Кадровый потенциал предприятия

2.1. Активная часть  основных производственных средств

 

2.1.1. Потребное количество оборудования (О) по видам работ (ед.) определяется исходя из:

- трудоемкости валовой  продукции по видам работ;

- годового фонда рабочего  времени (ч) работы единицы  оборудования (ФВо) в рассматриваемом периоде (на планируемый год), принимая при этом:

• количество рабочих дней в году – 250;
• количество смен работы оборудования – 2;
• количество рабочих часов в смене – 8;
• потери рабочего времени (на ремонт, профилактику и т. п.) – 5 %.

 

 

Формула	Расчет	Результат
ФВо = D*Kсм*Краб. час- Прв	250 х 2 х 8 - 5%	3 800

 

 

Формула	Расчет	Результат
Олр = ВПл / ФВо	30 825 / 3 800	8, 112
Олп =	–	8
Опр = ВПп / ФВо	33 625 / 3 800	8, 849
Опп =	–	9
Оср = ВПс / ФВо	36 635 / 3 800	9, 641
Осп =	–	10

Примечание: для определения принятого количества оборудования по видам работ (Олп, Опп, Осп) соответствующее расчетное количество оборудования (Олр, Опр, Оср) округляется до большего целого числа.

 

2.1.2. Коэффициенты загрузки оборудования по видам работ (К) определяются на основании сравнения расчетного и принятого количества оборудования по видам работ.

Формула	Расчет	Результат
Кл = Олр / Олп	8 ,11 / 8	1, 01
Кп = Опр / Опп	8, 85 / 9	0, 98
Кс = Оср / Осп	9 ,64 / 10	0, 96

 

2.1.3. Балансовая стоимость всего оборудования (БС) (руб.) определяется исходя из принятого количества оборудования по видам работ и балансовой стоимости (цены) единицы соответствующего оборудования.

Формула	Расчет	Результат
БСл= Олп х БС1Л	8 х 180 000	1 440 000
БСп = Опп х БС1П	9 х 120 000	1 080 000
БСс = Осп х БС1С	10 х 15 000	150 000
Итого БС = БСл+ БСп+ БСс	1 440 000 + 1 080 000 + 150 000	2 670 000

 

 

2.1.4. Годовые амортизационные отчисления по группам оборудования (видам работ) (Аг) (руб.) рассчитываются по линейному методу исходя из значений норм амортизации и балансовой стоимости соответствующей группы оборудования.

Формула	Расчет	Результат
Агл = БСл*НАл	1 440 000 х 0,08	115 200
Агп = БСп*НАп	1 080 000 х 0,12	129 600
Агс = БСс*НАс	150 000 х 0,10	15 000
Итого Аг = Агл+ Агп+ Агс	115200+129600+15000	259 800

 

 

2.1.5. Годовые расходы на электроэнергию (Э), потребляемую соответствующим технологическим оборудованием (руб.), определяются исходя из:

- годовой трудоемкости  валовой продукции по видам  работ;

- мощности электроэнергии (кВт), потребляемой единицей оборудования по видам работ (соответствующей группы оборудования). В расчете стоимость 1 кВт×ч электроэнергии примем равной 1 руб.

Формула	Расчет	Результат
Эл = ВПл*Мл	30 825 х 4	123 300
Эп = ВПп*Мп	33 625 х 3	100 875
Эс = ВПс*Мс	36 635 х 0	0
Итого Э = Эл+ Эп+ Эс	123 300 + 100 875 + 0	224 175

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Пассивная часть  основных производственных средств

2.2.1. Производственная площадь цеха (So) (кв. м) определяется исходя из:

- принятого количества  оборудования по видам работ  (по группам оборудования);

- габаритных размеров единицы соответствующего оборудования.

Для обеспечения нормального  функционирования производства применяется  величина площади для проездов, проходов, бытовых помещений и т. п. (Sпр) в размере 180 % от производственной площади, занимаемой оборудованием.

Формула	Расчет	Результат
So = ОЛП x ГЛ + ОПП x ГП + ОСП x ГС	8 х 2 х 0,95 + 9х2,5х1+10х0,7х0,5	41,2
Sпр = S0 x1,8	41,2 х 1,8	74,16
Итого Sц = So + Sпр	41, 2+74 ,16	115,36

 

2.2.2. Площадь помещения для офиса (Sоф) (кв. м) определяется исходя из:

- числа сотрудников  предприятия, работающих в офисе  (директор, зам. директора по производству и главный бухгалтер) – 3 человека;

- нормы площади на  одного сотрудника, принимаемой  равной 6 кв. м на человека.

 

Формула	Расчет	Результат
Sоф = ЧС x НП	3 х 6	18

 

2.2.3. Балансовая стоимость производственного помещения цеха (БСц) определяется исходя из:

- величины производственной  площади цеха;

- стоимости 1 кв. м площади  здания, в котором арендуется  производственная площадь для цеха.

Формула	Расчет	Результат
БСц = Sц x БС 1м2цеха	115,36 х 6 100	703 696

 

2.2.4. Балансовая стоимость помещения под офис (БСоф) определяется исходя из:

- величины площади  офиса;

- стоимости 1 кв. м площади  здания, в котором арендуется  площадь под офис.

Формула	Расчет	Результат
БСоф = Sоф x БС 1м2оф	18 х 9 100	163 800

 

2.2.5. Арендная плата (годовая) за аренду производственного помещения цеха (АПц) (руб.) определяется исходя из:

- балансовой стоимости  арендуемого помещения;

- арендного процента;

- нормы амортизации  производственного помещения (при линейном методе начисления амортизации).

Формула	Расчет	Результат
АПц = БСЦ x (АЦ + NАЦ)	703 696 х (1 342 + 183)	175 924

 

2.2.6. Арендная плата (годовая) за аренду помещения под офис (АПоф) (руб.)  определяется исходя из:

- балансовой стоимости арендуемого помещения;

- арендного процента;

- нормы амортизации  помещения под офис (при линейном  методе начисления амортизации).

Формула	Расчет	Результат
АПоф = БСОФ x (АОФ + NАОФ)	9 100 + 1 820 + 227,50	36 855

 

III. Расчет потребности в трудовых  ресурсах

3.1. Численность работающих

 

3.1.1. Численность основных (производственных) рабочих определяется по профессиям:

- численность станочников  по механической обработке материалов – Lл;

- численность литейщиков-прессовщиков  – Lп;

- численность сборщиков изделий – Lс.

Численность основных рабочих по профессиям определяется исходя из:

- трудоемкости годового  объема валовой продукции по  видам работ;

- действительного (эффективного) годового фонда времени работы одного рабочего (ФВр) в рассматриваемом периоде (на планируемый год), принимая, при этом:

• количество рабочих дней в году – 250;
• количество рабочих часов в смене – 8;
• плановые потери рабочего времени (болезнь, учеба и т. п.) -10 %.

 

Формула	Расчет	Результат
ФВр = D x КРЧ – ПРВ	250 х 8 - 200	1 800

 

 

Формула	Расчет	Результат
Lлр = ВПЛ/ФВР	30 825 / 1 800	17, 125
Lлп =		18
Lпр = ВПП/ФВР	33 625 / 1 800	18, 681
Lпп =		19
Lср = ВПС/ФВР	36 635 / 1 800	20, 353
Lсп =		21

Примечание: в таблице расчетное количество рабочих округляется до большего целого числа – так получаем принимаемое количество.

 

3.1.2. Количество вспомогательных рабочих определяется по нормативу: 2 наладчика в смену.

 

3.1.3. Численность служащих принимается в следующих размерах:

 

Должность	Количество
РУКОВОДЯЩИЕ РАБОТНИКИ Директор Заместитель директора  по производству Главный бухгалтер Начальник смены	1 1 1 2
ИТОГО	5
ПРОЧИЕ СЛУЖАЩИЕ Уборщица Сторож	1 3
ИТОГО	4
ВСЕГО СЛУЖАЩИХ	9

 

3.2. Затраты на оплату  труда

 

3.2.1. Затраты на оплату труда основных рабочих

 

Расчет годовой  тарифной оплаты труда основных рабочих (ОТор) (руб.) по профессиям с учетом премии производится исходя из:

- трудоемкости годового  объема валовой продукции по  соответствующим видам работ;

- часовой тарифной ставки по видам работ;

- условий премирования  основных рабочих.

Формула	Расчет	Результат
ОТорл = ВПЛ x ТСЛ + П	30 825 х 11,1+136 863	479 020,50
ОТорп = ВПП x ТСП + П	33 625 х  9,1+122 395	428 382,50
ОТорс = ВПС x ТСС + П	36 635 х  13,1+191 967,40	671 885,90
Итого ОТор = ОТорл+ОТорп+ОТорс	479 020,50+428 382,50+671 885,90	1 579 288,90

 

 

3.2.2. Затраты  на оплату труда вспомогательных  рабочих

 

Тарифная  годовая оплата труда вспомогательных  рабочих с премией (Отвр с премией) (руб.) определяется исходя из:

- количества вспомогательных  рабочих;

- действительного (эффективного) годового фонда времени работы одного рабочего;

- часовой тарифной  ставки вспомогательных рабочих;

- условий премирования  вспомогательных рабочих.

Часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих (руб./ч) принимается равной для всех категорий вспомогательных рабочих и рассчитывается как средняя арифметическая величина из установленных средних тарифных ставок по видам работ:

 

ТСв = (ТСл + ТСп + ТСс)/3 = (11,1+9,1+13,1) / 3= 11,1

 

Формула	Расчет	Результат
ОТвр с премией = ФВрx2xКСМxТСВ+П	1 800 х 2 х 2 х 11,1 + 31 968	111 888