Деятельность банков на рынке ценных бумаг (на примере ОАО «АСБ Беларусбанк»)

Финансовое состояние  банка отражается в балансе банка, представляющем собой перечень активов, пассивов и акционерного капитала, находящегося в собственности банка в любой момент времени. К активам баланса относят наличные денежные средства в хранилищах и депозиты в других кредитных учреждениях, государственные и корпоративные ценные бумаги, приобретаемые на открытом рынке, активные операции и финансовая аренда, второстепенные активы. Пассивы включают две группы - депозиты, принадлежащие различным субъектам хозяйствования, и межбанковские заимствования на рынке капитала.

В ОАО «АСБ Беларусбанк» физические лица могут осуществлять вложения денежных средств в Национальной и иностранной валюте.

Кроме услуг по приему денежных средств населения во вклады банк предоставляет возможность  физическим лицам получить кредит на финансирование своих потребностей. Также банк предоставляет кредиты  на строительство жилья на льготных условия для определенных слоев населения.

Кроме того, ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает физическим лицам услуги по осуществлению международных  переводов по межбанковским каналам  в любую точку мира. Преимуществами использования услуг ОАО «АСБ Беларусбанк» по осуществлению международных банковских переводов являются:

1) крупнейшая сеть  филиалов и отделений в Республике  Беларусь, что позволяет отправлять  и выплачивать переводы в любом  крупном населенном пункте страны;

2) высокий уровень  обслуживания и качества оказываемых  услуг;

З) конкурентоспособные  тарифы;

4) возможность осуществления  переводов как с открытием,  так и без открытия счета  в банке. Все это делает услугу  весьма привлекательной для всех  категорий наших клиентов.

Физическим лицам также  предоставляется возможность перевода средств в иностранной валюте без открытия счета.

 Кроме того, ОАО  «АСБ Беларусбанк» осуществляет  выплату переводов, поступивших  из-за границы.

В работе с юридическими лицами ОАО «АСБ Беларусбанк» стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений, адаптируя весь спектр банковских продуктов и услуг к потребностям клиентов. При этом учитываются их индивидуальные запросы, создаются условия, которые максимально способствуют повышению эффективности работы и укреплению, как собственной базы, так и экономического потенциала страны в целом.

Основными направлениями  деятельности банка по обслуживанию юридических лиц являются:

расчётно-кассовое обслуживание; валютно-обменные операции; депозитные операции; кредитные операции; пластиковые карточки; ценные бумаги; международные расчёты; инкассация; облигации и сертификаты ОАО «АСБ Беларусбанк».

ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет  большой опыт в области международных  банковских переводов. Использование  передовых банковских технологий, включая учет и другие современные телекоммуникационные системы, в сочетании с эффективной работой корреспондентских счетов НОСТРО, открытых в ведущих банках мира, позволяет клиентам в кратчайшие сроки осуществлять расчеты со своими контрагентами.

АСБ «Беларусбанк» занимает ведущее место среди банков Республики Беларусь на рынке валютно-обменных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Банк предоставляет  кредиты юридическим лицам и  индивидуальным предпринимателям (в том числе вновь созданным субъектам малого предпринимательства) на краткосрочной и долгосрочной основе:

- на цели инвестиционной  деятельности;

- на цели, связанные  с созданием оборотных активов.

Банк осуществляет валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке РБ и внешнем валютном рынке на основании лицензии, выданной Национальным банком. Валютно-обменные операции осуществляются на основании условий, предусмотренных договором между участниками валютно-обменных операций.

Банк оказывает все виды лизинговых услуг. Объекты лизинга приобретаются как у отечественных, так и у зарубежных производителей (поставщиков). Расчеты по лизинговым сделкам осуществляются в денежной форме: в белорусских рублях и иностранной валюте.

ОАО «АСБ Беларусбанк» может выступать в качестве гаранта обеспечения уплаты таможенных платежей в отношении следующих товаров:

* ввозимых в соответствии  с таможенным режимом выпуска  для свободного обращения;

* перемещаемых под  таможенным контролем между двумя  таможенными органами Республики Беларусь;

* временно ввозимых  на таможенную территорию Республики  Беларусь в соответствии с  таможенным режимом переработки  под таможенным контролем;

* подакцизных товаров,  подлежащих маркировке акцизными  марками.

 

2.2 Система  управления и кадровая политика ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

Банк является коммерческой организацией, привлекающей и размещающей  денежные средства, а также осуществляющей другие виды банковских операций в  соответствии с законодательством Республики Беларусь, Уставом и международными договорами. Как и все банки ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет свою организационную структуру (рисунок 1).

 

Рисунок 1 Организационная структура управления ОАО «АСБ Беларусбанк»

Примечание – Источник: собственная разработка.

 

Органами управления Банком являются:

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет;

- Правление;

- контрольные органы (Ревизионная комиссия, внутренняя  аудиторская служба).

На самых высоких  ступенях управления стоит общее собрание акционеров, наблюдательный совет, правление Банка в лице Председателя Правления, трех его заместителей, директора по развитию и главного бухгалтера. В свою очередь и Председателю Правления и его заместителям подчиняются определенные отделы и должностные лица.

Каждое управление или  департамент отвечают за определенные работы и имеют свои функции.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком и его решения обязательны для всех его членов, включая тех, кто отсутствовал на заседании и тех, кто не согласен с принятым решением.

Наблюдательный совет  Банка является органом управления Банка, подотчетным Общему собранию акционеров и осуществляющим общее руководство деятельностью Банка в период между Общими собраниями акционеров Банка.

Исполнительным органом  Банка, осуществляющим текущее руководство  деятельностью Банка, является Правление  Банка.

Правление Банка несет  ответственность за результаты работы Банка, соблюдение требований Устава, выполнение обязательств перед Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом Банка.

В Беларусбанке широко развита филиальная сеть. Кроме головного офиса, находящегося в городе Минске, имеются ещё множество центров банковских услуг и расчётно-кассовых центров.

Банк представлен во всех областных центрах. Наибольшую концентрацию филиалов банк имеет в Минской и Брестской областях.

Действующая структура Банка включает в себя:

1. Головной банк;

2. Филиалы (отделения);

3. Центры банковских  услуг.

Головным банком являются подразделения, совершающие банковские операции от имени Банка, подлежащие отражению на отдельном балансе.

Филиалом (отделением) является выделенное на самостоятельный баланс обособленное подразделение Банка, расположенное вне места нахождения Банка и осуществляющее от его  имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковской деятельности.

В среднем штат каждого  ЦБУ состоит от 2 до 5 единиц. В крупных ЦБУ штат сотрудников составляет 30 и 50 единиц соответственно.

Фактическая штатная  численность персонала банка к началу 2009 года достигла 24.121 человек, это – 50% работников банковского сектора страны. ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет наиболее территориально развитую сеть среди всех банков Республики. Количество филиалов, ЦБУ и отделений на конец 2009 года составило более 2000, в том числе 6 региональных, 150 филиалов.

Деятельность Банка  по работе с персоналом направлена на установление долговременного сотрудничества, доверия с сотрудниками банка. В  то же время политика Банка по формированию кадрового состава проводится с учетом последних тенденций в развитии банковского дела. На 31.12.2009 штатная численность персонала Банка составила 23.240 и уменьшилась с начала года на 881 единицу в связи с внедрением новых банковских технологий. Банк предоставляет своим работникам возможность для профессионального роста, а также получения социальных гарантий и достойной оплаты труда. В банке на постоянной основе разрабатываются и действуют комплексные учебные программы для сотрудников всех уровней.

Подбор кадров ведется в Банке на основе постоянно обновляемой электронной базы резюме специалистов, а также выпускников ВУЗов, многие из которых прошли учебную практику в Банке.

На 31.12.2010 г. штатная численность  персонала Банка составила 22.869 единиц и уменьшилась с начала года на 371 единицу в связи с оптимизацией численности персонала. В структуре Банка на 01.12.2012 насчитывалось 6 филиалов – областных (Минское) управлений, 29 филиалов, 96 ЦБУ, 1770 отделений, 190 обменных пунктов.

 

2.3 Характеристика  основных результатов хозяйственной деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

Финансовое состояние  банка отражается в балансе банка, представляющем собой перечень активов, пассивов и акционерного капитала, находящегося в собственности банка  в любой момент времени. Финансовый отчет готовят специалисты финансово-экономического отдела. В банковском деле к активам баланса относят наличные денежные средства в хранилищах и депозиты в других кредитных учреждениях, государственные и корпоративные  ценные бумаги, приобретаемые на открытом рынке, активные операции и финансовая аренда, второстепенные активы. Пассивы включают две группы - депозиты, принадлежащие различным субъектам хозяйствования, и межбанковские заимствования на рынке капитала.

При рассмотрении баланса  необходимо обратить внимание на пассивы, акционерный капитал и активы банка. Пассивы и акционерный капитал – это совокупные ресурсы банка, которые обеспечивают необходимую финансовую устойчивость банка на финансовом рынке. Активы банка представляют собой совокупность денежных средств, которые составляют основу для получения доходов.

ОАО "АСБ Беларусбанк" – крупнейшее универсальное финансово-кредитное  учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе  по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги.

Проведем вертикальный анализ баланса банка за 2010 – 2012 гг. Данные сгруппируем в таблицу.

 

 

Таблица 1 Вертикальный анализ баланса Банка

№ п/п	Наименование  статьи	2010 г, млн.  руб.	Уд. Вес, в %	2011 г, млн.руб.	Уд. Вес, в %	2012 г, млн.  руб.	Уд. Вес, в %
1	2	3	4	5	6	7	8
1	АКТИВЫ
2	Денежные средства	536357,5	1,18	921491,4	1,16	1688980,1	1,35
3	Драг. Металлы  и драг камни	4258,4	0,009	892,5	0,001	10218,3	0,008
4	Средства в  НБ	4187495,6	9,22	13993477,3	17,55	18255297,4	14,54
5	Средства в  банках	1662140,3	3,66	3735140,7	4,68	10308140,3	8,21
6	Ценные бумаги	1928573,4	4,25	6040337,8	7,57	10235857,1	8,15
7	Кредиты клиентам	35619318,6	78,45	51646601,9	64,76	77995546,6	62,13
8	Производные финансовые активы	244511,4	0,54	1854550,4	2,33	3766159,1	3
9	Долгосрочные  финансовые вложения	199037,5	0,44	229096,9	0,29	319268,8	0,25
10	ОС и НА	812187,6	1,79	1017713,1	1,28	2353860,7	1,88
11	Имущество для  продажи	228,5	0	508,4	0	292,0	0
12	Прочие активы	212193,3	0,47	305733,6	0,38	605577,0	0,48
13	ИТОГО Активы	45406302,1	100	79745544,0	100	125539197,4	100
14	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
15	Средства НБ	9920607,6	23,89	11779011,7	15,85	5476809,8	5,2
16	Средства банков	4422599,3	10,64	10151882,6	13,66	14451850,5	13,73
17	Средства клиентов	24229574,9	58,32	45568908,4	61,32	73745138,7	70,07
18	ЦБ, выпущенные банком	2779571,2	6,69	6516817,3	8,77	10780155,4	10,24
19	Производные финансовые обязательства	41,3	0	-	-	-	-
20	Прочие обязательства	195127,1	0,47	292495,0	0,39	793621,0	0,75
21	ВСЕГО обязательства	41547521,4	100	74309115,0	100	105247575,4	100
22	КАПИТАЛ
23	УФ	2287552,6	59,28	3287552,6	60,47	16187552,6	79,77
24	Эмиссионный доход	-	-	-	-	-	-
25	Резервный фонд	266156,6	6,9	368263,0	6,77	811446,0	3,99
26	Фонд переоценки статей баланса	342197,4	8,86	386973,9	7,12	1178705,5	5,81
27	Накопленная прибыль	962874,1	24,95	1393639,5	25,64	2113917,9	10,42
28	ВСЕГО Капитал	3858780,7	100	5436429,0	100	20291622,0	100
29	ИТОГО Обязательства  и Капитал	45406302,1		79745544,0		125539197,4