Анализ использования трудовых ресурсов и фонда заработной платы

Обеспеченность  предприятия трудовыми ресурсами  определяется путем сравнения фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью предприятия. Особое внимание уделяется  анализу обеспеченности предприятия кадрами наиболее важных профессий.

Проанализируем  обеспеченность цеха 03-34 персоналом по отдельным категориям в 2008 – 2009 годах, результаты анализа обобщим в  таблицу 2.1.

 

Таблица 2.1

Анализ обеспеченности предприятия персоналом

№ п/п	Наименование  категорий персонала	Факт за  2008 год	2009 год		Отклонение, (+/-)		Процент обеспечен - ности
			план	факт	от плана	от 2008
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Среднесписочная численность	652	443	449	6	-203	101,3
2.	в т. ч. рабочих:	617	418	424	6	-193	101,4
3.	из них основных	515	364	354	-10	-161	97,2
4.	вспомогательных	102	54	70	16	-32	129,6
5.	РСиС	35	25	25	0	-10	100

 

Результаты  анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в цехе 03-34 значительно изменился,  численность работников в  2009 году персонала имеет тенденцию к снижению.  Это связано с тем, что «АВТОВАЗ» переживает тяжелейший кризис за всю свою историю. В 2009 году завод работал в одну смену вместо трех, как было год назад, и часть людей временно оказалась не у дел. Был разработан и принят антикризисный план, предусматривающий вывод ОАО «АВТОВАЗ» на уровень безубыточности, модернизацию существующего и создание новых производств.   При этом АВТОВАЗ не планировал массовых сокращений работников трудоспособного возраста. С 1 июля по 15 октября фактическая численность персонала уже сократилась на 6 тыс. человек за счет сотрудников пенсионного и предпенсионного возраста. Однако  были еще и работники трудоспособного возраста, которые были  уволенных в порядке перевода из ОАО «АВТОВАЗ» в дочерние общества - ООО "АВТОВАЗ-Перспектива" и ООО "Реформинг-Центр", которые созданы в рамках реализации антикризисной программы. Финансирование дочерних обществ взял на себя федеральный бюджет. Через два года, когда запустят новую сборочную линию,  работники получат свои рабочие места. Поэтому среднесписочная численность персонала цеха 03-34 в 2009 году по сравнению с 2008 году уменьшилась и составила 203 человека.

Рядом с анализом  обеспеченности  и наличия  трудовых  ресурсов исследуется структура персонала предприятия.

Удельный вес  каждой категории работающих меняется с развитием техники, технологии, организации производства. Повышение  организационно-технического уровня производства приводит к относительному сокращению численности служащих и росту удельного веса рабочих в общей численности работающих.

Совершенствование техники, технологии, организации производства, особенно обслуживающих производств (механизация погрузочно-разгрузочных и транспортных работ и т.д.), приводит к изменению соотношения основных и вспомогательных рабочих. Удельный вес основных рабочих возрастает, а вспомогательных сокращается.

Рассмотрим  структуру и динамику персонала  цеха 03-34 за период 2008 – 2009 годы в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2

 

Структура и  динамика персонала

 

№ п/п	Наименование  категорий персонала	2008 год		2009 год
		количество,чел.	удельный вес, %	количество,чел.	удельный вес, %
1	2	3	4	5	6
1.	Среднесписочная численность	652	100	449	100
2.	в т. ч. рабочих:	617	94,63	424	94,43
3.	из них основных	515	78,91	354	78,84
4.	вспомогательных	102	15,64	70	15,59
5.	РСиС	35	5,36	25	5,56

 

 

Данные этой аналитической таблицы показывают, что в анализируемом  цехе  удельный    вес    рабочих  в 2008 – 2009 годах изменился незначительно  и составил 94,63% и 94,43 соответственно. Происходит  снижение численности и увеличение удельного веса руководителей, служащих и специалистов. Так, в 2008 году удельный вес РСиС в общей численности работников составлял 5,35%, а в 2009 году – 5,56%.

Немаловажное  значение при анализе состава персонала предприятия имеет анализ качественного состава основных рабочих по уровню квалификации (таблица 2.3).

Анализ уровня квалификации рабочих по среднему тарифному  разряду и среднему тарифному  коэффициенту, рассчитанных по средневзвешенной арифметической показал, что их квалификационный уровень практически не меняется. В 2008 году средний тарифный разряд составил 4,09, в 2009 году – 4,12, а средний тарифный коэффициент  в 2008 – 2009 годах составил 1,20 и 1,17 соответственно. В структуре рабочих основную долю занимают рабочие 4 разряда. Однако доля неквалифицированных работников достаточно большая. Необходимо, планируя кадровое обеспечение, планировать и повышение квалификации работников.

Таблица 2.3

Состав рабочих  по уровню квалификации

№ п/п	Разряд рабочих	Тарифные коэффициенты	Численность рабочих  по «1» тарифной сетке
			2008 год	2009 год
1	2	3	4	5
1.	1	1,00	0	0
2.	2	1,04	10	6
3.	3	1,09	122	63
4.	4	1,15	356	242
5.	5	1,29	81	65
6.	6	1,49	66	59
7.	7	1,55	17	14
8.	Итого		652	449
9.	Средний тарифный разряд		4,09	4,12
10.	Средний тарифный коэффициент		1,20	1,17

 

Квалификационный  уровень работников во многом зависит  от их возраста, стажа работы  и  образования. Поэтому в процессе анализа изучим изменения в составе  рабочих по этим признакам ( таблица 2.4).

Из приведенных  данных видно, что основная масса  рабочих, как в 2008 году, так и в 2009 году, составляют люди в возрасте от 30 до 50 лет.

По трудовому  стажу состав рабочих проработавших  до 5 лет в отчетном году по сравнению с предыдущим значительно понизился – со 163 человек до 97, а состав рабочих, имеющих стаж свыше 20 лет тоже значительно сократился со 180 до 85 человек. Это связано, как упоминалось раньше, с кризисным состоянием на  заводе. Основная часть молодых людей была переведена на дочерние предприятия, а люди пенсионного возраста отправлены на пенсию.

Итак, что касается образования, то большинство работников в анализируемых годах имеют  среднее и средне специальное  образование: в  2008 году – 438 человек, в 2009г.  – 259 человек, или 67,17% и 57,68% соответственно. Меньше всего людей с незаконченным средним образованием. Увеличивается доля рабочих с высшим образованием с 25,61 до 33,85%.  Анализ структуры работников по уровню образования выявил такие тенденции, как повышение доли работников с высшим образованием и снижение доли работников, имеющих среднее и среднее специальное  образование.

Таблица 2.4

Качественный  состав трудовых ресурсов предприятия

№ п/п	Показатель	Численность рабочих  на конец года		Удельный вес, %
		2008 год	2009 год	2008 год	2009 год
1	2	3	4	5	6
1.	Группы рабочих:
2.	по возрасту, лет: до 20	15	5	2,30	1,11
3.	от 20 до 30	63	34	9,66	7,57
4.	от 30 до 40	196	183	30,06	40,75
5.	от 40 до 50	228	139	33,43	30,95
6.	от 50 до 60	150	88	24,53	17,63
7.	Итого	652	449	100	100
8.	по образованию: незаконченное среднее	47	38	7,20	8,46
9.	среднее, среднее  специальное	438	259	67,17	57,68
10.	высшее	167	152	25,61	33,85
11.	Итого	652	449	100	100
12.	по трудовому  стажу, лет: до 5	163	97	25,00	21,60
13.	от 5 до 10	74	68	11,34	15,14
14.	от 10 до 15	101	87	15,49	19,37
15.	от 15 до 20	134	112	20,55	24,94
16.	свыше 20	180	85	27,60	18,93
17.	Итого	652	449	100	100

 

 

Наиболее ответственный  этап в анализе обеспеченности предприятия  рабочей силой — изучение ее движения. Анализ движения численного состава работников предприятия должен дополнить анализ персонала в целом, чтобы выявить основные тенденции его развития как фактора производства. Анализ движения персонала цеха 03-34 представлен в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5

Движение рабочей  силы

 

№ п/п	Показатели	2008 год	2009 год	Отклонения,  (+/- )
1	2	3	4	5
1.	Принято всего, чел.	22	2	-20
2.	Выбыло всего, чел, в том числе:	33	192	159
3.	- по собственному  желанию;	15	71	56
4.	- переведено  на другие предприятия;	3	4	1
5.	- уволено за  нарушение трудовой        дисциплины;	5	17	12
6.	- по месту  службы в рядах Российской  армии;	3	4	1
7.	- на пенсию  и другим причинам, предусмотренных  законодательством.	7	96	89
8.	Среднесписочная численность, чел.	652	449	-203
9.	Количество  работников, проработавших год, чел.	15	2	-13
10.	Коэффициент оборота  по приёму, %	0,033	0,004	-0,029
11.	Коэффициент оборота  по выбытию, %	0,05	0,427	0,377
12.	Коэффициент общего оборота, %	0,084	0,432	0,348
13.	Коэффициент текучести кадров, %	0,030	0,184	0,154
14.	Коэффициент постоянства  кадров, %	0,023	0,004	-0,019

 

Из анализа  движения рабочей силы в цехе 03-34 видно, что  коэффициент общего оборота  в 2009 году увеличился в пять раз и  составил 0,432. Коэффициент оборота  по приему уменьшился в отчетном году, а  коэффициент выбытия увеличился. Поэтому необходимо изучить причины увольнения работников (по собственному желанию, сокращение кадров, нарушение трудовой дисциплины и др.).