Анализ и планирование основных ТЭП ООО «Сибирский гранитный карьер»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Мая 2014 в 18:17, дипломная работа

Описание работы

Вследствие имеющихся сложностей в экономической ситуации страны, предприятия по-прежнему испытывают финансовые затруднения в обновлении имеющегося оборудования. Старое оборудование поддерживается в более или менее работоспособном состоянии путем многочисленных ремонтов и содержания большого ремонтного штата, что существенно увеличивает издержки производства и снижает эффективность работы предприятия.
В связи с этим в данной работе рассматриваются возможные пути повышения эффективности производственно-хозяйственной деятельности Сибирского гранитного.

Содержание работы

Введение………………………………………………………………………
1. Технологическая часть
1.1. Общее положение……….………………………….……………………
1.2. Классификация основной продукции………………………..…………
1.3. Технология производства………...………..……………………………
2. Анализ и планирование основных ТЭП работы цеха
2.1. Анализ основных ТЭП за 2006 год……………………………………..
2.2. Планирование основных ТЭП работы цеха на 2007 год
2.2.1. План по маркетингу и сбыту………………………………………….
2.2.2. Планирование производственной программы……………………….
2.2.3. Расчет потребности в материально-сырьевых ресурсах……………
2.2.4. Расчет численности персонала………………………………………..
2.2.5. Расчет фонда оплаты труда…………………………………………...
2.2.6. Расчет амортизационных отчислений………………………………..
2.2.7. Смета цеховых расходов……………………………………………...
2.2.8. Расчет основной и дополнительной заработной платы цехового персонала……………………………………………………………………...
2.2.9. Платежи, отчисления и налоги, включаемые в себестоимость…….
2.2.10. Калькуляция себестоимости производства продукции……………
2.2.11. Операционный бюджет………………………………………………
2.2.12. Расчет объемов продаж и прибыли…………………………………
2.2.13. Формирование технико-экономических показателей……………...
3. Природоохранная деятельность
3.1. Организация природоохранной деятельности на предприятии……..
3.2. Воздействие на окружающую среду…………………………………...
3.3. План природоохранных мероприятий на 2007 год……………………
3.4. Расчет платежей за пользование природными ресурсами, а также за негативное воздействие на окружающую среду…………………………...
4. Охрана труда и техника безопасности
4.1. Общая характеристика охраны труда и общие требования к безопасности………………………………………………………………….
4.2. Техника безопасности…………………………………………………...
4.3. Мероприятия по промсанитарии……………………………………….
4.4. Противопожарная защита……………………………………………….
5. Мероприятия, направленные на повышение эффективности производства камнеобрабатывающего цеха
5.1. Проектные технико-экономические показатели………………………
5.1.1.Баланс рабочего времени………………………………………………
5.1.2. Производительность оборудования…………………………………..
5.1.3. Проектный выпуск продукции………………………………………..
5.1.4. Проектные трудовые показатели……………………………………..
5.1.5. Проектные показатели по себестоимости продукции………………
5.2 Оценка эффективности проектных решений…………………………...
5.2.1. Вложения в основные и оборотные фонды………………………….
5.2.2. Показатели эффективности проекта………………………………….
Заключение…………………………………………………………………...
Библиографический список……………………………………………….....

Скачать архив (689.03 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

дипломный проект 2.doc

— 1.85 Мб (Скачать файл)

 

 

 

 

 

 

 

Затраты на топливо, используемое на технологические нужды, планируется в размере 115,7 тыс. руб. (по данным предприятия). Расчет затрат на топливо на предприятии проводится с учетом норм расхода топлива и цен на него.

Затраты на энергию на технологические нужды (электроэнергия) рассчитываются, исходя из количества потребляемой цехом электроэнергии при производстве продукции. В 2007 году расходы электроэнергии планируются в размере 1972059,52 кВт. Расценка за 1кВт потребляемой энергии устанавливается Свердловэнерго.

 

Количество потребляемой

КОЦом электроэнергии

в 2007 году кВт

Расценка за 1 кВт, руб

Итого затрат

на электроэнергию,

тыс. руб

1972059,524

0,90

1774,853


 

 

2.2.4. Расчет численности персонала

 

Расчет численности рабочих начинается с разработки планового баланса рабочего времени на одного рабочего (таблица 2.2.4). При этом учитываются режим работы предприятия, сменность, продолжительность рабочей недели, планируемые невыходы, предусмотренные законодательством о труде.

 

Таблица 2.2.4

Плановый баланс рабочего времени

Статьи баланса

Непрерывное производство

Прерывное производство

1.Календарное число дней  в году

365

365

2. Выходные дни, согласно  графику сменности

74

92

3. Праздничные дни

  

12

4. Номинальный фонд рабочего  времени

291

261

5. Невыходов, всего

47

33

в том числе по причинам:

    

отпуск;

42

28

дни нетрудоспособности;

2

2

выполнение обществ. и государ. обязонностей;

1

1

прочие неявки с разрешения администрации;

2

2

6. Полезный фонд рабочего  времени:

    

дни;

244

228

часы;

2 928

1 824

7. Коэффициент списочного  состава

1,50

1,14


 

Пояснения к таблице 2.2.4::

  1. Номинальный фонд рабочего времени определяются:

, дни, где

- календарное число дней

- выходные дни

- праздничные дни

  1. Полезный фонд рабочего времени определяется:

, дни

  1. Полезный фонд рабочего времени в часах определяется:

, час, где

- продолжительность смены, час.

  1. Явочная численность:

Явочная численность ( )- минимальное количество рабочих, необходимое для выполнения производственного процесса за смену, определяется по формуле:

а) по нормам выработки

, где

- объем выпускаемой продукции  за смену в натуральном выражении, ед. прод.;

- сменная норма выработки продукции  на одного рабочего, ед.прод./см;

- коэффициент выполнения норм  выработки;

б) по нормам времени

, где

- норма времени на производство  единицы продукции;

- продолжительность смены, ч;

в) по нормам обслуживания

      или      
, где

- число единиц обслуживаемого  оборудования;

- норма обслуживания, кол-во единиц  оборудования, обслуживаемых одним  рабочим в течении смены или количество рабочих, обслуживающих один агрегат или машину.

Так же явочную численность можно рассчитать по штатным нормативам путем расстановки по рабочим местам.

  1. Списочная численность:

Результаты расчетов сводятся в таблицу 2.2.5:

 

Таблица 2.2.5

Результаты расчета списочной численности рабочих

 

Наименование профессии

Явочная численность, чел.

Ксп

Списочная числ-ть, чел

1 смена

2 смена

3 смена

итого за сутки

1

2

3

4

5

6

7

1. основные рабочие

фрезеровщик уч. 1

2

2

3

7

1,50

10,47

фрезеровщик уч.1

1

1

1

3

1,50

4,49

распиловщик камня

4

4

4

12

1,50

17,95

распиловщик камня

1

1

1

3

1,50

4,49

фрезеровщик уч. 2

2

2

2

6

1,50

8,98

фрезеровщик уч. 2

1

0

1

2

1,14

2,28

шлифовщик-полировщик

1

1

1

3

1,50

4,50

стропальщик

1

1

1

3

1,50

4,50

крановщик

1

0

0

1

1,14

1,14

Итого основных рабочих:

14

12

14

40

  

58,79

2. рабочие по  ремонту

электрогазовсварщик

1

1

0

2

1,14

2,28

электрослесарь

1

1

1

3

1,50

4,5

слесарь-ремонтник

1

0

1

2

1,14

2,28

слесарь-ремонтник

1

1

1

3

1,50

4,5

слесарь-ремонтник

0

1

0

1

1,14

1,14

Итого рабочих по ремонту:

4

4

3

11

  

14,70

3. вспомогательные  рабочие

1. водитель погрузчика

1

0

0

1

1,14

1,14

2. уборщик уч.1

1

0

0

1

1,14

1,14

3. уборщик уч.2

0

0

1

1

1,14

1,14

Итого вспомогательных рабочих:

2

0

1

3

  

3,42

ИТОГО рабочие

18

16

17

51

  

73,49


 

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с производственной структурой предприятия и штатным расписанием.

 

 

 

2.2.5. Расчет фонда  оплаты труда

Фонд  заработной платы рассчитывается на основе принятой формы и системы оплаты труда по предприятию.

Годовой фонд  заработной платы складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Пояснения к таблице 2.2.6::

- Списочная численность берется  из табл. 2.2.5;

- Тарифный разряд берется по данным предприятия;

- Количество человеко-часов определяется  ;

- Часовая тарифная ставка определяется  по тарифной сетке в соответствии  с разрядом рабочего по данным предприятия;

- З.п. по тарифу определяется путем умножения количества человеко-часов на часовую тарифную ставку;

- Доплаты а) прочие доплаты =з.п. по тарифу *10% ; б) премии = з.п. по тарифу * 35% (по данным предприятия);

- Итого = з.п. по тарифу + всего доплат (для повременщиков);

- В фонд дополнительной з.п. рабочих включается:

    а) оплата очередных и  дополнительных отпусков;

    б) оплата времени выполнения  государственных обязанностей;

    в) прочие доплаты ( оплата  выслуги лет и т.д.)

В среднем дополнительная з.п. принимается 10% от суммы основной з.п. с учетом районного коэффициента: дополнительная з.п. = фонд з.п. с учетом районного коэффициента * 10%

- Для расчета сдельной з.п. принимается коэффициент сдельной з.п., который обеспечивает переход от сдельной з.п. к повременной

- Общий ФЗП = фонд з.п. с учетом районного коэффициента + фонд дополнительной з.п.

 

Таблица 2.2.6

Расчет фонда заработной платы рабочих

Наименование профессии

Списочный состав, чел.

Тарифный разряд

Фонд основной з/п

Фонд дополнительной з/п, тыс.руб.

Всего годовой ФЗП, тыс.руб.

количество человеко-часов

часовая тарифная ставка, руб

заработная плата по тарифу, тыс.руб.

Доплаты

итого, тыс.руб.

фонд з/п с учетом районных коэфф., тыс.руб

премии

прочие доплаты

всего доплат

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. основные рабочие

фрезеровщик уч. 1

10,47

4

30660,00

13,24

405,94

223,27

40,59

263,86

669,80

770,27

77,03

847,29

фрезеровщик уч.1

4,49

3

13140,00

11,74

154,26

84,84

15,43

100,27

254,53

292,72

29,27

321,99

распиловщик камня

17,95

4

52560,00

13,24

695,89

382,74

69,59

452,33

1148,23

1320,46

132,05

1452,51

распиловщик камня

4,49

3

13140,00

11,74

154,26

84,84

15,43

100,27

254,53

292,72

29,27

321,99

фрезеровщик уч. 2

8,98

4

26280,00

13,24

347,95

191,37

34,79

226,17

574,11

660,23

66,02

726,25

фрезеровщик уч. 2

2,28

3

6675,84

11,74

78,37

43,11

7,84

50,94

129,32

148,72

14,87

163,59

шлифовщик-полировщик

4,50

4

13176,00

13,24

174,45

95,95

17,45

113,39

287,84

331,02

33,10

364,12

стропальщик

4,50

3

13176,00

11,74

154,69

85,08

15,47

100,55

255,23

293,52

29,35

322,87

крановщик

1,14

3

2079,36

11,74

24,41

13,43

2,44

15,87

40,28

46,32

4,63

50,95

Итого основных рабочих:

58,79

      

2190,23

1204,63

219,02

1423,65

3613,88

4155,96

415,60

4571,56

2. рабочие по  ремонту

электрогазовсварщик

2,28

5

6675,84

16,28

108,68

59,78

10,87

70,64

179,33

206,23

20,62

226,85

электрослесарь

4,5

4

13176,00

13,24

174,45

95,95

17,45

113,39

287,84

331,02

33,10

364,12

слесарь-ремонтник

2,28

5

6675,84

15,07

100,60

55,33

10,06

65,39

166,00

190,90

19,09

209,99

слесарь-ремонтник

4,5

4

13176,00

13,24

174,45

95,95

17,45

113,39

287,84

331,02

33,10

364,12

слесарь-ремонтник

1,14

3

2079,36

11,74

24,41

13,43

2,44

15,87

40,28

46,32

4,63

50,95

Итого рабочих по ремонту:

14,7

      

582,60

320,43

58,26

378,69

961,29

1105,48

110,55

1216,03

3. вспомогательные  рабочие

1. водитель погрузчика

1,14

4

2079,36

13,24

27,53

15,14

2,75

17,89

45,43

52,24

5,22

57,46

2. уборщик уч.1

1,14

  

2079,36

5,87

12,21

6,71

1,22

7,93

20,14

23,16

2,32

25,48

3. уборщик уч.2

1,14

  

2079,36

5,87

12,21

6,71

1,22

7,93

20,14

23,16

2,32

25,48

Итого вспомогательных рабочих:

3,42

      

51,94

28,57

5,19

33,76

85,70

98,56

9,86

108,42

ИТОГО рабочие

        

2824,77

1553,62

282,48

1836,10

4660,87

5360,00

536,00

5896,01


 

Таблица 2.2.7

 

2.2.6. Расчет амортизационных  отчислений

 

 

Перечень оборудования

Перво-я стоимость, тыс.руб.

Сумма износа на н.г., т.р.

Годовая сумма амортизации

Сумма износа на к.г., т.р.

Остат-я стоимость, т.р.

норма, %

сумма, т.руб

Здания и сооружения

Подкрановые пути

309,85

0,00

0,80

44,67

44,67

307,37

 Шламоотстойник (реконструкция)

13,28

0,00

3,60

50,08

50,08

12,80

 Итого здания  и сооружения 

323,13

0,00

4,40

94,75

94,75

320,17

Машины и оборудование

 Камнераспиловочный станок SIMEK

11 900,83

576,20

8,33

991,74

1 567,93

10 332,89

 Компрессор НВ-10Э

50,00

26,76

7,69

3,85

30,60

19,40

 Компресоорная установка  К-2

18,17

  

5,56

1,01

1,01

17,16

 Мостовой кран УП-5т 

47,47

9,50

5,00

2,37

11,88

35,59

 Станок BRA

1 100,00

674,53

8,33

91,67

766,20

333,80

 Станок блокораспиловочный  с диск р-1500л

79,08

15,35

11,11

8,79

24,14

54,94

 Станок деревообрабатывающий 

10,00

5,76

8,33

0,83

6,59

3,41

 Станок деревообрабатывающий 

10,00

6,45

8,33

0,83

7,28

2,72

 Станок деревообрабатывающий 

10,00

5,25

8,33

0,83

6,08

3,92

 Станок кане-обр.ортогон Gaspari Menotti

1 988,94

1 700,00

1,21

23,98

1 723,98

264,95

 Станок радиально сверильный 2Л 53У 

3,08

0,93

5,00

0,15

1,09

2,00

 Станок СМР-092

114,00

100,95

11,11

12,67

113,62

0,38

 Термоотбойник Факел 

24,83

  

12,50

3,10

3,10

21,73

 Станок GIGA 3500 (2 шт.)

9 969,57

  

5,19

517,28

517,28

9 452,30

 Итого машины  и  оборудование 

25 325,96

3 121,69

106,03

1 659,10

4 780,79

20 545,17

Инструмент и инвентарь

 Контейнеры 2 шт.

18,00

6,09

6,49

1,17

7,26

10,74

 Контейнеры 4 шт.

36,00

13,67

6,49

2,34

16,01

19,99

 Головка для деревообр  станка 

3,50

3,50

    

3,50

0,00

 Диски алмазные (Брюссель)

1 219,52

  

84,62

1 031,90

1 031,90

187,62

 Диск диам 3500 мм 

2 012,73

        

2 012,73

 Итого инструмент  и инвентарь 

3 289,75

23,26

97,59

1 035,41

1 058,67

2 231,09

 ИТОГО основных фондов цехового  назначения 

28 938,84

3 144,95

208,02

2789,26

5 934,21

23 096,43


 

 

Рассчитаем потребность в оборудовании с учетом первоначальной стоимости, суммы износа (амортизации) на начало и конец планируемого года и остаточную стоимость. Таким образом, статья затрат «Амортизация основных фондов» отражает сумму амортизационных отчислений на полное восстановление основных производственных фондов, исчисленную исходя из их сметной стоимости и утвержденных в установленном порядке норм амортизации. Сумма отчислений по статье «Ремонт» принимается с учетом экономии на запчастях, в связи с введением нового оборудования (расчет экономии приведен в пятом разделе дипломного проекта).

Пояснения к таблице 2.2.7:

 

1. На предприятии с 2006 года остаточная  стоимость, сложившаяся на начало 2007 года, берется как первоначальная, и по отношению к ней начисляется  сумма амортизации.

2. Сумма износа на начало года, нормы амортизации взяты по  данным предприятия.

Первоначальная стоимость основных фондов берется по данным предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2.8

2.2.7. Смета цеховых  расходов

 

Наименование расходов

Сумма затрат, тыс.руб.

1. Основная и дополнительная  з/п цехового персонала

1 646,51

2.Единый социальный налог

1961,05

3. Амортизация зданий  и сооруженй цехового назначения

94,75

4. Содержание зданий и  сооружений (коммунальные услуги)

9,69

5. Ремонт зданий и сооружений

8,08

6. Охрана труда

246,98

7. Прочие расходы цеха

186,004

ИТОГО ЦЕХОВЫХ РАСХОДОВ

4153,064


 

 

Пояснения к таблице 2.2.8::

- Статья 1 определяется по расчету приведенному в табл. 2.2.9;

- Статья 2 принимается в размере 26% от общего фонда оплаты труда 7542,51 тыс. руб;

- Статья 3 определяется на базе стоимости объектов цехового назначения (здания, сооружения) и норм амортизации на эти объекты;

- Статья 4 принимается в размере 2% от сметной стоимости зданий и сооружений цехового назначения;

- Статья 5 принимается в размере 2% от сметной стоимости зданий и сооружений цехового назначения;

- Статья 6 принимается в размере 13% от ФЗП цехового персонала или по нормам расхода в денежном выражении на одного трудящегося в год; 
- Статья 7 принимается 5% от суммы цеховых расходов по статьям с 1 по 5

Информация о работе Анализ и планирование основных ТЭП ООО «Сибирский гранитный карьер»