Статистический анализ таможенных правонарушений в России

На протяжении последних 5 лет этот показатель составляет свыше 80% преступлений указанной направленности, выявляемых всеми правоохранительными органами Российской Федерации в таможенной сфере. В 2009 году – 95%.

Так, с начала 2009 года по материалам подразделений собственной безопасности возбуждено 51 уголовное дело по фактам получения взяток должностными лицами таможенных органов (статья 290 УК РФ),  в течение 2008 года по данным фактам возбуждено 32 уголовных дела. По преступлениям, связанным со злоупотреблением должностными полномочиями (статья 285 УК РФ) возбуждено 76 уголовных дел, в 2008 году – 50 дел.

В 2009 году таможенными органами Российской Федерации возбуждено 5757 уголовных дел, что на 15,4% больше, чем в 2008 году.   Увеличение количества возбужденных уголовных дел отмечено в регионах деятельности Калининградской, Северо-Западной, Дальневосточной, Южной, Приволжской, Сибирской, Центральной и Восточно-Сибирской оперативных таможен, а также в Домодедовской и Шереметьевской таможнях.

Большое количество дел было возбужденно  по статье 188 Уголовного кодекса Российской Федерации « Контрабанда» 5032 дела, что на 8% больше, чем в 2008 году.

По фактам незаконного экспорта или передачи сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконного выполнения работ (оказания услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники возбуждено 48 дел, что намного больше, чем в 2008 году всего 2 дела.

В связи с уклонением от уплаты таможенных платежей (статья 194 УК России) возбуждено 257 уголовных дел.

Значительно возросло количество дел, возбужденных по статье 193 УК России «Невозвращение из-за границы средств в иностранной валют», - 420 уголовных дел, при возбуждённых 36 делах в 2008 году.

Стоимость товаров и транспортных средств, незаконно перемещенных через  таможенную границу Российской Федерации, составила около 14 млрд. рублей, а сумма неуплаченных таможенных платежей – 916,5 млн. рублей. Не возвращено из-за границы средств в иностранной валюте на общую сумму 76,7 млрд. рублей в 2009 году.

По статье 188 «Контрабанда» в 2009 году были возбужденны дела, предметом нарушений которых являлись:

• средства наземного  транспорта – 950 уголовных дел;

•наркотические средства, психотропные и сильнодействующие  вещества – 947 уголовных дел;

•товары народного потребления  – 833 уголовных дела;

•лес и лесоматериалы  – 456 уголовных дел;

•продукты питания – 186 уголовных дел;

•иностранная валюта – 133 уголовных дела;

•огнестрельного оружия – 102 уголовных дела.

По подозрению в совершении преступления в отчетном периоде  задержано 524 лица. К 225 лицам применялась мера пресечения в виде заключения под стражу. В суды с обвинительными актами направлено 717 уголовных дел. По 573 уголовным делам постановлены обвинительные приговоры. [13]

Также большую часть  рассматриваемых дел являются административные правонарушения. В 2009 году таможенными органами Российской Федерации было возбуждено 89081 дел об административных правонарушениях. Правонарушения в частности были предусмотрены статьями 16.2, 15.25, 16.4, 16.18, 16.1, 16.16, 16.5 и частью 1 статьи 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В том числе:

- дела без проведения административного расследования - 51100 дел об АП, из них составлено 38547 протоколов об АП, вынесено 571 постановление прокурора по этим делам, 2485 постановлений-предупреждений и 9497 постановлений-квитанций;

- дела с проведением административного расследования - 37981 дело об АП, из них вынесено 36784 определения о возбуждении дела об АП  и 1197 постановлений прокурора.

Из общего количества дел, возбужденных 2009 году, 47% приходится на физических лиц; 46% – на юридических лиц; 5% – на должностных лиц; 2% дел возбуждено в отношении неустановленных лиц.

Предметами правонарушений чаще всего являлись автотранспортные средства, электрические машины и оборудование, текстильные материалы и изделия, продукты растительного происхождения, продукция химической промышленности.

В 2009 году по делам об АП принято 85707 решений, из них должностными лицами таможенных органов 55726 решений, судом или уполномоченным органом 29981 решение. В том числе в отношении:

● юридических лиц  – 39416 решений. 

● физических лиц – 41736 решений.

● должностных лиц  – 4427 решений.

Назначено наказаний по 78421 делу об административным правонарушениям на сумму более 131,8 млрд. рублей (в 2008 году – по 72602 делам на сумму более 11 млрд. рублей), из которых:

● должностными лицами таможенных органов по 52907 делам об АП на сумму 2,6 млрд. рублей;

● судом или уполномоченным органом по 25514 делам об АП на сумму 129,2 млрд. рублей.

Виды назначенных наказаний:

● предупреждения – по 4801 делу,

● административные штрафы – по 63280 делам на сумму 130,6 млрд. рублей,

● конфискация орудий совершения и/или предметов АП –  по 8946 делам на сумму 731,7 млн. рублей,

          ● административный штраф с конфискацией орудий совершения и/или предметов АП – по 1322 делам на сумму 399,4 млн. рублей,

● административный арест – по 72 делам.

Сумма средств, поступивших  на счета таможенных органов по рассмотренным  делам, в 2009 году составила 909,7 млн. рублей (в 2008 году – 1,06 млрд. рублей).

Сравним показатели правонарушений в таможенной деятельности в России за 2008 и 2009 года, для этого приведём показатели основных правонарушений в  таблице №1  «Показатели правонарушений приведённых в таможенных органах РФ за 2008-2009 год».

Таб: 2.1

«Показатели правонарушений приведённых в таможенных органах РФ за 2008-2009 год»

Правонарушения в таможенной деятельности	Дела за 2008 год	Дела за 2009 год
Уголовные дела, связанные с коррупцией	746	640
Возбужденные уголовные дела	4988	5757
По статье 188 ( Контрабанда)	4647	5032
- наркотические средства	845	947
- товары народного потребления	809	947
- лес и лесоматериалы	186	456
- продукты питания	235	186
- культурные и исторические  ценности	123	68
Уклонение от уплаты таможенных  пошлин	303	257
Невозвращение из за границы средств Иностранной валюты.   (Ст. 193)	36	420
Административные правонарушения (АП)	83700	89081
6.1   без проведения административного  расследования	44532	51100
- протоколов об АП	40347	38547
- постановление прокурора	533	571
- постановлений-предупреждений	2518	2485
- постановлений-квитанций	1134	9497
6.2  с проведением  административного  расследования	39168	37981
- определения о возбуждении  дела об АП	38491	36784
- постановлений прокурора	677	1197
7. В зависимости  от наказания:  - предупреждения	4804	4801
-  штрафы	58295	63280
8.Административный  арест	29	72

Источник: составлено автором  из первичных данных ФТС России [13].

          А также стоимость таможенных правонарушений с помощью таблицы №2 «Денежные показатели правонарушений, таможенной деятельности РФ за 2008 – 2009 год» и графика №1 «График показателей правонарушений приведённых в таможенных органах РФ, в 2008-2009 год».

 

Таб. 2.2.

«Денежные показатели правонарушений а таможенной деятельности РФ за 2008 – 2009 год»

 

Правонарушения, связанные  с оплатой денег	За 2008 год	За 2009 год
1. Стоимость  товаров  и транспортных средств незаконно  перемещённых через таможенную  границу:	Больше 13.5 млрд. рублей	714.7 млрд. рублей
2. Неуплата таможенных  платежей:	1.3 млн. рублей	916.1 млрд. рублей
3. Не возвращение из  за границы средств в иностранной  валюте на сумму:	15. 3 млрд. рублей	76.7 млрд. рублей
4. Наказания за административные  правонарушения на сумму:	54556 дел – 4.7 млрд. рублей	78421 дел – 131.8 млрд. рублей
- наказаны таможенными  органами	54556 дел – 4.7 млрд. рублей	52907 дел – 2.6 млрд. рублей
- наказаны судом	18046 дел – 6.3 млрд. рублей	25514 дел – 129 млрд. рублей
5. Штрафы	10 млрд. рублей	130.6 млрд. рублей

 

 

График  1

 

«График показателей правонарушений приведённых в таможенных органах РФ а 2008-2009 год»

 

 

 

По данным мы видим Таможенные органы, а именно отдел собственной безопасности активно борются с коррупцией, проводя различные мероприятия по улучшению. По графику мы видим, что всё таки продвижение есть, в 2009 году было более чем на 100 дел связанных с пресечением коррупции, меньше возбужденно, чем в предыдущем.

Что касается возбужденным уголовным делам, их было больше на 15,4% чем в 2008 году. По статье 188 "контрабанда", было возбужденно на 8% больше чем в 2008 году туда входят правонарушения связанные с наркотическими веществами, продуктами питания, ценностями и др. Существенное различие возбуждённых дел было касающихся предметов леса и лесоматериалы, так как в 2008 году было возбужденно 186 дел, а в 2009 году 456 дел. Культурные и исторические ценности в 2008 году 123 возбуждённых дел, а в 2009 году 68. Также в статью входит, незаконное перемещение товаров и транспортных средств через таможенную границу. По этому нарушению в 2008 году было собранно больше 13.5 млрд. рублей, а в 2009 году 714.7 млрд. рублей.

Стоит отметить большую  разницу в правонарушении связанной  с невозвращением из за границы средств  иностранной валюты в 2008 году 36 дел а в 2009 году 420 дел, тем самым невозвращённая валюта была стоимостью в 2009 году свыше 76 млрд. рублей по сравнению с предыдущим годом где сумма была в 15. 3 млрд. рублей. По денежным показателям из таблицы №2 значительная разница была по неуплате таможенных платежей в 2008 году 1.3 млн. рублей, а в 2009 году 916 млрд. рублей. По показателям возбужденных дел применительно штрафов есть несущественные изменения на 4985 дел больше в 2009 году по сравнение с 2008, зато стоимость этих штрафов более чем существенная если в 2008 году было 10 млрд. рублей, то в 2009 году 130. 6 млрд. рублей. Что касается административных дел: количество возбуждённых дел в 2009 году не сильно отличаются от количества 2009 года, но стоимость, т.е. наказания за административные правонарушения была огромна в 2009 году 131.8 млрд. рублей по сравнению с 2008 годом, где сумма была 4.7 млрд. рублей.

Таким образом, нужно  сказать, что итог 2009 года был неплохим, учитывая все показатели, из которых многие превышали показатели предыдущего года. По увеличению  показателей, можем судить эффективность работы таможенных органов ведь было возбужденно много дел, как в уголовной, так и административной сфере. А также значительные денежные суммы поступили в государственную казну.

 

 

 

 

 

2.2. Методология выявлений правонарушений в таможенной деятельности на примере таможни г. Тюмень.

 

 

         Выявляемость таможенных    правонарушений    определяется     как

процентное   отношение   коэффициента   выявления   правонарушений   в

таможенном органе, к его максимальному значению по  всем  сравниваемым. Коэффициент  выявления  -  это отношение показателя,  характеризующего правоохранительную деятельность таможенного  органа,  к  сопоставимому показателю товаропотока.

Ежегодно в начале нового года в Тюменской таможни проходит совещание, в котором принимают участие начальник Тюменской таможни, начальник службы таможенной инспекции Уральского таможенного управления, Тюменский транспортный прокурор, заместители начальника таможни и начальники структурных подразделений таможни и др. На совещании анализируют работы по направлениям деятельности в минувшем году и определяют приоритетные задачи на следующий год.

За 2009 год Тюменской таможней возбуждено 20 уголовных дел (в 2008 году 12 дел), при этом все уголовные дела возбужденны в отношении установленных лиц. Из них по контрабанде наркотических средств, сильнодействующих веществ – за отчетный период возбуждено 3 уголовных дела. Наиболее часто предметами преступлений в 2009 году, как и в 2008 году, являются товары народного потребления, средства наземного и воздушного транспорта, наркотические средства и сильнодействующие вещества. Стоимость предметов преступлений по уголовным делам составила 139 680,2 тыс. рублей.