «Первый Дальневосточный», 2007.
9. Попов А.И. Экономическая теория. – Изд.: Питер, 2010. – с. 271-274
10. Семья и общество/ под ред. Харчева М.А. – М.: Наука, 2006. – с. 23, 60.
11. Современный экономический словарь/ под ред. Райзберга Б.А., Лозовского Л.И., Стародубцевой Е.Б., 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА – М, 2007. – 495 с.
12. Чернов А.Ю. Личные финансы. Доходы и расходы семейного бюджета. – М.: «Перспектива», 2009. –  432 с.
13. Экономика: Учебник/ под ред. А.С. Булатова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006, 831 с.
14. Экономическая теория/ под ред. Н. И. Базылева, С. П. Гурко. –  4-е издание. – Мн.: Книжный дом; Экоперспектива, 2005. – 637 с.
15. Экономическая теория/ под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.: Уч. для вузов. 4-е изд. – СПб.: Питер, 2010. – 560 с.
16. Экономическая теория: Учебник/ под ред. Видяпина В.И.,  Журавлевой Г.П. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 560 с.
17. Юрьева Т.В. Социальная экономика. – Изд.: «Дрофа», 2009. – 541 с.