Организация и управление на автомобильном транспорте

Нз.ч. = 10,41 руб.

Норма затрат на запасные части на ТР на 1000 км пробега

              10,41 * 999,32 * 45

З з.ч. = ————————— = 468,13 тыс.руб.

                  1000

 

2.6 Прочие материальные затраты

Данные затраты составляют в среднем 5% от суммы предыдущих затрат

               (Зт + Зсм + Зш + Зм + З з.ч.)* 5%

Зпр. = ———————————————— ; тыс.руб. [27]

                                           100

                     (16391,43 + 1311,31 +451,5 + 337,27 + 468,13)*5

 Зпр. = ————————————————————— = 947,98 тыс.руб.

                                                   100

 

2.7 Общие материальные затраты

ΣЗ мат. = Зт + Зсм + Зш + Зм + Зз.ч.+ З пр.; тыс.руб. [28]

ΣЗ мат. = 16391,43 + 1311,31 + 451,5 + 337,27 + 468,13 + 947,98 = 19907,62 тыс.руб.

 

 

ТАБЛИЦА 2 Состав материальных затрат

Наименование  Показателей	Условные обозначения	Величина показателей в тыс.руб.
Материальные затраты всего	ΣЗ мат.	19907,62
- затраты на топливо	З т	16391,43
- затраты на смазочные материалы	З см	1311,31
- затраты на шины	З ш	451,5
- затраты на материалы	З м	337,27
- затраты на запасные части	З зч	468,13
- затраты прочие	З пр	947,98

 

 

3. Расчет плана по  труду и заработной плате

3.1 Расчет штатной численности водителей

3.1.1 Годовой фонд рабочего времени водителя

 

ФРВ = [ Д к -(Д в + Д  п + Д оо + Д до + Д б + Д г)] * t см -

 (Д пв - Д пво) * t' - (Д пп – Д ппо) * t'' ; час , где [29]

 

Д к – 365 дней – календарные дни в году

Д в – 52 дня – выходные дни

Д п – 13 дней – праздничные дни

Д оо – 24 дня – количество рабочих дней,приходящихся на очередной  отпуск

Д до – 10 дней – дополнительный отпуск

Д б – 5 дней – среднее количество дней неявки по больничным листам

Д г – 1 день – дни неявки на работу по выполнению государственных обязанностей

t см – 7 часов – нормативная продолжительность рабочей смены при 6 дневной рабочей неделе

Д пв – 52 день – предвыходные дни

Д пво – 4 дня – предвыходные дни,совпадающие с отпуском t' – 2 часа – время,на которое сокращается рабочая смена в предвыходные дни

Д пп – 8 дня – предпраздничные дни

Д ппо – 1 день – предпраздничные  дни,совпадающие с отпуском t'' – 1 час – время,на которое сокращается рабочая смена в предпраздничные дни

 

ФРВ = [365 – (52+13+24+10+5+1)]*7–(52–4)*2–(8–1)*1 = 1718 часов

 

 

3.1.2 Часы подготовительно – заключительного времени

 

                 АЧэ

Ч пз = ————— * t пз ; час , где t пз = 0,38 часа [30]

                  t см – t пз

            29379,8

Ч пз = ———— * 0,38 = 1686,45 ч

              7 – 0,38

 

3.1.3Штатная численность водителей

               АЧэ + Ч пз

N вод. = —————— ; чел. [31]

                   ФРВ * ŋ

Где ŋ = 1, коэффициент,учитывающий рост производительности труда

 

                 29379,8 + 1686,45

N вод. = ———————— = 18,08 ≈ 18 человек

                               1718 * 1

 

Учитывая, что водители управляют автомобилями грузоподъемностью 13,5 т , им должен быть присвоен 5 разряд

 

3.2 Расчет фонда оплаты труда водителей

 

3.2.1Часовая тарифная  ставка

 

               ЗП1 * К тар.

С час = ——————— ; руб. [32]

                ФРВ мес.

Где ЗП1 = 3261 руб. – минимальная заработная плата по 1 разряду

работников автомобильного транспорта на IV квартал 2009 года

Согласно приложения к Отраслевому тарифному соглашению

К тар. = 2,2 – тарифный коэффициент 4 разряда

ФРВ мес. = 166 часов – среднемесячный фонд рабочего времени на

2009 год

 

                3261 * 2,2

С час = —————— = 43,21 руб.

                   166

3.2.2Заработная плата  по тарифу

 

ЗП тар. = С час * (АЧэ + Ч пз) * 0,001 ; тыс.руб. [33]

ЗП тар. = 43,21 * (29379,8 + 1686,45) * 0,001 = 1342,37 тыс.руб.

 

3.2.3 Доплата за классность

 

                    С час * 10% * ФРВ * N вод. * 0,001

Д кл. = ————————————————— ; тыс.руб. [34]

                                              1000

Где 10% – доплата для водителей 2-го класса.

 

                  43,21 * 10 * 1718 * 18 * 0,001

Д кл. = —————————————— = 13,36 тыс.руб.

                                       1000

3.2.4Доплата за экспедирование  грузов

 

             ЗП тар. * 15%

Д эксп. = ——————— ; тыс.руб. [35]

                      100

Где 15% – размер доплат за экспедирование грузов

 

               1342,37 * 15

Д эксп. = —————— = 201,35 тыс.руб.

                          100

 

3.2.5 Премия за выполнение нормированного задания

 

На АТП установлено премирование в размере 30% от заработной платы по тарифу

 

                ЗП тар.* 30%

 П вод. = ——————— ; тыс.руб. [36]

                           100

                  1342,37 * 30

 П вод. = —————— =402,71 тыс.руб.

                               100

 

3.2.6 Основная заработная плата

 

ЗП осн. = ЗП тар. + Д  кл. + Д эксп. + П вод. ; тыс.руб. [37]

ЗП осн. = 1342,37 + 13,36 + 201,35 + 402,71= 1959,79 тыс.руб.

 

3.2.7 Выплаты по районному коэффициенту

 

Выпл.по р.к. = ЗП осн. * 1 ; тыс.руб. [38]

 

Где 1 – районный коэффициент для данной местности

 

Выпл.по р.к. = 1959,79 * 1 = 1959,79 тыс.руб.

3.2.8 Выплаты северных надбавок

 

                            ЗПосн. * 80%

Выпл. сев. надб. = ——————— ; тыс.руб. [39]

                                          100

                           1959,79 * 80

Выпл.сев.надб. = —————— = 1567,83 тыс.руб.

                                         100

 

3.2.9 Заработная плата основная с выплатами

 

ЗП осн.с выпл. = ЗПосн. + выпл. по р.к. + выпл.сев.надб. ; тыс.руб. [40]

ЗП осн.с выпл. = 1959,79 + 1959,79 + 1567,83 = 5487,41 тыс.руб.

 

3.2.10 Среднегодовой % дополнительной заработной платы

 

                             Д оо + Д до

% ЗП доп. = ————————————— * 100 + 2% ; % [41]

                    Дк – (Дв + Д п + Д оо + Д до)

                              24 + 10

% ЗП доп. = —————————— * 100 + 2 = 14,78 %

                     365 – (52+13+24+10)

 

3.2.11 Дополнительная заработная плата

 

                    ЗП осн.с выпл. * % ЗП доп.

 ЗП доп. = —————————————  ; тыс.руб. [42]

                                      100

                 5487,41 * 14,78

 ЗП доп. = ———————  = 811,03 тыс.руб.

                              100

 

3.2.12 Фонд оплаты труда водителей

 

ФОТ вод. = ЗП осн.с выпл.+ ЗП доп. ; тыс.руб. [43]

ФОТ вод. = 5487,41 + 811,03 = 6298,44 тыс.руб.

 

3.2.13 Среднемесячная заработная плата одного водителя

                           ФОТ вод. * 1000

 ЗП сред.мес. = ————————— ; руб. [44]

                                 N вод. * 12

                         6298,44 * 1000

ЗП сред.мес. = ——————— = 29159,4 руб.

                                   18 * 12

 

3.3 Фонд оплаты труда ремонтных рабочих

                      Н зп * L общ. * К увел.

ФОТ р.р.= ———————————— ; тыс.руб. [45]

                                     1000

 

Где Н зп = 11,02 руб. – норма затрат на заработную плату ремонтных рабочих на 1000 км пробега.

К увел. = 40 – коэффициент увеличения заработной платы на 2009 год.

                     11,02 * 999,32 * 40

 ФОТ р.р = ————————— = 440,50 тыс.руб.

                                   1000

 

3.4 Фонд оплаты труда прочих категорий работников

 

Фонд оплаты труда  указанных работников составляет в  среднем 20% от фонда оплаты труда водителей и ремонтных рабочих.

 

                      (ФОТ вод. + ФОТ р.р.) * 20%

 ФОТ пр. = —————————————— ; тыс.руб. [46]

                                    100

                 (6298,44 + 440,50) * 20

 ФОТ пр. = ——————————— = 1347,78 тыс.руб.

                                          100

 

3.5 Общие расходы на оплату труд

 

ΣФОТ = ФОТ вод. + ФОТ  р.р. + ФОТ пр. ; тыс.руб. [47]

ΣФОТ = 6298,44 + 440,50 + 1347,78 = 8086,72 тыс.руб.

 

ТАБЛИЦА 3 Состав фонда оплаты труда

Наименование показателей	Условные  обозначения	Величина показателей в тыс.руб.
Фонд оплаты труда водителей :	ФОТ вод.	6298,44
– заработная плата по тарифу	ЗП тар.	1342,37
– доплата за классность	Д кл.	13,36
– доплата за экспедирование	Д эксп.	201,35
– премия водителям	П вод.	402,71
– дополнительная заработная плата	ЗП доп.	811,03
– выплаты по районному коэффициенту	выпл.по р.к.	1959,79
– выплаты северных надбавок	выпл.сев.надб.	1567,83
Фонд оплаты труда ремонтных рабочих	ФОТ р.р.	440,50
Фонд оплаты труда прочих работников	ФОТ пр.	1347,78
Общие расходы на оплату труда	Σ ФОТ	8086,72

 

 

4. Стоимостные показатели  перевозок

4.1 Смета затрат на перевозки

4.1.1 Материальные расходы рассчитаны в пункте 2.7

 

 ΣЗ мат. = 19907,62 тыс.руб.

 

4.1.2 Расходы на оплату труда рассчитаны в пункте 3.5

 ΣФОТ = 8086,72 тыс.руб.

 

4.1.3 Сумма начисленной амортизации

 

4.1.3.1 Линейная норма амортизации – На указанные в задании автомобили относятся к 5-ой группе основных средств.Срок их полезного использования составляет 10 лет.

                                  1

 На = ——————————————— * 100% ; [48]

 срок полезного использования в месяцах

                   1

 На = ———— * 100 = 0,83%

            10 * 12

 

4.1.3.2 Амортизация автомобилей

              Са * На * Ас * 12

 А авт. = ————————— ; тыс.руб. [49]

                             100

Где Са = 800 тыс.руб. – первоначальная стоимость автомобиля

 

                   800 * 0,83 * 7 * 12

А авт. = ————————— = 557,76 тыс.руб.

                                       100

4.1.3.3 Амортизация прочих ОС

Составляет 22% от амортизации  автомобилей.

 

                 А авт.* 22%

А пр. = ——————— ; тыс.руб. [50]

                         100

              557,76 * 22

 А пр. = —————— = 122,70 тыс.руб.

                           100

 

4.1.3.4 Общая сумма начисленной амортизации автомобилей

 

ΣА = А авт. + А пр. ; тыс.руб. [51]

ΣА = 557,76 + 122,70 = 680,46 тыс.руб.

 

4.1.4 Расчет прочих расходов

 

4.1.4.1 Единый социальный налог

 

             ΣФОТ * 26%

ЕСН = ——————— ; тыс.руб. [52]

                              100

 

Где 26% – ставка единого социального налога

                    8086,72 * 26

ЕСН = ——————— = 2102,54 тыс.руб.

                             100

 

4.1.4.2 Другие расходы на перевозки

Эти расходы составляют в среднем 8% от суммы предыдущих затрат.

 

               (ΣЗ мат. + ΣФОТ + ΣА + ЕСН) * 8%

 З пр. = ————————————————— ; тыс.руб. [53]

                                      100